第章 总
第条 规范XXX财务限公司(简称财务公司)结算业务强化部控制效防范结算业务风险根支付结算办法(1997版)民币银行结算账户理办法(2003版)民币银行结算账户理办法实施细(2005版)企业集团财务公司理办法(2004版)XXX财务理规定XXX资金理系统理规定等关规定制定办法
第二条 财务公司成员单位均须遵规定
第三条 规定中述语含义:
集团公司指XXX限公司
成员单位指集团公司控股51子公司(简称子公司)集团公司子公司单独者持股20合作方意委托资金集中理公司者持股超20处股东位公司集团公司子公司属事业单位法者社会团体法
集团指财务公司成员单位组成整体
第四条 财务公司负责集团资金实施集中理办理成员单位资金结算业务具体包括存款业务计结息业务收付款结算业务票结算业务等中票结算业务理细XXX财务限公司票业务理办法执行办法中规定
第二章 基规定
第五条 财务公司新成员单位开展业务前应中国银行业监督理委员会时备案提供该成员单位关资料成员单位产权
关系脱离集团财务公司应时中国银行业监督理委员会备案存遗留业务应时提交遗留业务处理方案
第六条 财务公司资金理模式需符合发挥集团资源整合优势理目标实现资金统协调统预算统调配统规划提高集团资金整体效率
第七条 财务公司采二级联动+支付结算落处理资金理模式财务公司集团战略合作银行开立账户作资金池账户成员单位办理资金结算业务须财务公司开立部账户该账户成员单位银行账户建立应关系外部账户余额交易信息保持实时步财务公司资金结算业务资金计划进行理
第八条 财务公司集团战略合作银行签订银企直连服务协议现金理协议委托集团战略合作银行代理清算
第九条 财务公司通XXX集团财务公司核心系统(简称核心系统)成员单位办理资金结算业务
第十条 结算业务基原规定
()办理结算业务必须遵守中国民银行关结算业务基原:
1恪守信履约付款
2谁钱进谁账谁支配
3财务公司垫款
(二)财务公司法成员单位存款保密维护资金支配权国家法律规定外部门求查询冻结扣划存款均受理
(三)营业结算部财务公司结算业务承办部门准确安全时办理结算业务中国银行业监督理委员会中国民银行颁布相关结算法规进行结算监督保证结算活动正常进行成员单位发展提供金融服务
(四)财务公司办理结算业务时需严格遵守中国民银行发布中华民国反洗钱法金融机构反洗钱规定金融机构额交易疑交易报告理办法等关法律法规XXX财务限公司反洗钱理办法等相关规定
第三章 存款业务
第十条 存款指成员单位财务公司办理存款包括活期存款定期存款通知存款协定存款保证金存款中国民银行批准存款
第十二条 活期存款规定存期时转账存取结息期计算利息存款
第十三条 定期存款
()定期存款成员单位财务公司约定存款期限资金存入财务公司期财务公司约定利率计付利息致存款方式财务公司已开立活期存款账户成员单位申请办理定期存款业务
(二)定期存款期限分三月半年年二年三年五年六档次
(三)财务公司定期存款实行定期账户理
1成员单位财务公司开立定期存款账户通核心系统提交定期存款申请财务公司核实误办理相关业务操作
2成员单位支取定期存款时须核心系统提交电子指令直接定期存款结算定期存款账户中提取现金转账方式定期存款转入活期存款账户
3成员单位定期存款提前支取提前支取财务公司挂牌公告活期存款利率计息
4成员单位定期存款期未取超期部分支取日财务公司挂牌公告活期存款利率计付利息
第十四条 通知存款
()通知存款指存款存入时约定存期支取时需提前通知财务公司约定支取日期金额方支取存款财务公司已开立活期存款账户成员单位申请办理通知存款业务
(二)通知存款分天通知存款七天通知存款两品种天通知存款必须提前天通知财务公司约定支取存款金额七天通知存款必须提前七天通知财务公司约定支取存款金额成员单位选择通知存款品种变更
(三)成员单位财务公司开立通知存款账户通核心系统提交通知存款申请财务公司核实误办理相关业务操作
(四)通知存款需次存入次分次支取成员单位支取通知存款时须核心系统提交电子指令直接通知存款结算通知存款账户中提取现金转账方式通知存款转入活期存款账户
第十五条 协定存款
()协定存款指成员单位财务公司签订XXX财务限公司协定存款合约定期限约定活期存款账户保留基存款额度超基存款额度存款财务公司结息日支取日协定存款利率付利息种存款财务公司已开立活期存款账户成员单位申请办理协定存款业务
(二)协定存款合效期般年办理协定活期存款账户低留存额度必须低民币50万元
第十六条 保证金存款
()保证金存款财务公司成员单位办理承兑汇票保函信证等融资业务款担保付款保函等非融资业务时降低财务公司风险成员单位信等级信贷理规定成员单位收取资金
(二)保证金账户必须实施封闭理严禁发生保证金账户存款账户间相互挪等行关联业务结清前提前支取保证金
(三)办理保证金业务成员单位须财务公司开立专门存放保证金存款保证金账户
(四)成员单位仅限开立保证金账户业务设置档次保证金
存款利率分笔理保证金存款利率执行档次定期存款利率计息方法结息方式均类存款
第十七条 存款变更挂失支取
()成员单位机构合分立定期存款需户分户必须持单位公函工商部门变更注销设立登记证明新印鉴(分户时须提供双方意存款分户协定)等关证件财务公司办理户分户手续
(二)成员单位密码失密印鉴遗失损毁必须持成员单位公函财务公司申请挂失财务公司受理挂失挂失生效存款挂失生效前已规定手续支取财务公司负赔偿责
(三)成员单位存款账户销户时应办理存款支取手续支取日财务公司挂牌公告活期利率次性结清
第四章 计结息业务
第十八条 财务公司利率政策财务公司董事会批准执行财务公司财务行政部负责核心系统做相应维护相关利率规定必须符合中国民银行相关法律法规
第十九条 利率换算
()年利率/12(月)=月利率
(二)月利率/30(天)=日利率
(三)年利率/360(天)=日利率
第二十条 计息方法
()存贷款采余额表累计积数计算利息计算天数时应算头算尾存入贷出日算起日开始计息取款(款)日日计息取出日止计算公式:
1利息=积数×日利率
2积数存(贷)款余额×日数
(二)述计算方法核心系统动完成存贷款利息计算财务公司结算员
约**息日期进行结息
第二十条 计结息规定
()存贷款账户(协定存款账户外)结清时结息入账协定存款账户撤销时立结息结计积数
(二)活期存款季计息季末月20日结息日次日营业日开始入账
(三)营贷款委托贷款合规定计息月计息月末20日结息日次日营业日开始入账季计息季末月20日结息日次日营业日开始入账成员单位期支付营贷款利息款合中约定罚息利率进行收息
(四)定期存款期结计利息计复息利清定期存款存期存款存入日财务公司挂牌公告定期存款利率计息遇利率调整分段计息提前支取财务公司挂牌公告活期存款利率计息定期存款期未取超期部分支取日财务公司挂牌公告活期存款计息
(五)通知存款支取需提前通知支取部分结计利息计复息通知存款遇情况活期存款利率计息:
1实际存期足通知期限活期存款利率计息
2未提前通知支取支取部分活期存款利率计息
3已办理通知手续提前支取逾期支取支取部分活期存款利率计息
4支取金额足超约定金额足超部分活期存款利率计息
5支取金额足低支取金额活期存款利率计息
(六)存贷款期日遇节假日提前营业日办理业务原利率计息计息日期减少天节假日第营业日办理业务节假日第营业日办理定期存款原定存期计付定期利息延期天数计付活期利息贷款原利率计息逾期贷款处理
第五章 收付款结算业务
第二十二条 支付结算
()成员单位应网支付作支付结算工具登录集团资金理系统进行付款单录入审批审批结束资金理系统发送付款信息财务公司核心系统财务公司结算员银行发送付款指令
(二)成员单位登录财务公司核心系统办理定期存款通知存款等业务助印结算业务回单账单等结算证
(三)成员单位特殊业务公积金转账工资转账备金领取税款缴交非税收入缴款般缴款开立银行承兑汇票(指商业银行开立)缴交保证金开立银行信证缴交保证金开立银行保函缴交保证金等法进行网支付业务必须先集团资金理系统进行付款单录入勾选网支付完成资金支付审批流程银行柜面办理支付银行柜面办理支付业务财务公司核心系统通银企直连动完成付款记录补登财务公司账单银行实际发生业务保持完全致
(四)银行接口返回付款异常情况处理财务公司核心系统已发送付款信息银行直连反馈异常财务公司结算员须次日查询两日银行账单确认异常单否支付成功确定单未支付成功结算员方异常单进行重新发送处理
第二十三条 收款结算
()收款结算业务需财务公司落处理核心系统动完成入账
(二)成员单位银行账户收款成员单位财务公司部账户动入账外部账户保持致核心系统动生成结算证
第二十四条 结算证
()核心系统具备网载结算业务回单账单等结算证功成员单位行载印
(二)遇特殊情况成员单位需纸质结算证财务公司营业结算部提出营业结算部印结算单盖章重结算证理员进行传递成员单位财务公司领取
第二十五条 账务核
()部核
1营业结算部月初十日(遇假日延)公司业务部核月末营贷款委托贷款贴现等信贷业务余额核相互签章备查
2核心系统日关机动结算业务生成会计证导入集团财务理系统营业结算部发现问题时查清解决营业结算部月财务行政部进行账务核存账务符情况应时查找原进行相关补账确保账务核相符
(二)外部核
1财务公司营业结算部负责集团战略合作银行进行账户核日核银行明细账务日账务日核完毕发现问题时查清解决次日核心系统关机前须次账发现问题时查清解决
2营业结算部负责季度核成员单位财务公司账户余额信息季度结束5工作日营业结算部通核心系统成员单位发起余额账指令完成月余额账单寄送工作成员单位应收账求日起5工作日反馈账单回执收回率须达100
第二十六条 协助权机关查询扣划工作
()营业结算部承担查询扣划业务口理职责协助权机构查询扣划等具体操作事项法做协助工作严格控制度时办理相关手续切实加强协助查询扣划理工作拖延推诿权机关进行扣款时私扣划成员单位款项收贷收息
(二)财务公司通核心系统成员单位办理资金收付结算成员单位法网支付业务通银行柜面办理支付财务公司法独立完成冻结工作需相应开户银行协助冻结财务公司应权机关做解释工作
第六章 事项
第二十七条 结算纪律责
()财务公司办理部结算业务时理压款截留成员单位结算资金拒绝受理成员单位正常结算业务成员企业财务公司规定时间提交付款单财务公司须天完成支付
(二)办理资金汇划业务必须坚持事权划分原实行岗位分离制度设置办复核等岗位相容岗间混岗串岗操作
(三)结算业务操作员应严格规定权限独立进行操作越权处理业务
(四)结算工作做作业时间离非作业时间离岗员时离岗核心系统应锁屏签退
(五)结算业务操作员密码应严格保密定期更换离开工作位置时应退出核心系统结算业务员名章操作密码身份识卡等实行负责制妥善保
(六)结算证项交接必须保证手续严密防止证遗失
(七)违反结算理办法财务公司部门造成良影响应直接责进行批评警告财务公司造成济损失直接责员负责部门领导予行政处分涉嫌犯罪移交关部门处理
第二十八条 印章保
()种印章应严格规定范围
(二)种印章采专专保专负责办法建立印章登记簿登记印章情况印章保员时离岗需交保时办理交接手续印章保员调换时办理交接手续
(三)印章理细请XXX财务限公司印章理实施细执行
第二十九条 资金结算档案理
()资金结算档案应指定专负责理档案理员调动时须办理交接手续
(二)资金结算档案律准外切实防止丢失泄露
(三)建立资金结算档案资料调阅手续公安司法检察机关需查阅资金结算档案时必须持正式公函报财务公司总理批准指定专负责陪查阅进行登记查阅处理案件需取证抄录影印原件抽出走
第七章 附
第三十条 办法XXX财务限公司负责解释修订
第三十条 办法未事宜国家关法律法规财务公司章程规定执行理办法国家新颁布法律法规相抵触时国家关法律法规执行立修订办法
第三十二条 办法发布日起施行
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