招标编号：CNCCCITCSXPYSJ
山西定阳曲高速公路
委托审计招标
招 标 文 件
（送审稿）
招标：
山西阳高速公路建设理处
招标代理：
中化建国际招标限责公司
日 期：
二○○年十月
目 录
第 卷 1
第篇 招标公告 2
第二篇 投标须知 5
投标须知前附表 6
投标须知附录 19
附录1 资格审查条件（基资格低求） 19
附录2 资格审查条件(财务低求) 19
附录3 资格审查条件(业绩低求) 19
附录4 资格审查条件(信誉低求) 20
附录5 资格审查条件(员低求) 20
附录6 资格审查条件（设备低求） 20
投标须知附件 21
附件1 工程说明 21
附件2 审计目标务容点 27
附件3 审计服务期限时点频率 29
附件4 评标办法 30
第三篇 审计合条款 36
第 二 卷 41
第四篇 投标文件格式 42
商务文件格式 45
1 投标书格式 46
21 法定代表身份证明 47
22 授 权 书 48
3 投标保证金证 49
4 联合体协议书 50
5 资格审查资料 52
A1 投标总体情况览表 52
A2 六年参加类似审计工作历表 53
A3 目前承担审计项目览表 54
A4 拟派驻工程审计员汇总表 55
A5 审计员简历表 56
A6 拟工程设备设施 58
A7(a) 投标组织机构框图 59
A7(b) 拟项目设置组织机构框图 60
A8(a) 财务状况表 61
A8(b) 财务状况表 62
A8(c) 银行信贷证明 63
A9 奖惩情况表 64
A10 投标满足超资格审查求情况详述 65
A11 资料表 66
二 审计实施方案 67
三 财务建议书 68
第五篇 合格式 72
A 中标通知书格式 73
B 合协议书格式 74
C 廉政合格式 78
第 卷
第篇 招标公告
山西定阳曲高速公路委托审计
招标公告
招标项目山西定阳曲高速公路（简称项目）已山西省发展改革委员会晋发改交通发20091063号批准建设项目业山西阳高速公路建设理处建设资金建设单位筹国银行贷款中建设单位筹25％国银行贷款75％建设资金已落实招标山西阳高速公路建设理处项目已具备招标条件现项目委托审计进行公开招标现诚邀国具备投标资格会计师事务工程造价咨询企业参加投标
1项目概况委托审计服务范围容
（1）项目概况：项目起点位阳泉市定县岔口乡神水泉村东河北段隧道相接定县岔口乡阳泉市郊区西南舁乡河底镇盂县路家村镇南娄镇东梁乡阳曲县凌井店乡东黄水乡侯村乡尖草坪区曲镇西乡终点位尖草坪区西乡赵家山村南全长123321公里
项目采双六车道高速公路标准建设设计速度100kmh路基宽度335m桥涵设计汽车荷载等级公路—I级
（2）委托审计服务范围容：次委托审计招标容项目正实施（实施）基建设项目实施专项审计业务审计容：项目征拆迁体工程机电工程附属设施交通安全设施工程绿化环保工程等全部项目容全程踪审计工作（包括建设期间审计竣工决算审计）审计期间咨询服务分1标段（SJ1标段）
2投标基条件求
（1）中华民国境（含港澳台区）注册具独立承担民事责力注册资金资会计师（审计）事务工程造价咨询企业
（2）具备国家建设行政部门核发工程造价咨询企业甲级资质
（3）注册资低100万元三年年均营业额400万20名注册会计师5名注册造价师
（4）具法纳税缴纳社会保障资金良记录
（5）三年营活动中未发现重违法违纪记录承担交通建设项目审计工作中未出现重审计质量问题良记录
（6）具交通建设项目审计工作组织协调实施力规定工作时限力调配较强审计力量抓住影响工程造价质量资金安全等重环节提出审计意见时保质完成委托审计工作务
（7）具类项目审计业绩6年参加1条高速公路建设项目全程踪审计工作（包括前期审计期间审计竣工决算审计）
（8）次招标接受会计师（审计）事务工程造价咨询公司组成联合体投标
须满足述（1）~（7）项规定联合体应会计师（审计）事务办时审计组长必须联合体办员拟投入项目审计组长（项目负责）必须具备注册会计师资格中标允许分包
（9）次招标采资格审方式未通资格审查投标取中标资格具备投资参股关系关联企业具直接理理关系母子公司母公司子公司法定代表两两法时标段投标
3招标文件发售时间点售价
兴趣满足资质求投标2010年 月 日2010年 月 日日（法定公休日法定节假日外）8：3016：30（北京时间）携带证件原件彩色扫描输出件（加盖公章）法定代表身份证彩色扫描件山西省太原市兴华街钢材厦510室报名购买招标文件套招标文件收取工费民币 元售退
（1）法定代表授权委托书
（2）相关资质证书（少含工程造价咨询甲级资质审计执业资格副原件）
（3）单位法营业执（副原件）
（4）拟投入项目项目负责（审计组长）注册会计师证书原件
（5）报名购买招标文件者单位介绍信身份证（原件）
4投标文件递交时间点
（1）递交投标文件截止时间（投标截止时间）2010年 月 日9时00分投标应日9：00前投标文件递交山西财学国际学术交流中心2号会议室（址：山西省太原市乌城路696号）
（2）逾期送达者未送达指定点投标文件招标予受理
5发布公告媒介
次招标公告时中国采购招标网山西招投标网山西交通网发布
6联系方式
招 标 ：山西阳高速公路建设理处
址：山西盂县西坪
邮 编：045100
联 系 ：杨先生赵先生
电 话：03534355052
传 真：03534355062
招标代理：中化建国际招标限责公司
址：北京市阳区安贞西里三区十五号凯康厦17层
山西址：太原市兴华街钢材厦513室
邮 编：030027
联 系 ：陈先生李先生
电 话：03516587980
传 真：03516587100
电子邮箱：cncccitc@163com
2010年 月 日
第二篇 投标须知
投标须知前附表
项目概况
具体信息数
招标
招 标 ：山西阳高速公路建设理处
址：山西盂县西坪
邮 编：045100
联 系 ：杨先生赵先生
电 话：03534355052
传 真：03534355062
招标代理机构
招标代理：中化建国际招标限责公司
址：北京市阳区安贞西里三区十五号凯康厦17层
山西址：太原市兴华街钢材厦513室
邮 编：030027
联 系 ：陈先生李先生
电 话：03516587980
传 真：03516587100
电子邮箱：cncccitc@163com
项目名称建设点
项目名称：山西定阳曲高速公路（简称 项目）
建设点：山西定阳泉郊区盂县阳曲太原尖草坪区
招标范围标段划分
项目征拆迁体工程机电工程附属设施交通安全设施工程绿化环保工程等全部项目容全程踪审计工作（包括建设期间审计竣工决算审计）审计期间咨询服务分1标段（SJ1标段）
建设单位理机构
资金源出资例
建设资金建设单位筹国银行贷款项目出资例建设单位筹25％国银行贷款75％中部分资金支付项目审计费
资金落实情况
已落实
投标资质条件力信誉
资质条件：（见附录1） 财务求：（见附录2）
业绩求：（见附录3） 信誉求：（见附录4）
员求：（见附录5） 求：（见附录6）
条款号
条款名称
具体信息数
2
投标获中标资格数量
1
22
否接受联合体投标
接受会计师（审计）事务工程造价咨询公司组成联合体投标满足求：
（1）联合体方法定代表必须签订联合体协议书明确联合体方职责（联合体办成员）明确联合体授权代表明确联合体间责义务投标活动履行合（果中标）时方约束保证等
（2）联合体方必须具独立法资格具备拟承担审计工作相适应资质联合体总体满足资质求
（3）联合体方名义单独加入联合体标段中参加投标
（4）联合体方应分招标文件求填写投标文件中相应表格联合体牵头负责联合体成员资料进行统汇总提交招标联合体牵头提交投标文件应认已代表联合体成员真实情况
（5）委联合体牵头联合体成员投标履行合程中负连带法律责
41
否组织现场考察
否
51
否召开标前会
否
52
投标提出问题截止时间
适
53
投标确认收补遗书截止时间
收补遗书 24时
64
招标否设定投标控制价限
设定固定审计费投标控制价限
投标控制价限：元
66
招标否设置标底
设
7
投标求澄清招标文件截止时间
递交投标文件截止日期15日前
105
审计费否调整
合实施期间合价格国家政策法规标准市场素变化进行调整
111
投标保证金形式
转账支票银行电汇（投标保证金汇出账户应投标名称致基账户否投标保证金视效）
投标保证金
投标保证金：标段5万元
投标保证金递交截止时间：2010年 月 日24时前（银行帐时间准未规定时间帐招标权拒绝接收投标文件）
注：（1）银行结算抗力等非招标原造成保证金时账果投标行承担采转账支票方式提交保证金转账支票银行票交换周期较长投标应少提前5工作日办理关转账手续
（2）投标递交投标文件时相关方索取投标保证金收
账户名称
开户名称：山西阳高速公路建设理处
开户银行
开 户 行：盂县农村信合作联社城关信社
账号
帐 户：402021002220119882
联系电话
委托财务部门电话：13073583668
12
投标文件效期
递交投标文件截止期120 日
131
投标文件份数
正1份副 2 份投标应时提交投标文件电子文档（WordExcel编制U盘存储）投标应保证电子文件签署正投标文件致差异正投标文件准造成果投标负责
132
投标文件形式签署
投标文件正应褪色墨水书写印投标文件文字页须投标法定代表授权代理逐页签署姓名（封面扉页目录页正文容已投标法定代表委托代理签署姓名签署）逐页加盖投标公章（封面扉页目录页正文容已加盖单位公章外）禁止印章签名章电子制版签名代
联合体提交投标文件需附联合体办出具代理授权书该代理签署投标文件
143
外层信封书写求
递交址：
招标：
山西定阳曲高速公路委托审计招标
第（标段编号）标段
投标文件
2010年 月 日 时前开封
144
层信封书写求
投标 邮 编：
址：
名 称：
山西定阳曲高速公路委托审计招标
第 标段投标文件
商务文件审计实施方案
招标：
址：
投标 邮 编：
址：
名 称：
山西定阳曲高速公路委托审计招标
第 标段投标文件
财务建议书
招标：
址：
151
递交投标文件点截止时间
点：山西财学国际学术交流中心2号会议室
截止日期时间：2010年 月 日 时
152
通知推迟递交投标文件截止期时间
原定截止期7日前
192
投标资料保密时间
递交投标文件截止日合期满3年
202
项目采
评标方法
低价法
221
投标收中标通知书告知时间
24时
241
履约担保形式
现金担保（转帐支票银行电汇银行汇票）
履约担保金额
金额：固定审计费 10
形式：固定审计费 10 现金
31
监督部门
行政监督：山西省交通运输厅
电 话：03514663125
纪检监督：山西省监察厅驻交通厅纪检监察室
电 话：03514663057
邮 编：030001
址：山西省太原市文源巷33号
投标须知
总
1．项目概况
11 项目说明：见附件1
12 审计象范围目标务容点：见附件2
13 审计服务期审计时点频率：见附件3
2．投标合格条件
21 次招标采资格审方式未通资格审查投标取中标资格投标求须满足投标须知附录规定
22 项目接受联合体形式投标联合体求见投标须知前附表
23 投标接受投标分包申请禁止转包
24 投标应投标文件真实性负责果招标招标阶段评审中发现投标弄虚作假行招标权拒绝该投标投标文件进入阶段评审没收投标保证金
25 投标投标审计标段应施工单位监理单位隶属关系者利害关系
26 具投资参股关系关联企业具直接理理关系母子公司母公司子公司法定代表两两法时审计标段投标
3．投标费
中标否投标投标程中切费均投标行承担
4．现场考察
41 招标投标须知前附表规定组织投标工程现场周围环境进行实考察
42 现场考察程中投标发生身伤亡财产损失损害等种原造成招标概负责
43 投标现场考察发生项费理
44 招标现场考察中介绍工程场相关周边环境情况供投标编制投标文件时参考招标投标作出判断决策负责
5．标前会议
51 招标投标须知前附表规定召开标前会议
52 投标现场考察（果）阅读招标文件提出投标关问题招标标前会议予解答投标投标须知前附表规定截止时间前书面形式求答复问题提交招标便招标进行准备
53 招标标前会议结束补遗书形式书面答复投标提出问题送达已购买招标文件投标投标收补遗书应投标须知前附表规定时间书面形式招标确认已收
54 招标会投标未出席标前会议取消投标资格造成果投标负
二招标文件
6．招标文件容
61 招标文件包括容：
第卷 第篇 招标公告
第二篇 投标须知
第三篇 审计合条款
第二卷 第四篇 投标文件格式
第五篇 合格式
外招标招标期间发出问题答复补遗书正式函件均作招标文件组成部分投标应阅读
62 投标应仔细阅读招标文件招标文件求编制投标文件招标文件提出实质性求条件做出响应招标文件规定严重符投标文件作废标处理
63 投标应认真检查招标文件否完整发现缺页附件全时应时招标提出便补齐
64招标设定固定审计费投标控制价限递交投标文件截止时间前通知投标
7．招标文件澄清解答
求招标文件进行澄清投标应投标须知前附表规定时间前求澄清解答问题书面形式送达招标招标递交投标文件截止时间15日前补遗书方式送达已购买招标文件投标投标收应24时书面形式招标确认收
8．招标招标文件修改
81 招标会原（包括投标须知第5条标前会议期间回答投标提出问题）招标文件进行修改招标递交投标文件截止时间15日前修改容补遗书方式已购买招标文件投标发出投标收应24时书面形式招标确认收
82 补遗书（包括须知条款中提补遗书）书面形式发出补遗书招标文件组成部分补遗书时间先序编号投标具约束力补遗书招标文件致部分补遗书准果前发出补遗书容致时发出补遗书准
83 投标编制投标文件时合理时间述补遗书容加考虑招标投标须知第152款规定递交投标文件截止时间推迟
三投标文件编制
9．投标文件容
91 投标编制投标文件应包括容：
（1）商务文件包括：
a投标书
b法定代表身份证明公证书
c授权书（果）公证书
d投标保证金证
e联合体协议书（需）
f资格审查资料
（2）审计实施方案
（3）财务建议书
（4）招标文件求提交资料
92 投标应递交拟完成项目委托审计服务审计实施方案容应翔实足说明投标建议满足招标文件求作投标文件进行技术评审
93 投标应递交拟完成项目委托审计服务财务建议书说明投标招标文件求完成该服务需费
94 投标文件必须招标文件提供投标文件格式表格样格式扩展复制
10．投标报价
101 投标报价投标招标文件求完成全程踪审计工作（包括建设期间审计竣工决算审计）审计期间咨询服务需固定审计费
102 投标必须招标文件规定格式容财务建议书中计算确定投标报价该标价应包括完成投标前期准备服务期需全部相关费
103 投标投标报价应视已包括审计员工资食宿差旅等费现场费交通工具费税金利润预见费等全部容
104 投标应招标文件列出表格格式填报审计费投标未填报部分工程实施时委托予支付认该部分费已包含报价中
105 合实施期间条件发生变化时审计费予调整
106 工程投标报价中标结算律采民币
107 投标固定审计费投标报价超出招标设定固定审计费投标控制价限否作废标处理
11．投标保证金
111 投标递交投标文件时应投标须知前附表规定形式金额提交投标保证金
注：银行结算抗力等非招标招标代理原造成投标保证金时账招标招标代理权拒绝接收该投标投标文件采转账支票方式提交保证金转账支票银行票交换周期较长投标应少提前5工作日办理关转账手续
112 投标未求提交投标保证金投标文件作废标处理
113 招标中标签订合协议书5工作日招标时足额退未中标投标投标保证金中标投标保证金提交履约担保签订合协议书5工作日退
114 投标保证金投标文件效期满30日保持效招标果投标须知12条规定延长投标文件效期投标保证金效期相应延长
115 出现列情况者投标保证金予退：
（1）投标投标文件效期撤回投标文件
（2）中标收中标通知书正理招标签订合未招标文件规定提交履约担保
（3）投标接受评标办法规定投标文件中细微偏差进行澄清补正
（4）投标名义投标串通投标行贿手段谋取中标弄虚作假等行
12．投标文件效期
121 递交投标文件截止期120日投标文件均保持效
122 招标原定投标文件效期根需提出延长投标文件效期求投标应立书面形式作出答复投标意求投标文件效期相应延长投标提出修改投标文件求投标拒绝求招标没收投标投标保证金投标文件超原效期动失效
13．投标文件形式签署
131 投标应投标须知规定招标提交投标文件正份副两份（中标应签订合协议书时提供副两份）副应正复制件投标文件应封面外包装清楚注明正副字样正副容致时正准投标应时提交投标文件电子文档（WordExcel编制U盘存储）商务文件审计实施方案容存入U盘中商务文件审计实施方案密封信封财务建议书容存入外U盘中财务建议书密封信封投标应保证电子文件签署正投标文件致差异正投标文件准造成果投标负责
132 投标文件正应褪色墨水书写印投标文件文字页须投标法定代表授权代理逐页签署姓名签名章代逐页加盖投标公章
果投标文件授权代理签署代理授权书应招标文件规定格式出具授权授权亲笔签名禁止印章签名章公证机关投标法定代表签字授权代理签字投标公章真实性作出效公证公证书原件装订投标文件正中
果投标法定代表签署投标文件需提交授权书应提供法定代表身份证明书公证机关投标公章法定代表签字真实性做出公证公证书原件应装订投标文件正中
联合体提交投标文件需附联合体办出具代理授权书该代理签署投标文件
133 投标文件处涂改行间插字删均应前款规定投标文件签署修改处签署姓名加盖投标公章
134 投标文件正副应分装订成册采活页装订否招标投标文件装订松散造成丢失果承担责投标文件应编制目录目录开始逐页标注连续页码
四投标文件递交
14．投标文件密封标记
141 投标文件商务文件审计实施方案应密封第信封中财务建议书密封第二信封中述两信封应密封外层封套成份投标文件第信封（商务文件审计实施方案）正副应分包装相应独立封套里然统密封层封套中层封套注明商务文件审计实施方案字样商务技术文件电子文档应商务技术文件正密封独立封套中第二信封（财务建议书）正副应分包装相应独立封套里然统密封层封套中层封套注明财务建议书字样财务建议书电子文档应财务建议书正密封独立封套中层外层封套均应加贴封条层封套封口处应加盖投标单位公章
142 投标文件外层信封应投标须知前附表规定书写外投标识标记否招标予签收
143 层信封应投标须知前附表规定书写便投标文件迟原造成招标接受该投标文件时原封退回
144 果时投标段标段投标文件应分装订密封
145 符合述求投标文件招标予签收
146 果投标原造成投标文件迟遗失早启封失密等情况招标概负责
147 投标递交投标文件时必须提供拟投入项目员注册会计师注册造价师证件原件进行现场查验未提供原件员予认定投标须述证件（全）彩色扫描件外单独装订份法定代表授权代理逐页签署全名加盖投标公章查验证件原件时单独递交招标原件招标查验场退投标
15．递交投标文件截止时间
151 投标必须投标须知前附表规定时间点递交投标文件招标招标代理签收
152 招标投标须知第7条第8条发出补遗书果决定推迟递交投标文件截止时间投标须知前附表规定时间前延期通知送达投标情况招标投标权利义务相应延新投标截止时间
16．迟投标文件
招标拒绝接受递交投标文件截止时间送达投标文件该投标文件层信封写明址退回投标行带回
17．投标文件修改撤回
171 递交投标文件截止时间前投标已递交投标文件进行修改撤回必须书面形式通知招标招标文件求签署修改撤回正式申请函件必须递交投标文件截止时间前送达招标签收
172 修改容投标文件组成部分应样投标须知第13条第14条第15条求进行签署密封标记递交标明修改字样
五开标评标
18．开标
181 招标公开组织开标仪式
182 出现列情况者投标文件予接收：
a 逾期送达者未送达指定点
b 投标文件未投标须知第14条规定密封标记
19．保密
191 递交投标文件截止时间直签订合协议书止投标文件审查澄清评价较等关工作应保密条件进行
192 投标须知前附表规定保密时间招标投标针方投标文件招标文件第三方泄露
20．评标
201 评标招标法组建评标委员会负责
202 评标委员会投标须知前附表规定评标方法（详见附件4）进行评标
六合授予
21．定标方式
211 招标评标委员会推荐中标候选确定中标
212 果排名第中标候选放弃中标抗力提出履行合者中标未遵守投标须知第231款第24条规定情况招标权取消中标资格招标序确定中标候选中标中标候选述样原签订合招标法重新招标
213 招标应评标报告评标结果交通运输部门备案公示
22．中标通知书
221 招标投标文件效期中标发出中标通知书确认投标文件已接受中标通知书写明招标支付中标实施完成项目委托审计需固定审计费投标收中标通知书应24时书面形式告知招标
222 中标通知书合文件组成部分
223 招标已中标发出中标通知书发生列情况者中标效招标应交通运输部门备案：
（1）查实投标弄虚作假隐瞒事实真相骗取中标等行
（2）查实投标转资质行行贿等手段谋取中标
23．合协议书签署
231 招标中标应发出中标通知书日起30日招标中标约定时间点签署合协议书招标文件投标文件审计实施方案财务建议书效补充说明资料函件签订合
232 合协议书双方法定代表授权代理签署加盖双方公章双方均应出示法定代表授权代理效身份证明
233 双方签署合协议书招标应时中标结果告知投标
24．履约担保
241 签订合协议书前中标须投标须知前附表规定形式金额招标提交履约担保
242 投标未规定提交履约担保招标取消中标资格没收投标保证金
243 联合体中标联合体履约担保联合体办出具者联合体成员分名义承担工作量出具总额须知第241款规定金额相等
七重新招标招标
25．出现列特殊情况招标重新招标：
（1）投标截止时间止递交投标文件投标少三
（2）评标委员会否决全部投标
（3）评标委员会推荐中标候选均未招标签订合协议书
26．招标
重新招标投标少3者投标否决属必须审批核准工程建设项目原审批核准部门批准进行招标
八纪律投诉
27．招标纪律求
招标泄漏招标投标活动中应保密情况资料损害国家利益社会公利益者合法权益
28．投标纪律求
投标相互串通投标者招标串通投标招标者评标委员会成员行贿等违法方式谋取中标名义投标者方式弄虚作假骗取中标投标方式干扰影响评标工作
29．评标委员会成员纪律求
评标委员会成员收受投标财物者处透漏投标文件评审较中标候选推荐情况评标关情况评标活动中评标委员会成员擅离职守影响评标程序正常进行工程评标办法没规定评审素标准进行评标法律法规规章规定外
30．评标活动关工作员纪律求
评标活动关工作员收受投标财物者处透漏投标文件评审较中标候选推荐情况评标关情况评标活动中评标活动关工作员擅离职守影响评标程序正常进行
31．投诉
投标利害关系认次招标活动符合法律法规规章规定权法投标须知前附表规定监督部门投诉
32．项目投标信评价山西省交通运输厅关印发山西省公路建设市场信评价理办法（试行）通知晋交公字（2007）585号文件执行
33．招标代理服务费
招标代理服务费中标招标代理机构支付费差额定率累进法计算费率：
中标金额（万元）
费率（）
100
15
100500
08
5001000
045
10005000
025
费中标签订合协议书前招标代理机构次支付
投标须知附录
附录1 资格审查条件（基资格低求）
项目
基资格求
独立
法资格
中华民国境（含港澳台区）注册具独立承担民事责力注册资金资会计师（审计）事务工程造价咨询企业
资质等级
会计师（审计）事务具建设行政部门核发工程造价咨询企业甲级资质
员结构
投标具20名注册会计师
投标具5名事交通运输建设项目委托审计业务注册造价师
附录2 资格审查条件(财务低求)
财务求
1投标注册资低100万元
2投标三年年均营业额400万民币
3投标申请项目营运资金少50万元民币
4投标年度流动资产流动负债率1
注：1 营运资金＝流动资产－流动负债流动资产减流动负债50万元需开具相应数额银行信贷满足表求
2出具信贷证明银行应国股份制商业银行支行银行
附录3 资格审查条件(业绩低求)
业绩求
1六年少参加1高速公路建设项目审计（包括前期审计期间审计竣工决算审计全程踪审计）
注：1 参加高速公路项目委托审计容必须包括高速公路体工程审计否该业绩予认定
2 六年参加项目指审计合协议书签订时间XX年XX月XX日投标文件递交截止日前日间项目
附录4 资格审查条件(信誉低求)
信誉求
1．投标未处责令停业状态
2．投标未处财产接冻结状态
3．投标未省级交通部门取消项目投标资格禁止进入该区域公路建设市场处效期
4．投标未受审计财政监察税务工商证券监银行监等关部门查处尚未解业限制状态
5．投标三年未财政部证监会等相关部门审计质量问题处罚
6．投标山西省公路建设市场信评价综合考核定级中未评价D级评价D级处罚期限已
附录5 资格审查条件(员低求)
员
资质求
数量求
项目负责
注册会计师资格事建设项目审计六年作项目负责少参加1高速公路建设项目审计工作
1
造价负责
注册造价师资格事建设项目审计三年作造价责少参加1高速公路建设项目审计工作
1
项目技术员
会计师
注册会计师资格事建设项目审计三年作项目业务员少参加1高速公路建设项目审计工作
4
造价工程师
注册造价师资格事建设项目审计三年三年作项目业务员少参加1高速公路建设项目审计工作
4
注：1员注册单位名称必须投标名称致否予认定
附录6 资格审查条件（设备低求）
名称规格
单位
低数量求
办公设备
便携计算机（含网络设施）
台
10
印机
台
1
办公车辆
台
3
越野车（必须常驻现场）
台
1
投标须知附件
附件1 工程说明
1项目概况
11 项目名称：山西定阳曲高速公路
12 项目建设意义
山西定阳曲高速公路省高速公路网三十横十环骨架第五横重组成部分项目东直抵京津冀区西通吕梁陕西佳县榆林产煤区连云港兰州国道干线相接形成快速连接东西部物流煤运通道省中部区西通陕甘宁东达京津冀重战略通道太原中心市圈提供快速便利交通运输通道项目实施加快中部崛起创造良基础设施环境加速晋陕蒙济发展晋煤外运具重作
13 项目基简况
项目起点位阳泉市定县岔口乡神水泉村东河北段隧道相接定县岔口乡阳泉市郊区西南舁乡河底镇盂县路家村镇南娄镇东梁乡阳曲县凌井店乡东黄水乡侯村乡尖草坪区阳曲镇西乡终点位尖草坪区西乡赵家山村南全长123321公里
控制点：起点定县岔口乡神水泉东秋林郝家庄张山峪阳泉郊区西南舁乡章召山底盂县路家村镇贾家垴西杜金辰中兰南娄镇南坪东梁乡东蒋阳曲东郭湫方山东凌井前烟西汉湖范庄伽西河咀庄尖草坪区岗底司土洼终点尖草坪区赵家山
项目采双六车道高速公路标准建设设计速度100kmh路基宽度335m桥涵设计汽车荷载等级公路—I级
14 形质简况
1）形貌
项目区势总体呈中部高两侧低形高差变化高点位太行山脉西部边缘南老阴洼尖海拔1670m低点位定县杨树庄村河谷海拔630m相高差高点1040m般相高差100m~350m
项目区横跨太行山脉太原新裂陷两类型貌中东部太行山侵蚀剥蚀中山区西部山间盆
全线跨越喀斯特侵剥蚀中低山区黄土覆盖中低山区黄土丘陵区山间盆区山前原区五貌单元
2）气象条件
项目区黄土高原组成部分形复杂山丘陵形切割剧烈区总体属陆性半干旱气候区境势起伏显著区间温差降水少昼夜温差
区温度月份温度低七月份温度高海拔标高升高100米温度降03~06摄氏度区降水量受形貌控制出现差异性海拔标高增高降水量增全年降水集中789三月年均降水量达450~5813mm区冻土深度达150厘米
流域概况
项目区域水系包括海河流域A沱河水系黄河流域汾河水系分水岭位盂县太庄村南老阴洼尖线河流温河招山河秀水河香河乌河南河石河青龙河等中温河招山河秀水河香河属海河流域A沱河水系乌河南河石河青龙河属黄河流域汾河水系
3）质概况
区域构造
项目区走廊带位III级构造单元五台块隆沁水块坳两构造单元IV级构造单元娘子关~坪头坳缘翘起带沾尚~武乡~阳城北北东褶皱带盂县坳缘翘起带古交掀斜块太原断陷五单元构造
水文质条件
根收集井泉资料水补径流排泄条件野外水文质调查资料路线走廊带含水层岩性水类型水文质条件划分出山间盆区松散岩类孔隙水区山前黄土丘陵沟松散岩类孔隙水区硝酸盐岩岩溶裂隙水区碎屑岩裂隙含水区四水文质单元
15 震
区域震动峰值加速度K0+000~K90+000015gK90+000~K122+370020g
16 采空区
全线带次优化煤矿采空区路线影响长度约10公里里程桩号K37+500~K46+900采空区深度较工加埋深约230米采空区积水
铝土矿采空区分布K22+500~K23+100K31+000~K35+200K48+000~K50+200段累计长度7公里均露天开挖路线定影响
1）岩溶
标段面积出露寒武系奥陶系碳酸盐岩层中发育岩溶表见溶洞
2）崩塌岩堆
项目区陡峻斜坡段受物理风化构造影响岩石节理裂隙发育岩体重力作发生崩塌项目区调查崩塌堆积物I处位K4+900左150m~K5+120左200m
3）湿陷性黄土
区基石裸露区外广泛分布第四系更新统马兰组风成黄土峙峪组黄土全新统湖积相黄土岩性灰黄色亚砂土疏松具孔隙垂直节理发育常形成独特黄土貌具弱~中等湿陷性分布K35+200~K47+300K75+300~K94+500K100+000~K118+500K122+000~K122+370（终点）段工程定影响
18 工程水文气象简况
1）水文
项目水文质条件较简单水总体较贫乏尤浅层水更贫乏根含水层岩性水赋存条件划分两水文质类型：
第四系松散堆积物空隙水：类型水存项目区山间凹陷区积原区貌单元第四系松散堆积物覆盖较广厚度相较气降水程中垂直入渗补类松散堆积物中形成该类型水含水层黄土层粉细沙砾卵石层等山西定阳曲高速公路AK43+700AK48+100AK76+200AK68AK99+800AK118+500间层滞水埋藏浅
2）气象
项目区划黄土高原组成部分形复杂山丘陵形切割剧烈区总体属陆性半干旱气候区境势起伏显著区间温差降水少昼夜温差线县气候特征：
3）气温
区气温月份温度较低七月份温度高海拔标高升高100米温度降03~06℃线气温见表
项目 区
历年均气温℃
月均气温（月℃）
七月均气温（月℃）
定县
105
92
288
阳泉郊区
102
46
243
盂县
87
66
231
阳曲县
85
80
23
寿阳
73
9
217
榆次
98
61
235
4）降水
区降水量受形貌控制出现差异性海拔标高增高降水量增全年降水集中789三月降水量见表
项目 区
年均降水量（mm）
定县
5372
阳泉郊区
572
盂县
559
阳曲县
4658
寿阳
5813
榆次
450
5）蒸发量
区部分属半干旱区全年蒸发量介1800~2000mm间南部北部夏季冬季
6）风速风
均风速20~30米／秒风速170m／s冬春二季风力刮西北风夏季风力偏东风
7）霜期
受形影响区山岭微区霜期长短详见表
项目 区
初始（月）
终止（月）
霜期（月）
定县
5
10
195
阳泉郊区
5
10
150
盂县
5
10
157
阳曲县
5
10
167
寿阳
5
10
140
榆次
5
10
150
8）冻土深度
冻结期始11月旬解冻期3月中旬冻土深度150cm
19 材料电力等条件
1）筑路材料供应运输情况
路段线周边区供开采筑路材料砂砂砾外均较丰富满足高速公路求料场均供汽车运输便道公路运输方便需外购材料水泥钢材木材沥青等重原材阳泉太原等供汽车运输交通较便利
2）水电
项目穿越山岭重丘带线工程水起点岔口乡需深井机取水路段附温河招山河秀水河乌河南河石河杨兴河提取浅井线杨树庄水库黑牛沟水库郑家庄水库提供量工程水施工前需检测水质否含良化学成分免影响工程质量
项目线电网较发达电力资源丰富连接方便工程电线村庄厂矿供电工程实施前直接部门协调解决量采发电机隧道桥特桥工程需考虑架设电力支线时配发电机具满足工程电需
2工程描述
21 技术指标
项目技术标准详见表技术标准详见表技术指标符合部颁公路工程技术标准（JTGB012003）规定
项目采技术标准览表
路线
项目
线
公路等级
高速
路线长度（km）
123321
路基全宽（m）
335
设计速度（kmm）
100
行车道宽度（m）
2*3*375
硬路肩宽度（m）
2*30
土路肩宽度（m）
2*075
中路肩宽度（m）
35
左侧路缘带宽度（m）
2*075
设超高半径（m）
4000
般曲线半径（m）
700
坡（）
40
坡坡长（m）
800
凸形竖曲线半径（m）
般值10000
凹形竖曲线半径（m）
般值4500
桥涵设计荷载
公路—I级
桥面净宽（m）
2*净155
隧道净宽（m）
净145
设计洪水频率
桥梁涵洞1100特桥1300
震动峰值加速度
010~020g
22工程数量
工程数量表
序号
指标名称
单位
初步设计
合计
SZ1标段
SZ2标段
1
路线长度
km
80550
42770
123321
2
特桥
m座
13871
10551
24422
3
中桥
m座
13409536
3957515
1736751
4
桥
m座
5
涵 洞
道
64
24
88
6
互通式立体交叉
处
5
2
7
7
分离式立体交叉
处
4
3
7
8
通 道
道
46
34
80
9
天 桥
座
10
18
28
10
隧 道
m座
3419310
(单洞)
111342
(单洞)
4532712
(单洞)
11
服务区
1
（盂县）
1
（阳曲县）
2
（盂县阳曲县）
12
收费站
5（线定河底盂县南盂县西）
1
（阳曲东）
6（线定河底盂县南盂县西阳曲东
23 监理服务期
施工工期监理服务时间
监理
标段
施工
标段
施工工期
（月）
施工准备阶段
监理服务期
（月）
施工阶段
监理服务期
（月）
缺陷责期阶段（整体工程交工验收）监理服务期
（月）
LMJL1
LM1
10
1
10
24
LM2
10
1
10
24
LMJL2
LM3
10
1
10
24
LM4
10
1
10
24
LMJL3
LM5
10
1
10
24
LM6
10
1
10
24
3理位置图
附件2 审计目标务容点
审计象范围目标
1．审计象：山西定阳曲高速公路建设项目
2．审计范围：山西定阳曲高速公路建设项目财务会计资料工程造价资料部控制制度关资料等
3．审计目标
1) 保证建设项目严格执行基建设程序规范理促进廉政建设
2) 维护财法纪保证建设资金安全合理效
3) 建制度防隐患促发展目标促进建设单位完善部控制制度
4) 时发现解决存问题提高建设单位理水
二审计容
审计容包括项目征拆迁体工程机电工程附属设施交通安全设施工程绿化环保工程等全部项目容建设期间审计竣工决算审计终核定工程造价编制工程结算资料建设项目委托协议分出具建设期间竣工决算审核审计报告理建议书等
() 建设期间审计容重点
1．基建设程序否合规手续否完善基建设投资计划资金源否落实重点关注资金源否合规
2．征拆迁手续办理情况工程质量监督手续办理情况设计施工监理单位选定情况重点关注招投标否规范
3．施工图预算编制否合规完整定额套否合理概预算编制合规性完整情况
4．种施工监理设计采购等合签订合理规范性
5．建设项目施工组织理情况包括：建筑安装投资理设备投资理基建设投资理等重点关注：土建材料采购等招投标方面问题施工单位违规转包分包行等
6．建设项目预算执行情况包括：建安投资设备投资基建设投资真实性合法性重点关注：否存计虚列少计工程成等会计核算实问题否存计划外工程超标准超规模建设等加投资问题否存理费超支问题等
7．工程计量费支付情况重点关注：工程变更索赔否合理变更索赔审批权限执行否规范计量支付否正确等
8．建设资金理情况包括：建设单位部控制制度建立执行情况资金专款专专户存储情况等重点关注：否存挤占挪截留滞留建设资金问题否存违规款问题否存拖欠工程款民工工资问题等
(三) 竣工决算审计容重点
1．工程项目概算执行情况重点关注超概否原
2．工程项目资金源支出结余等财务情况
3．工程价款结算情况（编制工程价款结算书）
4．尾工工程预留工程款建设情况
5．资产交付情况
6．协助编制竣工决算报表审查编制合理真实性情况
7．结余资金真实性分配情况等
附件3 委托审计服务期限时点频率
审计服务期
中标应合条款中规定预计完成日期前完成
二审计时点频率
踪审计时间应影响工程施工时提供审计咨询服务月驻组委托出具期工程造价审核报告财务结（决）算审计工作报告理建议书半年受托少出具期工程造价审核报告财务结（决）算审计报告理建议书
附件4 评标办法
山西定阳曲高速公路委托审计招标
评标办法
1总
11 规范项目委托审计评标工作根中华民国招标投标法评标委员会评标方法暂行规定（国家发改委等七部委2001年第12号令）交通建设项目委托审计理办法（交通部令2007年第4号）委托会计事务审计招标规范注册造价工程师理办法建设工程造价咨询规范交通运输建设项目委托审计监督理暂行办法（晋交审字[2009]572号）等关规定结合工程招标文件制订评标办法
12 评标活动遵循公公正科学择优原
13 评标活动应严格保密情况进行评标员必须严格遵守保密规定投标串通泄露评标活动关情况索贿受贿参加影响公正评标活动评标期间投标干扰评标工作采行贿正手段影响评标
14 评标期间交通运输部门省关部门派出评标监督员负责监督评标全程活动法纠正查处评标工作中违规行
15 工程评标采低价法
2 评标组织职责
21 评标委员会组成
招标法组建评标委员会评标委员会招标代表专家库中机抽取评标专家组成评标委员会5单数中专家数少23山西省交通运输厅委托审计口理机构专家库中机抽取评标委员会开始工作前应评标委员会推举产生名评标委员负责协调组织评标委员会成员开展评标工作
22 评标委员会职责
（1）商务文件审计实施方案进行初步评审资格审查
（2）商务文件审计实施方案进行详细评审分
（3）确定评审需澄清核实容
（4）进行财务建议书初步评审算术性修正
（5）推荐中标候选
（6）建议否重新招标
（7）完成书面评标报告提交招标
3评审程序
31 评标准备
评标委员会开始评标工作前必须首先认真研读招标文件招标应评标委员会提供招标文件评标办法评标需重信息数协助评标委员会解熟悉招标工程容：
（1）招标项目工程规模标准工程特点
（2）招标文件规定评标办法
（3）招标文件规定评标关容
32 评审程序
(1) 商务文件审计实施方案初步评审资格审查
(2) 商务文件审计实施方案详细评审分
(3) 财务建议书开标
(4) 财务建议书初步评审算术性修正
(5) 投标文件澄清
(6) 推荐中标候选
(7) 编写评标报告
4 商务文件审计实施方案初步评审
评标委员会首先商务文件审计实施方案进行初步评审通初步评审条件：
（1）投标书中述标段号外包封标段号致
（2）正副份数满足招标文件规定
（3）投标书招标文件规定签署加盖投标公章
（4）投标文件招标文件规定格式容求编制字迹清晰辨：
（5）投标文件（正）招标文件规定加盖投标公章法定代表授权代理逐页签署姓名未签名章代
（6）投标招标文件规定形式时限求提供投标保证金
（7）投标文件投标法定代表授权代理签署授权书符合招标文件规定
a求授权书附法定代表证明
b授权授权均授权书签名签名章代
c附加盖钢印效公证书
d公证书出具日期授权书出具日期日
e附法定代表委托代理身份证彩色扫描件
（8）投标文件法定代表签署法定代表身份证明书附公证机关出具加盖印章效公证书
a法定代表证明书签名签名章代
b附加盖钢印效公证书
c公证书出具日期证明书出具日期日
d附法定代表身份证彩色扫描件
（9）联合体形式投标符合投标须知22款规定提交联合体协议书
（10）投标未名义投标未串通投标未行贿手段谋取中标未弄虚作假
（11）投标文件通合条款响应性评审
a投标未增加招标责范围减少投标义务
b投标未提出支付办法
c投标未合纠纷事处理办法提出异议
d投标合条款没重偏离
（12）投标文件满足招标文件规定实质性求未附招标接受条件
投标文件符合条件属重偏差作废标处理
5 商务文件审计实施方案资格审查
评标委员会根招标文件资格审查求投标基资格财务业绩信誉员设备等进行评审判定否满足资格审查求
投标文件项条件满足招标文件审查求属重偏差作废标处理
6 商务文件审计实施方案详细评审
评标委员会通初步评审资格审查投标文件基资格财务力业绩信誉理水审计实施方案等方面进行详细评审商务文件审计实施方案分评审分满分100分商务评审分值60分技术评审分值40分
61商务评审
评标委员会商务文件审计实施方案通初步评审资格审查投标文件进行商务评审容分值：
（1）基资格 基分3分满分5分
（2）财务力 基分3分满分5分
（3）业绩信誉 基分12分满分20分
（4）员机构设置 基分15分满分25分
（5）设备 基分3分满分5分
基资格评价加分基资格求员结构单位注册会计师注册造价师数量等
财务力评价加分投标注册资金年均营业额营运资金等
业绩信誉评价加分投标满足资格审查条件业绩项目数总投资额履约信誉等
员机构设置评价加分投标拟投入项目审计员数量资格等
设备评价加分投标拟投入项目设备数量配置合理先进程度等
62技术评审
评标委员会商务文件审计实施方案通初步评审资格审查投标文件进行技术评审容分值：
序号
评价容
分值
1
编制工程概述审计工作范围目标容步骤程序
8
2
现场审计机构设置员安排审计工作进度安排审计项目中重点难点分析审计阶段工作拟采取审计措施
20
3
委托审计服务措施承诺业律承诺书投标中标优单位完成项目核心竞争力建议资料
12
总分值
40
63评标委员会成员数量7时投标文件商务评分技术评分分项分评标委员会全体成员分项分掉高分低分算术均值评标委员会成员数量5时投标文件分项分评标委员会全体成员分项分算术均值分保留两位数
7综合分
投标综合分等技术评分商务评分评标委员会完成投标商务文件审计实施方案评审监督部门监督拆封投标财务建议书信封综合分高底排序前3名投标获财务建议书开标资格排名未进入前3名投标文件予开封综合分相等时技术评审分高优先技术评分分相等时审计项目中第二项分高优先
8．财务建议书初步评审（符合性审查）算术性修正
评标委员会投标文件商务技术分评审分监督公证机关工作员场情况满足述求投标文件财务建议书进行开标宣读投标报价进行符合性审查评标委员会应关情况记录案监督机构代表签字备查
81财务建议书通初步评审条件：
(1) 财务建议书招标文件求填写投标报价固定审计费投标报价高招标公布固定审计费投标控制价限
(2) 财务建议书正副份数满足招标文件求
(3) 财务建议书页均加盖投标单位公章逐页签字齐全
(4) 份投标文件终报价
(5) 投标价格合理低成
投标文件符合条款属重偏差作废标处理
82评标委员会通财务建议书初步评审投标报价进行算术性复核差错予修正修正原：
(1) 投标文件中写金额写金额致写金额准
(2) 总价金额单价计算出结果致单价金额准修正总价单价金额数点明显错误外
修正价格投标书面确认具约束力投标修正总价超出招标定投标控制价限接受修正价格投标作废标处理
9投标文件澄清
（1）办法规定重偏差外投标文件存问题应视细微偏差助投标文件审查评价较招标书面通知投标澄清说明投标文件中明确容求补充相应资料细微偏差进行补正投标拒绝否作废标处理没收投标保证金
（2）关澄清说明补正求回答均书面形式进行招标投标均提出改变招标文件投标文件实质容求投标书面澄清说明补正属投标文件组成部分
（3）招标接受投标投标文件动澄清说明补正
10 推荐中标候选
通财务建议书初步评审算术性修正投标固定审计费效报价低高序排序推荐效报价低投标第中标候选推荐效报价次低第二三名投标分第二三中标候选固定审计费效报价相等时技术评审分高优先
11 评标报告
评标委员会审定评标结果招标提交书面报告抄送关行政监督部门
第三篇 审计合条款
审计合条款
定义解释
1委托：协议书中甲方委托审计单位项目委托山西阳高速公路建设理处
2受托：协议书中乙方受委托委托提供审计服务社会审计机构
3审计合：指审计业务协议书投标须知中标通知书投标书审计合条款构成合组成部分文件
4天：指日历年月日公历计算
5时间：招标文件指时间均北京时间
二委托责义务
1审计资料
委托应受托时提供审计需文件资料关协议合提供原始资料性负责
2代表
委托应指定名授权代表受托授权代表建立工作联系更换该代表变更授权时必须提前3天通知受托
3委托应基建设程序基建设财务理规定指定合理审计服务期限合规定时支付审计费
4委托压低审计服务费增加工作量等作中标条件中标行签订背离合实质性容协议
三受托责义务
1受托应着严格审计热情服务秉公办事丝苟原审计合求根适合法律法规行业工作准履行审计服务
2受托应安排投标文件中承诺员投入工作审计程中续服务期保持员相稳定受托应指定名注册会计师名注册造价师委托授权代表建立工作联系常驻现场现场少配备台专交通工具
3受托提供审计成果必须真实准确审计质量负责
4受托必须接受省交通行政部门审计咨询服务职业考核
5受托派项目履行审计服务审计员必须够胜审计合规定审计服务工作审计员资质历应委托认果审计员胜工作渎职事违法活动委托权书面形式提出更换求受托应立派出具等资历更高资历员换受托事先取委托意更换派驻现场员应符合合规定资历求
6委托权书面形式求受托更换审计合规定履行审计服务审计员
7受托工作进度没达受托投标文件中承诺进度计划时委托权提出求增加审计员受托应立安排产生费已包含合价格中委托行支付
8未委托书面意受托泄露委托项目审计合关保密资料
9受托应保证审计报告符合国家关规定果政府关部门该报告提出异议受托应根关意见审计报告进行调整修正必须确保审计报告利通政府关部门审查果委托审计出具审计报告部门根受托审计报告达审计决定服引起诉讼受托应承担职责审计风险需费受托行负担果受托审计遗漏者应该发现未发现问题国家审计机关部门发现罚款等处理委托追究受托责扣抵审计费
关部门事检查中发现审计（审核）报告未真实客观反映情况者问题委托者交通运输部门造成损失良影响受托应承担连带责赔偿相应损失
四违约赔偿
1委托违约
委托违约审计服务进行审计期限延审计员暂时行安排工作
2受托违约
审计单位员技术等素审计程中发生列情形酌情扣减审计费没收履约担保直取消审计合
（1）受托未期提交审计报告
（2）受托未审计实施方案安排承诺完成审计务未审计实施方案安排承诺提供续服务
（3）审计务转包分包
（4）受托未合约定标准规范规程进行审计
（5）受托未时选派合格审计工作员进驻现场未委托受托约定时间予答复
（6）受托投标文件中承诺投入项目审计员发生变化（抗力引起员变动外）未委托意
非委托原发生述违约导致受托产生影响委托承担责
发生述违约委托根相关规定违约行报省级交通运输部门作良记录纳入公路建设市场信信息理系统
五合生效变更终止
合旦双方签订立生效终止期竣工验收财政批复财务决算结清质量保证金止合变更应双方协商协商致提交仲裁诉讼
六审计费支付
1审计费固定审计费（中标价）
2受托审计务完成进度分阶段省交通运输厅审计部门报工程造价审核报告财务审计报告项目理建议书省交通运输厅审计部门考核意方审计务完成进度支付审计费
3审计费列方式进行支付：
1）．受托委托正式签订合委托开展审计工作10日受托固定审计费10支付预付款
2）．工程建设期间受托半年完成建设期间审计 省交通运输厅审计部门考核确认委托次收省厅确认审计报告15日受托支付审计费累计支付全部固定审计费50扣回预付款
3）．受托完成竣工决算审计提交竣工决算审计报告通省交通运输厅审计部门确认委托收确认竣工决算审计报告15日受托支付全部固定审计费80
4）受托协助完成财政部门财务评审省财政部门批复财务决算15日受托支付全部固定审计费95全额退履约担保
5）．委托扣留固定审计费5作质量保证金该项工程竣工验收完毕受托协助委托完成政府审计财政评审工作全额退受托
七审计技术求
受托审计工作应满足中国注册会计师执业规范准部审计实务指南第1号建设项目部审计中价协[2009]008号中国建设工程造价理协会标准[CECAGC 42009]建设项目全程造价咨询规程求
八合格式容
委托受托应第五篇格式容签订双方协商增加该合容相抵触条款删减该合格式容
第 二 卷
第四篇 投标文件格式
商务文件格式
二 审计实施方案格式
三 财务建议书格式
投标文件封面格式
山西定阳曲高速公路
委托审计招标
第 标段投标文件
商务文件审计实施方案
投 标 ： （全称）（盖章）
投标日期： 年 月 日
注：投标文件副需右角标明
投标文件封面格式
山西定阳曲高速公路
委托审计招标
第 标段投标文件
财 务 建 议 书
投 标 ： （全称）（盖章）
投标日期： 年 月 日
注：投标文件副需右角标明
商务文件格式
目 录
1 投标书格式
2 法定代表证明书法定代表授权书公证书
3 投标保证金证
4 联合体协议书（需）
5 资格审查资料
A1 投标总体情况览表
A2 年参加类似审计工作历表
A3 目前承担审计项目览表
A4 拟派驻工程审计员汇总表
A5 审计员简历表
A6 拟工程设备设施
A7(a) 投标组织机构框图
A7(b) 拟项目设置组织机构框图
A8(a) 财务状况表
A8(b) 财务状况表
A8(c) 银行信贷证明
A9 奖惩情况表
A10 投标满足超资格审查求情况详述
A11 资料表
1 投标书格式
投标书
致： （招标名称）
方认真分析研究贵方提供 高速公路委托审计第 标段招标文件（含补遗书第 号第 号）考察现场决定参加该项目投标郑重表示愿意递交商务文件审计实施方案确定投入力量工作方法遵招标文件中提出项求方财务建议书报价承担完成项目交通运输建设项目全程踪审计工作（包括建设期间审计竣工决算审计）审计期间咨询服务
项目负责： （姓名） 证书号码：
方投标文件商务文件审计实施方案财务建议书组成方已招标文件求提交投标保证金意招标文件规定递交投标文件截止日起 日保持投标文件效效期方遵守承诺意时解答贵方询问贵方求提供补充资料时准备接受中标落标通知
果方接受方投标保证接委托通知 7 日进驻现场开展审计工作
审计合协议书正式签署生效前投标书连方中标通知书双方签署补充文件构成双方遵守文件双方具约束力
理解贵方定接受低标价投标投标时理解方负担方投标费
果方接中标通知书30天未拒绝贵方签订合协议书未招标文件规定时间递交履约担保贵方权没收投标保证金序确定中标侯选中标
投 标 ： （ 全称 ） （盖章）
法定代表授权代理： （ 签名 ） 职 务：
（ 印姓名 ）
址：
邮 编： 日 期： 年 月 日
21 法定代表身份证明
投标名称：
单位性质：
址：
成立时间： 年 月 日
营期限：
姓名： 性： 年龄： 职务：
系（投标名称）法定代表
特证明
法定代表身份证彩色扫描件
投标： （全称）（盖章）
日 期： 年 月 日
注：1．果投标文件全部法定代表签署应格式提交法定代表证明书附公证机关投标公章法定代表签字真实性做出公证公证书公证书出具日期须证明书出具日期日投标文件中缺少公证书公证书满足求该投标文件做废标处理公证员外关员签字签名章代
2．投标需提供法定代表身份证彩色扫描件
3．果授权代理签署投标文件投标应证明书附授权书中
22 授 权 书
（姓 名） 系 （投标名称） 法定代表现委托 （姓 名） 方代理代理根授权方名义签署澄清说明补正递交撤回修改（项目名称）委托审计 标段投标文件签订合处理关事宜法律果方承担
委托期限： 120天
代理权转委托
附：法定代表身份证明
投标： （全称）（盖章）
法定代表： （签字）
身份证号码：
委托代理： （签字）
身份证号码：
年 月 日
注：1．授权书应附公证机关加盖钢印公证员加盖签名章针授权书作出公证书公证容投标公章法定代表签字授权代理签字公证书出具日期须授权书出具日期日投标文件中缺少公证书公证书满足求招标权取消投标资格公证员外关员签字签名章代
2．投标需提供法定代表委托代理身份证彩色扫描件
3．果投标法定代表办理投标事宜免交授权书
3 投标保证金证
投标应投标保证金彩色扫描件装订投标文件正副
投标保证金彩色扫描件指转帐支票彩色扫描件（采转帐支票）银行电汇证（回单）彩色扫描件（采银行电汇）
4 联合体协议书
联合体协议书（需）
（甲单位名称） （乙单位名称） ……愿组成联合体参加 审计投标现关事宜订立协议：
1 （甲单位名称）联合体办（乙单位名称） ……联合体成员
2 联合体部关事项规定：
(1) 联合体授权联合体办联合体成员投标资料进行统汇总联合体办签署提交招标联合体办提交投标文件已代表联合体成员真实情况
(2) 投标工作联合体授权办负责联合体办合法代表联合体提交签署投标文件联合体办投标文件中承诺均认代表联合体成员
(3) 联合体中标联合体成员承担审计工作分工：
a联合体办 （甲单位名称） 承担工作容：
b联合体成员 （乙单位名称） 承担工作容：
……
(4) 联合体严格招标文件项求递交投标文件切实执行切合文件承担合规定切义务责时部职责划分承担身负责风险法律承担连带责
(5) 中标联合体部遵守规定：
a 联合体办成员委托签订合书中标项目委托负连带法律责
b 联合体办代表联合体成员承担责接受委托指令指示通知整合实施程中全部事宜（包括支付）均联合体办负责
(6) 投标工作联合体中标审计程中关费承担工作量分摊
3 协议书签署日起生效述（4）述合协议书规定期限行失效
4 协议书式 份中：正 份送交委托 份联合体办成员 份投标文件（正）递交 份副 份联合体办成员执 份
签订协议单位：
甲单位名称： （全称） （盖章） 乙单位名称： （全称） （盖章）
法定代表： （职务） 法定代表： （职务）
（姓名） （姓名）
（签字） （签字）
日 期 ： 年 月 日 日 期： 年 月 日
……
注：联合体形式投标投标应签订联合体协议书原件附页
5 资格审查资料
A1 投标总体情况览表
投标： 标段：
投标名称
营业执
营业执编号
注册资金
发机关
注册址
成立时间
企业性质
营范围
企业资质
企业资质等级
证书编号
发证机关
业务范围
基存款帐户
基存款帐户
帐号
领导层构成情况
姓名
职务
职称
联系电话
法定代表
企业负责
技术负责
济负责
财务负责
员职称构成情况
员总数
高级职称
中级职称
初级职称
注册会计师
注册造价师
年营业额情况（万元）
2007年
2008年
2009年
注：1 表应附投标营业执副全彩色扫描件资质等级证书副质量认证证书（）彩色扫描件(加盖投标单位公章)
2 表应附投标中国民银行核准开户许证彩色扫描件(加盖投标单位公章)
3 表附单位注册注册会计师注册造价师证件（全）等相关证明材料彩色扫描件附注册会计师注册造价师证件数量应满足资格审查条件（基资格低求）中员结构求
A2 六年参加类似审计工作历表
投标： 标段：
项目名称
项目
委托名称
委托址
委托电话
委托联系
工程合总价
开工日期
竣工日期
审计费总价
审计容
审计时间
备注
注：1张表格填写项目标明序号表须附填审计项目证明材料（审计合协议书审计费进账单等）彩色扫描件证明材料业绩审查时予认定该项目
2年投标法机构发生合法变更重组法名称变更时应提供相关部门合法批件相关证明材料证明附业绩继承性
3六年参加项目指审计合协议书签订时间 年 月 日投标文件递交截止日前日间项目
A3 目前承担审计项目览表
投标： 标段：
项目名称
项目
委托名称
委托址
委托电话
委托联系
工程合总价
开工日期
竣工日期
审计费总价
审计容
审计时间
备注
注：1张表格填写项目标明序号表须附填目前承担审计项目证明材料（审计合协议书等）彩色扫描件
A4 拟派驻工程审计员汇总表
投标： 标段：___ _______
1拟派驻项目员总数
员类
审计员
勤员
合计
数量
2 拟派驻项目审计员览表（含勤员）
拟
岗位
姓名
学历
专业
职称
注册会计（造价）师证编号
注册
年限
审计
年限
注：1 投标应根工程实际审计工作量填入拟派驻审计员投标须知附录5序填写满足投标须知附录5求
2 审计员应附简历表(表A5)身份证彩色扫描件学历证书彩色扫描件职称资格证书彩色扫描件注册会计（造价工程）师注册证书（全）彩色扫描件注册单位名称应投标名称致否予认定证件彩色扫描件均应清晰辨否责负
3投标递交投标文件时必须提供表中员注册会计师注册造价师证件原件进行现场查验未提供原件员予认定
A5 审计员简历表
投标： 标段：_____ _____
姓名
年龄
专业
职称
职务
拟工程
担职务
毕业学校
年 月毕业 学校 系(科)学制 年
注册会计（造价）师证编号
注册时间
审计工作时间
否属公司固定员工
公司
服务时间
历
时间
参加工程项目名称注1
担职注2
证明
备注注3
注：1 公路工程项目须注明公路等级
2 应填入审计员该项目中承担具体审计务
3 表备注中填入审计员特长受奖励等
4 员指投标须知附录5求员
5 审计员应附身份证彩色扫描件学历证书彩色扫描件职称资格证书彩色扫描件注册会计（造价工程）师注册证书彩色扫描件注册单位名称应投标名称致否予认定
6 证件彩色扫描件均应清晰辨否责负
身份证彩色扫描件
学历证书彩色扫描件
职称资格证书彩色扫描件
注册证书彩色扫描件
A6 拟工程设备设施
投标： 标段：
序号
设备名称
规格型号
数量
备注
合计
租赁
注：1 投标应根项目实际审计工作量填入拟投入设备等投标须知附录6序填写满足投标须知附录6求
A7(a) 投标组织机构框图
投标：___________________ 标段：___ _________
投标必须完整叙述附图表示组织机构包括母公司子公司关系总负责负责员
A7(b) 拟项目设置组织机构框图
投标：_______________________ 标段：___ ________
叙述附图表示投标针项目拟建立组织结构项目负责造价负责项目技术员
项目工程理框图
A8(a) 财务状况表
投标： 标段：_____ ________
项目指标
三 年
单位
2007年
2008年
2009年
注册资金
万元
二净资产
万元
三总资产
万元
四固定资产
万元
五流动资产
万元
六流动负债
万元
七负债总计
万元
八营业务收入
万元
九净利润
万元
十现金流量净额
万元
十财务指标
1净资产收益率
％
2总资产报酬率
％
3营业务利润率
％
4资产负债率
％
十二目前承担审项目合总额
万元
十三三年均营业额
万元
十四项目提供运营资金
万元
十五投标年度流动资产流动负债率
注： 1表列数必须表A8(b)中提供财务报表中数相致
A8(b) 财务状况表
投标： 标段：____ _________
请附三年（2007～2009年）合法注册外部独立营会计（审计）师事务审计财务报表（资产负债表利润利润分配表现金流量表）提交财务报表必须会计（审计）师事务盖章确认彩色扫描件注明会计（审计）师事务联系电话址
A8© 银行信贷证明
1 银行情况
名称
址
联系电话
联系传真
2 银行信贷证明
致： （招标名称）
兹开具高限额民币 （金 额） 元银行信贷供 （投标全称） 高速公路委托审计第 标段审计服务期______月行保证 （投标全称） 提交财务状况表中列作流动资项中项包含述列提银行信贷中
项目未中标该信贷证明动失效
银行全称： （银行公章）
法代表：
授权代理： （签字盖章）
日 期： 年 月 日
注：1 信贷证明应国股份制商业银行支行级银行开具
2 信贷证明原件须装订投标文件正中
3 投标营运资金满足强制性资格条件（财务）求出具银行信贷证明
A9 奖惩情况表
投标： 标段：__ ___________
奖 励
时 间
授奖单位
授奖荣誉
备 注
处 罚
时 间
处罚单位
处罚决定
备 注
注：1．附六年省级省级行政部门出具获奖证书彩色扫描件
2．附三年省级省级行政部门出具处罚决定（通报）彩色扫描件
3．述情况表填写
A10 投标满足超资格审查求情况详述
投标： 标段：__ ___________
资格审查求
投标达程度详述
（投标填写）
基资格
财务
业绩
信誉
员
设备
注：1．容必须进行详细叙述概述
A11 资料表
投标： 标段：__ ___________
请提供项目投标关资料
1信誉证明
2参加完成项目获奖证明文件
3合投标关资料
二 审计实施方案
审计实施方案容编写说明
（30000字）
1 编制（明确审计务务分阶段做出资源配置计划）
2 工程概述：拟投审计工程总体概况进行简单描述
3 现场审计机构设置员安排：明确拟投审计项目组织机构设置（通框图形式）拟配备审计员分工审计阶段员安排
4 审计工作范围目标容步骤程序（包括委托工程承包双方审计）
5 审计项目中重点难点分析
6 审计工作进度安排
7 审计阶段工作（包括工程招投标工程造价质量控制等重环节）拟采取审计措施
8 审计报告样式
9 审计服务措施承诺（包括限委托承包进行定期培训措施承诺续服务措施承诺相关部门协调措施承诺职业道德记录质量控制水）
10 业律承诺书投标中标优单位完成项目核心竞争力（例：投标履约信誉相关工作验采空区隧道机电电力通讯拆迁等审计验提供资产评估等服务）
11 建议投标认投标文件审查利资料
三 财务建议书
（） 财务建议书递交函
致： （招标名称）
方郑重承诺中标财务建议书填报固定审计费民币（写） 元（¥ 元）招标文件求承担合实施完成项审计服务工作
投标： （全称） (盖章)
法定代表
授权代理：（签字）
日期： 年 月 日
（二） 财务建议书说明
（投标财务建议书报价方面进行文字说明）
财务建议书终报价公司完成拟投标审计项目全部审计费（包括衣食住行等费）涵盖实施项目阶段审计工作关全部费
1．固定审计费报价涵盖容报价原阐述
2．成费预算阐述
……
（三） 审计费报价表
附件1 固定审计费报价汇总表
序号
审计容项
报价（元）
工程项目建设期间审计
1
2
3
…
计
二
竣工决算审计
1
2
3
…
计
三
零星项目结算审计
四
审计期间咨询服务
计
合计
附件2 固定审计费分项报价表
审计容项：
序号
费名称
单位
单价
数量
合价（元）
1
工费
2
办公费
3
差旅费
4
理费
5
风险费
6
费
7
利润
8
税金
9
合计
注：投标应报价汇总表中审计容项列出详细分项报价表中合计数值应报价汇总表中报价栏致
第五篇 合格式
A 中标通知书格式
(格式投标文件中需填写)
致： （投标全称）
评标委员会认真评审推荐部门审核选定贵单位 （工程名称）委托审计招标中标单位现关事项通知：
1审计费：固定审计费总价民币( )元
2请贵单位快派出关员审计协议书关问题 （招标） 磋商完成协议书签署准备工作
3贵方须 年 月 日前招标文件规定缴纳履约担保携带参加该项目审计员资质复印件 签订审计业务协议书期开展审计工作
特通知
招标：
日期： 年 月 日
招 标 ：（全称） （盖章）
招标代理：（全称） （盖章）
日 期： 年 月 日
B 合协议书格式
(格式投标文件中需填写)
协议书 (简称委托)方 (简称受托)方 年 月 日签署
鉴委托拟 公路建设项目进行全程踪审计工作（包括建设期间审计竣工决算审计）审计期间咨询服务通 年 月_日中标通知书接受受托民币 元固定审计费完成项目作投标书双方达成协议：
组成合文件序解释次序排前面者优
1．合协议书
2．审计合条款
3．投标须知
4．投标投标书附件
5．中标通知书
二通讯
合中提合双方交流通讯书面形式效通知方签收时效
三审计原
中华民国审计法中华民国注册会计师法财政部会计师事务事基建设工程预算结算决算审核暂行办法交通部交通建设项目审计实施办法交通部交通建设项目委托审计理办法国家独立审计塞准具体准等遵循独立性客观性公正性工作原
四审计象范围目标
1．审计象： 公路建设项目
2．审计范围： 公路建设项目财务会计资料工程造价资料部控制制度关资料等
3．审计目标
1) 保证建设项目严格执行基建设程序规范理促进廉政建设
2) 维护财法纪保证建设资金安全合理效
3) 建制度防隐患促发展目标促进建设单位完善部控制制度
4) 时发现解决存问题提高建设单位理水
五审计容
审计容包括项目征拆迁体工程机电工程附属设施交通安全设施工程绿化环保工程等全部项目容建设期间审计竣工决算审计终核定工程造价编制工程结算资料建设项目委托协议分出具建设期间竣工决算审核审计报告理建议书等
() 建设期间审计容重点
1．基建设程序否合规手续否完善基建设投资计划资金源否落实重点关注资金源否合规
2．征拆迁手续办理情况工程质量监督手续办理情况设计施工监理单位选定情况重点关注招投标否规范
3．施工图预算编制否合规完整定额套否合理概预算编制合规性完整情况
4．种施工监理设计采购等合签订合理规范性
5．建设项目施工组织理情况包括：建筑安装投资理设备投资理基建设投资理等重点关注：土建材料采购等招投标方面问题施工单位违规转包分包行等
6．建设项目预算执行情况包括：建安投资设备投资基建设投资真实性合法性重点关注：否存计虚列少计工程成等会计核算实问题否存计划外工程超标准超规模建设等加投资问题否存理费超支问题等
7．工程计量费支付情况重点关注：工程变更索赔否合理变更索赔审批权限执行否规范计量支付否正确等
8．建设资金理情况包括：建设单位部控制制度建立执行情况资金专款专专户存储情况等重点关注：否存挤占挪截留滞留建设资金问题否存违规款问题否存拖欠工程款民工工资问题等
(二) 竣工决算审计容重点
1．工程项目概算执行情况重点关注超概否原
2．工程项目资金源支出结余等财务情况
3．工程价款结算情况（编制工程价款结算书）
4．尾工工程预留工程款建设情况
5．资产交付情况
6．协助编制竣工决算报表审查编制合理真实性情况
7．结余资金真实性分配情况等
(二)踪审计期间咨询服务
六合双方义务责
1．委托义务责时受托提供完成项审计需全部资料受托完成项审计务提供必合作协议规定时足额支付审计费
2．受托义务责时提供审计咨询服务遇重设计变更掩埋工程重会议应委托方求应时参加约定时间出具审计报告保证审计报告真实性合法性承担审计风险审计报告委托提供审计资料执行业务程中知悉商业秘密保密关部门事检查中发现审计（审核）报告未真实客观反映情况者问题委托者交通运输部门造成损失良影响受托应承担连带责赔偿相应损失
3．合双方应遵守招标文件合专条款关义务责规定
七审计时间
建设期间审计根项目工程进度委托求时提供审计咨询服务月驻组委托出期工程造价审核报告财务结（决）算审计工作报告理建议书半年受托少出期工程造价审核报告财务结（决）算审计报告理建议书
八审计点：审计阶段均求现场进行
九审计报告文件
1．提交时间审计报告文件应次审计终结30日提交
2．提交份数提交 （委托） 审计报告文件数量式五份附电子介质文件套
3．容格式审计报告应包括财政部基建设财务理规定容约定书列审计容格式分：审计报告(含财务审计报告工程造价审核报告)理建议书中：工程造价审核报告应包括：合反映计量支付表变更令等送审金额核减金额核减理核定金额审定基建设结算书基建设竣工决算书等财务审计报告应包括：投资理基情况重事项财务报表等理建议书应包括：部控制制度评审存问题理建议等
十审计费支付方式
审计费列方式进行支付：
1）．受托委托正式签订合委托开展审计工作10日受托固定审计费10支付预付款
2）．工程建设期间受托半年完成建设期间审计 省交通运输厅审计部门考核确认委托次收省厅确认审计报告15日受托支付审计费累计支付全部固定审计费50扣回预付款
3）．受托完成竣工决算审计提交竣工决算审计报告通省交通运输厅审计部门确认委托收确认竣工决算审计报告15日受托支付全部固定审计费80
4）受托协助完成财政部门财务评审省财政部门批复财务决算15日受托支付全部固定审计费95全额退履约担保
5）．委托扣留固定审计费5作质量保证金该项工程竣工验收完毕受托协助委托完成政府审计财政评审工作全额退受托
十保障
1．方均应负责保障方负担行疏忽造成损失花费索赔
2．求述方应采取种合理措施减少发生损失损坏
十二争端解决程序
争端先采取友协商解决方式协商未达成致意见提交仲裁诉讼
十三未事宜双方行协商
委托：单位全称(盖章)
法定代表：
授权代理：(职务)
(姓名)
年 月 日
受托：单位全称(盖章)
法定代表：
授权代理：(职务)
(姓名)
年 月 日
C 廉政合格式
(格式投标文件中需填写)
根交通部关交通基础设施建设中加强廉政建设干意见关工程建设廉政建设规定做工程建设中风廉政建设保证工程建设高效优质保证建设资金安全效投资效益项目委托 （称甲方）受托 （称乙方）特订立合．
第条 甲乙双方权利义务
（1）严格遵守国家关法律法规交通部关规定
（2）严格执行 高速公路委托审计合文件觉合办事
（3）双方业务活动坚持公开公正诚信透明原（法律认定商业秘密合文件规定外）损害国家集体利益违反工程建设理规章制度
（4）建立健全廉政制度开展廉政教育设立廉政告示牌公布举报电话监督认真查处违法违纪行
（5）发现方业务活动中违反廉政规定行时提醒时方纠正权利义务
（6）发现方严重违反合义务条款行级关部门举报建议予处理求告知处理结果权利
第二条 甲方义务
（1）甲方工作员索接受乙方礼金价证券贵重物品乙方报销应甲方支付费等
（2）甲方工作员参加乙方安排超标准宴请娱乐活动接受乙方提供通讯工具交通工具高档办公品等
（3）甲方工作员求者接受乙方住房装修婚丧嫁娶活动配偶子女工作安排出国出境旅游等提供方便等
（4）甲方工作员乙方相关单位介绍配偶子女亲属参甲方项目工程委托审计合关审计业务等活动理求乙方相关单位设计中某种产品材料设备
第三条 乙方义务
（1）乙方理甲方工作员行贿馈赠礼金价证券贵重礼品
（2）乙方名义甲方工作员报销应甲方单位支付费
（3）乙方理安排甲方工作员参加超标准宴请娱乐活动
（4）乙方甲方单位购置提供通讯工具交通工具高档办公品等
第四条 违约责
（1）甲方工作员违反合第二条理权限关规定予纪政纪组织处理涉嫌犯罪移交司法机关追究刑事责乙方单位造成济损失应予赔偿
（2）乙方工作员违反合第三条理权限关规定予纪政纪组织处理甲方单位造成济损失应予赔偿情节严重甲方建议交通工程建设部门予乙方三年进入交通工程建设市场处罚
第五条 双方约定：合双方双方级单位纪检监察机关负责监督甲方甲方级单位纪检监察机关约请乙方乙方级单位纪检监察机关合履行情况进行检查提出合规定范围裁定意见
第六条 合效期甲乙双方签署日起该工程项目竣工验收止
第七条 合作 高速公路委托审计合附件委托审计合具等法律效力合双方签署立生效
第八条 合正 份甲乙方执 份副 份甲乙方 份分送关部门
甲方： ﹙单位全称﹚ ﹙盖章﹚ 乙方： ﹙单位全称﹚ ﹙盖章﹚
法定代表 法定代表
授权代理： ﹙职务﹚ 授权代理： ﹙职务﹚
﹙姓名﹚ ﹙姓名﹚
﹙签字﹚ ﹙签字﹚
址： 址：
电话： 电话：
日期： 日期：
甲方监督单位： ﹙全称﹚﹙盖章﹚ 乙方监督单位： ﹙全称﹚﹙盖章﹚
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山西定阳曲高速公路
委托审计招标
招 标 文 件
（送审稿）
招标：
山西阳高速公路建设理处
招标代理：
中化建国际招标限责公司
日 期：
二○○年十月
目 录
第 卷 1
第篇 招标公告 2
第二篇 投标须知 5
投标须知前附表 6
投标须知附录 19
附录1 资格审查条件（基资格低求） 19
附录2 资格审查条件(财务低求) 19
附录3 资格审查条件(业绩低求) 19
附录4 资格审查条件(信誉低求) 20
附录5 资格审查条件(员低求) 20
附录6 资格审查条件（设备低求） 20
投标须知附件 21
附件1 工程说明 21
附件2 审计目标务容点 27
附件3 审计服务期限时点频率 29
附件4 评标办法 30
第三篇 审计合条款 36
第 二 卷 41
第四篇 投标文件格式 42
商务文件格式 45
1 投标书格式 46
21 法定代表身份证明 47
22 授 权 书 48
3 投标保证金证 49
4 联合体协议书 50
5 资格审查资料 52
A1 投标总体情况览表 52
A2 六年参加类似审计工作历表 53
A3 目前承担审计项目览表 54
A4 拟派驻工程审计员汇总表 55
A5 审计员简历表 56
A6 拟工程设备设施 58
A7(a) 投标组织机构框图 59
A7(b) 拟项目设置组织机构框图 60
A8(a) 财务状况表 61
A8(b) 财务状况表 62
A8(c) 银行信贷证明 63
A9 奖惩情况表 64
A10 投标满足超资格审查求情况详述 65
A11 资料表 66
二 审计实施方案 67
三 财务建议书 68
第五篇 合格式 72
A 中标通知书格式 73
B 合协议书格式 74
C 廉政合格式 78
第 卷
第篇 招标公告
山西定阳曲高速公路委托审计
招标公告
招标项目山西定阳曲高速公路（简称项目）已山西省发展改革委员会晋发改交通发20091063号批准建设项目业山西阳高速公路建设理处建设资金建设单位筹国银行贷款中建设单位筹25％国银行贷款75％建设资金已落实招标山西阳高速公路建设理处项目已具备招标条件现项目委托审计进行公开招标现诚邀国具备投标资格会计师事务工程造价咨询企业参加投标
1项目概况委托审计服务范围容
（1）项目概况：项目起点位阳泉市定县岔口乡神水泉村东河北段隧道相接定县岔口乡阳泉市郊区西南舁乡河底镇盂县路家村镇南娄镇东梁乡阳曲县凌井店乡东黄水乡侯村乡尖草坪区曲镇西乡终点位尖草坪区西乡赵家山村南全长123321公里
项目采双六车道高速公路标准建设设计速度100kmh路基宽度335m桥涵设计汽车荷载等级公路—I级
（2）委托审计服务范围容：次委托审计招标容项目正实施（实施）基建设项目实施专项审计业务审计容：项目征拆迁体工程机电工程附属设施交通安全设施工程绿化环保工程等全部项目容全程踪审计工作（包括建设期间审计竣工决算审计）审计期间咨询服务分1标段（SJ1标段）
2投标基条件求
（1）中华民国境（含港澳台区）注册具独立承担民事责力注册资金资会计师（审计）事务工程造价咨询企业
（2）具备国家建设行政部门核发工程造价咨询企业甲级资质
（3）注册资低100万元三年年均营业额400万20名注册会计师5名注册造价师
（4）具法纳税缴纳社会保障资金良记录
（5）三年营活动中未发现重违法违纪记录承担交通建设项目审计工作中未出现重审计质量问题良记录
（6）具交通建设项目审计工作组织协调实施力规定工作时限力调配较强审计力量抓住影响工程造价质量资金安全等重环节提出审计意见时保质完成委托审计工作务
（7）具类项目审计业绩6年参加1条高速公路建设项目全程踪审计工作（包括前期审计期间审计竣工决算审计）
（8）次招标接受会计师（审计）事务工程造价咨询公司组成联合体投标
须满足述（1）~（7）项规定联合体应会计师（审计）事务办时审计组长必须联合体办员拟投入项目审计组长（项目负责）必须具备注册会计师资格中标允许分包
（9）次招标采资格审方式未通资格审查投标取中标资格具备投资参股关系关联企业具直接理理关系母子公司母公司子公司法定代表两两法时标段投标
3招标文件发售时间点售价
兴趣满足资质求投标2010年 月 日2010年 月 日日（法定公休日法定节假日外）8：3016：30（北京时间）携带证件原件彩色扫描输出件（加盖公章）法定代表身份证彩色扫描件山西省太原市兴华街钢材厦510室报名购买招标文件套招标文件收取工费民币 元售退
（1）法定代表授权委托书
（2）相关资质证书（少含工程造价咨询甲级资质审计执业资格副原件）
（3）单位法营业执（副原件）
（4）拟投入项目项目负责（审计组长）注册会计师证书原件
（5）报名购买招标文件者单位介绍信身份证（原件）
4投标文件递交时间点
（1）递交投标文件截止时间（投标截止时间）2010年 月 日9时00分投标应日9：00前投标文件递交山西财学国际学术交流中心2号会议室（址：山西省太原市乌城路696号）
（2）逾期送达者未送达指定点投标文件招标予受理
5发布公告媒介
次招标公告时中国采购招标网山西招投标网山西交通网发布
6联系方式
招 标 ：山西阳高速公路建设理处
址：山西盂县西坪
邮 编：045100
联 系 ：杨先生赵先生
电 话：03534355052
传 真：03534355062
招标代理：中化建国际招标限责公司
址：北京市阳区安贞西里三区十五号凯康厦17层
山西址：太原市兴华街钢材厦513室
邮 编：030027
联 系 ：陈先生李先生
电 话：03516587980
传 真：03516587100
电子邮箱：cncccitc@163com
2010年 月 日
第二篇 投标须知
投标须知前附表
项目概况
具体信息数
招标
招 标 ：山西阳高速公路建设理处
址：山西盂县西坪
邮 编：045100
联 系 ：杨先生赵先生
电 话：03534355052
传 真：03534355062
招标代理机构
招标代理：中化建国际招标限责公司
址：北京市阳区安贞西里三区十五号凯康厦17层
山西址：太原市兴华街钢材厦513室
邮 编：030027
联 系 ：陈先生李先生
电 话：03516587980
传 真：03516587100
电子邮箱：cncccitc@163com
项目名称建设点
项目名称：山西定阳曲高速公路（简称 项目）
建设点：山西定阳泉郊区盂县阳曲太原尖草坪区
招标范围标段划分
项目征拆迁体工程机电工程附属设施交通安全设施工程绿化环保工程等全部项目容全程踪审计工作（包括建设期间审计竣工决算审计）审计期间咨询服务分1标段（SJ1标段）
建设单位理机构
资金源出资例
建设资金建设单位筹国银行贷款项目出资例建设单位筹25％国银行贷款75％中部分资金支付项目审计费
资金落实情况
已落实
投标资质条件力信誉
资质条件：（见附录1） 财务求：（见附录2）
业绩求：（见附录3） 信誉求：（见附录4）
员求：（见附录5） 求：（见附录6）
条款号
条款名称
具体信息数
2
投标获中标资格数量
1
22
否接受联合体投标
接受会计师（审计）事务工程造价咨询公司组成联合体投标满足求：
（1）联合体方法定代表必须签订联合体协议书明确联合体方职责（联合体办成员）明确联合体授权代表明确联合体间责义务投标活动履行合（果中标）时方约束保证等
（2）联合体方必须具独立法资格具备拟承担审计工作相适应资质联合体总体满足资质求
（3）联合体方名义单独加入联合体标段中参加投标
（4）联合体方应分招标文件求填写投标文件中相应表格联合体牵头负责联合体成员资料进行统汇总提交招标联合体牵头提交投标文件应认已代表联合体成员真实情况
（5）委联合体牵头联合体成员投标履行合程中负连带法律责
41
否组织现场考察
否
51
否召开标前会
否
52
投标提出问题截止时间
适
53
投标确认收补遗书截止时间
收补遗书 24时
64
招标否设定投标控制价限
设定固定审计费投标控制价限
投标控制价限：元
66
招标否设置标底
设
7
投标求澄清招标文件截止时间
递交投标文件截止日期15日前
105
审计费否调整
合实施期间合价格国家政策法规标准市场素变化进行调整
111
投标保证金形式
转账支票银行电汇（投标保证金汇出账户应投标名称致基账户否投标保证金视效）
投标保证金
投标保证金：标段5万元
投标保证金递交截止时间：2010年 月 日24时前（银行帐时间准未规定时间帐招标权拒绝接收投标文件）
注：（1）银行结算抗力等非招标原造成保证金时账果投标行承担采转账支票方式提交保证金转账支票银行票交换周期较长投标应少提前5工作日办理关转账手续
（2）投标递交投标文件时相关方索取投标保证金收
账户名称
开户名称：山西阳高速公路建设理处
开户银行
开 户 行：盂县农村信合作联社城关信社
账号
帐 户：402021002220119882
联系电话
委托财务部门电话：13073583668
12
投标文件效期
递交投标文件截止期120 日
131
投标文件份数
正1份副 2 份投标应时提交投标文件电子文档（WordExcel编制U盘存储）投标应保证电子文件签署正投标文件致差异正投标文件准造成果投标负责
132
投标文件形式签署
投标文件正应褪色墨水书写印投标文件文字页须投标法定代表授权代理逐页签署姓名（封面扉页目录页正文容已投标法定代表委托代理签署姓名签署）逐页加盖投标公章（封面扉页目录页正文容已加盖单位公章外）禁止印章签名章电子制版签名代
联合体提交投标文件需附联合体办出具代理授权书该代理签署投标文件
143
外层信封书写求
递交址：
招标：
山西定阳曲高速公路委托审计招标
第（标段编号）标段
投标文件
2010年 月 日 时前开封
144
层信封书写求
投标 邮 编：
址：
名 称：
山西定阳曲高速公路委托审计招标
第 标段投标文件
商务文件审计实施方案
招标：
址：
投标 邮 编：
址：
名 称：
山西定阳曲高速公路委托审计招标
第 标段投标文件
财务建议书
招标：
址：
151
递交投标文件点截止时间
点：山西财学国际学术交流中心2号会议室
截止日期时间：2010年 月 日 时
152
通知推迟递交投标文件截止期时间
原定截止期7日前
192
投标资料保密时间
递交投标文件截止日合期满3年
202
项目采
评标方法
低价法
221
投标收中标通知书告知时间
24时
241
履约担保形式
现金担保（转帐支票银行电汇银行汇票）
履约担保金额
金额：固定审计费 10
形式：固定审计费 10 现金
31
监督部门
行政监督：山西省交通运输厅
电 话：03514663125
纪检监督：山西省监察厅驻交通厅纪检监察室
电 话：03514663057
邮 编：030001
址：山西省太原市文源巷33号
投标须知
总
1．项目概况
11 项目说明：见附件1
12 审计象范围目标务容点：见附件2
13 审计服务期审计时点频率：见附件3
2．投标合格条件
21 次招标采资格审方式未通资格审查投标取中标资格投标求须满足投标须知附录规定
22 项目接受联合体形式投标联合体求见投标须知前附表
23 投标接受投标分包申请禁止转包
24 投标应投标文件真实性负责果招标招标阶段评审中发现投标弄虚作假行招标权拒绝该投标投标文件进入阶段评审没收投标保证金
25 投标投标审计标段应施工单位监理单位隶属关系者利害关系
26 具投资参股关系关联企业具直接理理关系母子公司母公司子公司法定代表两两法时审计标段投标
3．投标费
中标否投标投标程中切费均投标行承担
4．现场考察
41 招标投标须知前附表规定组织投标工程现场周围环境进行实考察
42 现场考察程中投标发生身伤亡财产损失损害等种原造成招标概负责
43 投标现场考察发生项费理
44 招标现场考察中介绍工程场相关周边环境情况供投标编制投标文件时参考招标投标作出判断决策负责
5．标前会议
51 招标投标须知前附表规定召开标前会议
52 投标现场考察（果）阅读招标文件提出投标关问题招标标前会议予解答投标投标须知前附表规定截止时间前书面形式求答复问题提交招标便招标进行准备
53 招标标前会议结束补遗书形式书面答复投标提出问题送达已购买招标文件投标投标收补遗书应投标须知前附表规定时间书面形式招标确认已收
54 招标会投标未出席标前会议取消投标资格造成果投标负
二招标文件
6．招标文件容
61 招标文件包括容：
第卷 第篇 招标公告
第二篇 投标须知
第三篇 审计合条款
第二卷 第四篇 投标文件格式
第五篇 合格式
外招标招标期间发出问题答复补遗书正式函件均作招标文件组成部分投标应阅读
62 投标应仔细阅读招标文件招标文件求编制投标文件招标文件提出实质性求条件做出响应招标文件规定严重符投标文件作废标处理
63 投标应认真检查招标文件否完整发现缺页附件全时应时招标提出便补齐
64招标设定固定审计费投标控制价限递交投标文件截止时间前通知投标
7．招标文件澄清解答
求招标文件进行澄清投标应投标须知前附表规定时间前求澄清解答问题书面形式送达招标招标递交投标文件截止时间15日前补遗书方式送达已购买招标文件投标投标收应24时书面形式招标确认收
8．招标招标文件修改
81 招标会原（包括投标须知第5条标前会议期间回答投标提出问题）招标文件进行修改招标递交投标文件截止时间15日前修改容补遗书方式已购买招标文件投标发出投标收应24时书面形式招标确认收
82 补遗书（包括须知条款中提补遗书）书面形式发出补遗书招标文件组成部分补遗书时间先序编号投标具约束力补遗书招标文件致部分补遗书准果前发出补遗书容致时发出补遗书准
83 投标编制投标文件时合理时间述补遗书容加考虑招标投标须知第152款规定递交投标文件截止时间推迟
三投标文件编制
9．投标文件容
91 投标编制投标文件应包括容：
（1）商务文件包括：
a投标书
b法定代表身份证明公证书
c授权书（果）公证书
d投标保证金证
e联合体协议书（需）
f资格审查资料
（2）审计实施方案
（3）财务建议书
（4）招标文件求提交资料
92 投标应递交拟完成项目委托审计服务审计实施方案容应翔实足说明投标建议满足招标文件求作投标文件进行技术评审
93 投标应递交拟完成项目委托审计服务财务建议书说明投标招标文件求完成该服务需费
94 投标文件必须招标文件提供投标文件格式表格样格式扩展复制
10．投标报价
101 投标报价投标招标文件求完成全程踪审计工作（包括建设期间审计竣工决算审计）审计期间咨询服务需固定审计费
102 投标必须招标文件规定格式容财务建议书中计算确定投标报价该标价应包括完成投标前期准备服务期需全部相关费
103 投标投标报价应视已包括审计员工资食宿差旅等费现场费交通工具费税金利润预见费等全部容
104 投标应招标文件列出表格格式填报审计费投标未填报部分工程实施时委托予支付认该部分费已包含报价中
105 合实施期间条件发生变化时审计费予调整
106 工程投标报价中标结算律采民币
107 投标固定审计费投标报价超出招标设定固定审计费投标控制价限否作废标处理
11．投标保证金
111 投标递交投标文件时应投标须知前附表规定形式金额提交投标保证金
注：银行结算抗力等非招标招标代理原造成投标保证金时账招标招标代理权拒绝接收该投标投标文件采转账支票方式提交保证金转账支票银行票交换周期较长投标应少提前5工作日办理关转账手续
112 投标未求提交投标保证金投标文件作废标处理
113 招标中标签订合协议书5工作日招标时足额退未中标投标投标保证金中标投标保证金提交履约担保签订合协议书5工作日退
114 投标保证金投标文件效期满30日保持效招标果投标须知12条规定延长投标文件效期投标保证金效期相应延长
115 出现列情况者投标保证金予退：
（1）投标投标文件效期撤回投标文件
（2）中标收中标通知书正理招标签订合未招标文件规定提交履约担保
（3）投标接受评标办法规定投标文件中细微偏差进行澄清补正
（4）投标名义投标串通投标行贿手段谋取中标弄虚作假等行
12．投标文件效期
121 递交投标文件截止期120日投标文件均保持效
122 招标原定投标文件效期根需提出延长投标文件效期求投标应立书面形式作出答复投标意求投标文件效期相应延长投标提出修改投标文件求投标拒绝求招标没收投标投标保证金投标文件超原效期动失效
13．投标文件形式签署
131 投标应投标须知规定招标提交投标文件正份副两份（中标应签订合协议书时提供副两份）副应正复制件投标文件应封面外包装清楚注明正副字样正副容致时正准投标应时提交投标文件电子文档（WordExcel编制U盘存储）商务文件审计实施方案容存入U盘中商务文件审计实施方案密封信封财务建议书容存入外U盘中财务建议书密封信封投标应保证电子文件签署正投标文件致差异正投标文件准造成果投标负责
132 投标文件正应褪色墨水书写印投标文件文字页须投标法定代表授权代理逐页签署姓名签名章代逐页加盖投标公章
果投标文件授权代理签署代理授权书应招标文件规定格式出具授权授权亲笔签名禁止印章签名章公证机关投标法定代表签字授权代理签字投标公章真实性作出效公证公证书原件装订投标文件正中
果投标法定代表签署投标文件需提交授权书应提供法定代表身份证明书公证机关投标公章法定代表签字真实性做出公证公证书原件应装订投标文件正中
联合体提交投标文件需附联合体办出具代理授权书该代理签署投标文件
133 投标文件处涂改行间插字删均应前款规定投标文件签署修改处签署姓名加盖投标公章
134 投标文件正副应分装订成册采活页装订否招标投标文件装订松散造成丢失果承担责投标文件应编制目录目录开始逐页标注连续页码
四投标文件递交
14．投标文件密封标记
141 投标文件商务文件审计实施方案应密封第信封中财务建议书密封第二信封中述两信封应密封外层封套成份投标文件第信封（商务文件审计实施方案）正副应分包装相应独立封套里然统密封层封套中层封套注明商务文件审计实施方案字样商务技术文件电子文档应商务技术文件正密封独立封套中第二信封（财务建议书）正副应分包装相应独立封套里然统密封层封套中层封套注明财务建议书字样财务建议书电子文档应财务建议书正密封独立封套中层外层封套均应加贴封条层封套封口处应加盖投标单位公章
142 投标文件外层信封应投标须知前附表规定书写外投标识标记否招标予签收
143 层信封应投标须知前附表规定书写便投标文件迟原造成招标接受该投标文件时原封退回
144 果时投标段标段投标文件应分装订密封
145 符合述求投标文件招标予签收
146 果投标原造成投标文件迟遗失早启封失密等情况招标概负责
147 投标递交投标文件时必须提供拟投入项目员注册会计师注册造价师证件原件进行现场查验未提供原件员予认定投标须述证件（全）彩色扫描件外单独装订份法定代表授权代理逐页签署全名加盖投标公章查验证件原件时单独递交招标原件招标查验场退投标
15．递交投标文件截止时间
151 投标必须投标须知前附表规定时间点递交投标文件招标招标代理签收
152 招标投标须知第7条第8条发出补遗书果决定推迟递交投标文件截止时间投标须知前附表规定时间前延期通知送达投标情况招标投标权利义务相应延新投标截止时间
16．迟投标文件
招标拒绝接受递交投标文件截止时间送达投标文件该投标文件层信封写明址退回投标行带回
17．投标文件修改撤回
171 递交投标文件截止时间前投标已递交投标文件进行修改撤回必须书面形式通知招标招标文件求签署修改撤回正式申请函件必须递交投标文件截止时间前送达招标签收
172 修改容投标文件组成部分应样投标须知第13条第14条第15条求进行签署密封标记递交标明修改字样
五开标评标
18．开标
181 招标公开组织开标仪式
182 出现列情况者投标文件予接收：
a 逾期送达者未送达指定点
b 投标文件未投标须知第14条规定密封标记
19．保密
191 递交投标文件截止时间直签订合协议书止投标文件审查澄清评价较等关工作应保密条件进行
192 投标须知前附表规定保密时间招标投标针方投标文件招标文件第三方泄露
20．评标
201 评标招标法组建评标委员会负责
202 评标委员会投标须知前附表规定评标方法（详见附件4）进行评标
六合授予
21．定标方式
211 招标评标委员会推荐中标候选确定中标
212 果排名第中标候选放弃中标抗力提出履行合者中标未遵守投标须知第231款第24条规定情况招标权取消中标资格招标序确定中标候选中标中标候选述样原签订合招标法重新招标
213 招标应评标报告评标结果交通运输部门备案公示
22．中标通知书
221 招标投标文件效期中标发出中标通知书确认投标文件已接受中标通知书写明招标支付中标实施完成项目委托审计需固定审计费投标收中标通知书应24时书面形式告知招标
222 中标通知书合文件组成部分
223 招标已中标发出中标通知书发生列情况者中标效招标应交通运输部门备案：
（1）查实投标弄虚作假隐瞒事实真相骗取中标等行
（2）查实投标转资质行行贿等手段谋取中标
23．合协议书签署
231 招标中标应发出中标通知书日起30日招标中标约定时间点签署合协议书招标文件投标文件审计实施方案财务建议书效补充说明资料函件签订合
232 合协议书双方法定代表授权代理签署加盖双方公章双方均应出示法定代表授权代理效身份证明
233 双方签署合协议书招标应时中标结果告知投标
24．履约担保
241 签订合协议书前中标须投标须知前附表规定形式金额招标提交履约担保
242 投标未规定提交履约担保招标取消中标资格没收投标保证金
243 联合体中标联合体履约担保联合体办出具者联合体成员分名义承担工作量出具总额须知第241款规定金额相等
七重新招标招标
25．出现列特殊情况招标重新招标：
（1）投标截止时间止递交投标文件投标少三
（2）评标委员会否决全部投标
（3）评标委员会推荐中标候选均未招标签订合协议书
26．招标
重新招标投标少3者投标否决属必须审批核准工程建设项目原审批核准部门批准进行招标
八纪律投诉
27．招标纪律求
招标泄漏招标投标活动中应保密情况资料损害国家利益社会公利益者合法权益
28．投标纪律求
投标相互串通投标者招标串通投标招标者评标委员会成员行贿等违法方式谋取中标名义投标者方式弄虚作假骗取中标投标方式干扰影响评标工作
29．评标委员会成员纪律求
评标委员会成员收受投标财物者处透漏投标文件评审较中标候选推荐情况评标关情况评标活动中评标委员会成员擅离职守影响评标程序正常进行工程评标办法没规定评审素标准进行评标法律法规规章规定外
30．评标活动关工作员纪律求
评标活动关工作员收受投标财物者处透漏投标文件评审较中标候选推荐情况评标关情况评标活动中评标活动关工作员擅离职守影响评标程序正常进行
31．投诉
投标利害关系认次招标活动符合法律法规规章规定权法投标须知前附表规定监督部门投诉
32．项目投标信评价山西省交通运输厅关印发山西省公路建设市场信评价理办法（试行）通知晋交公字（2007）585号文件执行
33．招标代理服务费
招标代理服务费中标招标代理机构支付费差额定率累进法计算费率：
中标金额（万元）
费率（）
100
15
100500
08
5001000
045
10005000
025
费中标签订合协议书前招标代理机构次支付
投标须知附录
附录1 资格审查条件（基资格低求）
项目
基资格求
独立
法资格
中华民国境（含港澳台区）注册具独立承担民事责力注册资金资会计师（审计）事务工程造价咨询企业
资质等级
会计师（审计）事务具建设行政部门核发工程造价咨询企业甲级资质
员结构
投标具20名注册会计师
投标具5名事交通运输建设项目委托审计业务注册造价师
附录2 资格审查条件(财务低求)
财务求
1投标注册资低100万元
2投标三年年均营业额400万民币
3投标申请项目营运资金少50万元民币
4投标年度流动资产流动负债率1
注：1 营运资金＝流动资产－流动负债流动资产减流动负债50万元需开具相应数额银行信贷满足表求
2出具信贷证明银行应国股份制商业银行支行银行
附录3 资格审查条件(业绩低求)
业绩求
1六年少参加1高速公路建设项目审计（包括前期审计期间审计竣工决算审计全程踪审计）
注：1 参加高速公路项目委托审计容必须包括高速公路体工程审计否该业绩予认定
2 六年参加项目指审计合协议书签订时间XX年XX月XX日投标文件递交截止日前日间项目
附录4 资格审查条件(信誉低求)
信誉求
1．投标未处责令停业状态
2．投标未处财产接冻结状态
3．投标未省级交通部门取消项目投标资格禁止进入该区域公路建设市场处效期
4．投标未受审计财政监察税务工商证券监银行监等关部门查处尚未解业限制状态
5．投标三年未财政部证监会等相关部门审计质量问题处罚
6．投标山西省公路建设市场信评价综合考核定级中未评价D级评价D级处罚期限已
附录5 资格审查条件(员低求)
员
资质求
数量求
项目负责
注册会计师资格事建设项目审计六年作项目负责少参加1高速公路建设项目审计工作
1
造价负责
注册造价师资格事建设项目审计三年作造价责少参加1高速公路建设项目审计工作
1
项目技术员
会计师
注册会计师资格事建设项目审计三年作项目业务员少参加1高速公路建设项目审计工作
4
造价工程师
注册造价师资格事建设项目审计三年三年作项目业务员少参加1高速公路建设项目审计工作
4
注：1员注册单位名称必须投标名称致否予认定
附录6 资格审查条件（设备低求）
名称规格
单位
低数量求
办公设备
便携计算机（含网络设施）
台
10
印机
台
1
办公车辆
台
3
越野车（必须常驻现场）
台
1
投标须知附件
附件1 工程说明
1项目概况
11 项目名称：山西定阳曲高速公路
12 项目建设意义
山西定阳曲高速公路省高速公路网三十横十环骨架第五横重组成部分项目东直抵京津冀区西通吕梁陕西佳县榆林产煤区连云港兰州国道干线相接形成快速连接东西部物流煤运通道省中部区西通陕甘宁东达京津冀重战略通道太原中心市圈提供快速便利交通运输通道项目实施加快中部崛起创造良基础设施环境加速晋陕蒙济发展晋煤外运具重作
13 项目基简况
项目起点位阳泉市定县岔口乡神水泉村东河北段隧道相接定县岔口乡阳泉市郊区西南舁乡河底镇盂县路家村镇南娄镇东梁乡阳曲县凌井店乡东黄水乡侯村乡尖草坪区阳曲镇西乡终点位尖草坪区西乡赵家山村南全长123321公里
控制点：起点定县岔口乡神水泉东秋林郝家庄张山峪阳泉郊区西南舁乡章召山底盂县路家村镇贾家垴西杜金辰中兰南娄镇南坪东梁乡东蒋阳曲东郭湫方山东凌井前烟西汉湖范庄伽西河咀庄尖草坪区岗底司土洼终点尖草坪区赵家山
项目采双六车道高速公路标准建设设计速度100kmh路基宽度335m桥涵设计汽车荷载等级公路—I级
14 形质简况
1）形貌
项目区势总体呈中部高两侧低形高差变化高点位太行山脉西部边缘南老阴洼尖海拔1670m低点位定县杨树庄村河谷海拔630m相高差高点1040m般相高差100m~350m
项目区横跨太行山脉太原新裂陷两类型貌中东部太行山侵蚀剥蚀中山区西部山间盆
全线跨越喀斯特侵剥蚀中低山区黄土覆盖中低山区黄土丘陵区山间盆区山前原区五貌单元
2）气象条件
项目区黄土高原组成部分形复杂山丘陵形切割剧烈区总体属陆性半干旱气候区境势起伏显著区间温差降水少昼夜温差
区温度月份温度低七月份温度高海拔标高升高100米温度降03~06摄氏度区降水量受形貌控制出现差异性海拔标高增高降水量增全年降水集中789三月年均降水量达450~5813mm区冻土深度达150厘米
流域概况
项目区域水系包括海河流域A沱河水系黄河流域汾河水系分水岭位盂县太庄村南老阴洼尖线河流温河招山河秀水河香河乌河南河石河青龙河等中温河招山河秀水河香河属海河流域A沱河水系乌河南河石河青龙河属黄河流域汾河水系
3）质概况
区域构造
项目区走廊带位III级构造单元五台块隆沁水块坳两构造单元IV级构造单元娘子关~坪头坳缘翘起带沾尚~武乡~阳城北北东褶皱带盂县坳缘翘起带古交掀斜块太原断陷五单元构造
水文质条件
根收集井泉资料水补径流排泄条件野外水文质调查资料路线走廊带含水层岩性水类型水文质条件划分出山间盆区松散岩类孔隙水区山前黄土丘陵沟松散岩类孔隙水区硝酸盐岩岩溶裂隙水区碎屑岩裂隙含水区四水文质单元
15 震
区域震动峰值加速度K0+000~K90+000015gK90+000~K122+370020g
16 采空区
全线带次优化煤矿采空区路线影响长度约10公里里程桩号K37+500~K46+900采空区深度较工加埋深约230米采空区积水
铝土矿采空区分布K22+500~K23+100K31+000~K35+200K48+000~K50+200段累计长度7公里均露天开挖路线定影响
1）岩溶
标段面积出露寒武系奥陶系碳酸盐岩层中发育岩溶表见溶洞
2）崩塌岩堆
项目区陡峻斜坡段受物理风化构造影响岩石节理裂隙发育岩体重力作发生崩塌项目区调查崩塌堆积物I处位K4+900左150m~K5+120左200m
3）湿陷性黄土
区基石裸露区外广泛分布第四系更新统马兰组风成黄土峙峪组黄土全新统湖积相黄土岩性灰黄色亚砂土疏松具孔隙垂直节理发育常形成独特黄土貌具弱~中等湿陷性分布K35+200~K47+300K75+300~K94+500K100+000~K118+500K122+000~K122+370（终点）段工程定影响
18 工程水文气象简况
1）水文
项目水文质条件较简单水总体较贫乏尤浅层水更贫乏根含水层岩性水赋存条件划分两水文质类型：
第四系松散堆积物空隙水：类型水存项目区山间凹陷区积原区貌单元第四系松散堆积物覆盖较广厚度相较气降水程中垂直入渗补类松散堆积物中形成该类型水含水层黄土层粉细沙砾卵石层等山西定阳曲高速公路AK43+700AK48+100AK76+200AK68AK99+800AK118+500间层滞水埋藏浅
2）气象
项目区划黄土高原组成部分形复杂山丘陵形切割剧烈区总体属陆性半干旱气候区境势起伏显著区间温差降水少昼夜温差线县气候特征：
3）气温
区气温月份温度较低七月份温度高海拔标高升高100米温度降03~06℃线气温见表
项目 区
历年均气温℃
月均气温（月℃）
七月均气温（月℃）
定县
105
92
288
阳泉郊区
102
46
243
盂县
87
66
231
阳曲县
85
80
23
寿阳
73
9
217
榆次
98
61
235
4）降水
区降水量受形貌控制出现差异性海拔标高增高降水量增全年降水集中789三月降水量见表
项目 区
年均降水量（mm）
定县
5372
阳泉郊区
572
盂县
559
阳曲县
4658
寿阳
5813
榆次
450
5）蒸发量
区部分属半干旱区全年蒸发量介1800~2000mm间南部北部夏季冬季
6）风速风
均风速20~30米／秒风速170m／s冬春二季风力刮西北风夏季风力偏东风
7）霜期
受形影响区山岭微区霜期长短详见表
项目 区
初始（月）
终止（月）
霜期（月）
定县
5
10
195
阳泉郊区
5
10
150
盂县
5
10
157
阳曲县
5
10
167
寿阳
5
10
140
榆次
5
10
150
8）冻土深度
冻结期始11月旬解冻期3月中旬冻土深度150cm
19 材料电力等条件
1）筑路材料供应运输情况
路段线周边区供开采筑路材料砂砂砾外均较丰富满足高速公路求料场均供汽车运输便道公路运输方便需外购材料水泥钢材木材沥青等重原材阳泉太原等供汽车运输交通较便利
2）水电
项目穿越山岭重丘带线工程水起点岔口乡需深井机取水路段附温河招山河秀水河乌河南河石河杨兴河提取浅井线杨树庄水库黑牛沟水库郑家庄水库提供量工程水施工前需检测水质否含良化学成分免影响工程质量
项目线电网较发达电力资源丰富连接方便工程电线村庄厂矿供电工程实施前直接部门协调解决量采发电机隧道桥特桥工程需考虑架设电力支线时配发电机具满足工程电需
2工程描述
21 技术指标
项目技术标准详见表技术标准详见表技术指标符合部颁公路工程技术标准（JTGB012003）规定
项目采技术标准览表
路线
项目
线
公路等级
高速
路线长度（km）
123321
路基全宽（m）
335
设计速度（kmm）
100
行车道宽度（m）
2*3*375
硬路肩宽度（m）
2*30
土路肩宽度（m）
2*075
中路肩宽度（m）
35
左侧路缘带宽度（m）
2*075
设超高半径（m）
4000
般曲线半径（m）
700
坡（）
40
坡坡长（m）
800
凸形竖曲线半径（m）
般值10000
凹形竖曲线半径（m）
般值4500
桥涵设计荷载
公路—I级
桥面净宽（m）
2*净155
隧道净宽（m）
净145
设计洪水频率
桥梁涵洞1100特桥1300
震动峰值加速度
010~020g
22工程数量
工程数量表
序号
指标名称
单位
初步设计
合计
SZ1标段
SZ2标段
1
路线长度
km
80550
42770
123321
2
特桥
m座
13871
10551
24422
3
中桥
m座
13409536
3957515
1736751
4
桥
m座
5
涵 洞
道
64
24
88
6
互通式立体交叉
处
5
2
7
7
分离式立体交叉
处
4
3
7
8
通 道
道
46
34
80
9
天 桥
座
10
18
28
10
隧 道
m座
3419310
(单洞)
111342
(单洞)
4532712
(单洞)
11
服务区
1
（盂县）
1
（阳曲县）
2
（盂县阳曲县）
12
收费站
5（线定河底盂县南盂县西）
1
（阳曲东）
6（线定河底盂县南盂县西阳曲东
23 监理服务期
施工工期监理服务时间
监理
标段
施工
标段
施工工期
（月）
施工准备阶段
监理服务期
（月）
施工阶段
监理服务期
（月）
缺陷责期阶段（整体工程交工验收）监理服务期
（月）
LMJL1
LM1
10
1
10
24
LM2
10
1
10
24
LMJL2
LM3
10
1
10
24
LM4
10
1
10
24
LMJL3
LM5
10
1
10
24
LM6
10
1
10
24
3理位置图
附件2 审计目标务容点
审计象范围目标
1．审计象：山西定阳曲高速公路建设项目
2．审计范围：山西定阳曲高速公路建设项目财务会计资料工程造价资料部控制制度关资料等
3．审计目标
1) 保证建设项目严格执行基建设程序规范理促进廉政建设
2) 维护财法纪保证建设资金安全合理效
3) 建制度防隐患促发展目标促进建设单位完善部控制制度
4) 时发现解决存问题提高建设单位理水
二审计容
审计容包括项目征拆迁体工程机电工程附属设施交通安全设施工程绿化环保工程等全部项目容建设期间审计竣工决算审计终核定工程造价编制工程结算资料建设项目委托协议分出具建设期间竣工决算审核审计报告理建议书等
() 建设期间审计容重点
1．基建设程序否合规手续否完善基建设投资计划资金源否落实重点关注资金源否合规
2．征拆迁手续办理情况工程质量监督手续办理情况设计施工监理单位选定情况重点关注招投标否规范
3．施工图预算编制否合规完整定额套否合理概预算编制合规性完整情况
4．种施工监理设计采购等合签订合理规范性
5．建设项目施工组织理情况包括：建筑安装投资理设备投资理基建设投资理等重点关注：土建材料采购等招投标方面问题施工单位违规转包分包行等
6．建设项目预算执行情况包括：建安投资设备投资基建设投资真实性合法性重点关注：否存计虚列少计工程成等会计核算实问题否存计划外工程超标准超规模建设等加投资问题否存理费超支问题等
7．工程计量费支付情况重点关注：工程变更索赔否合理变更索赔审批权限执行否规范计量支付否正确等
8．建设资金理情况包括：建设单位部控制制度建立执行情况资金专款专专户存储情况等重点关注：否存挤占挪截留滞留建设资金问题否存违规款问题否存拖欠工程款民工工资问题等
(三) 竣工决算审计容重点
1．工程项目概算执行情况重点关注超概否原
2．工程项目资金源支出结余等财务情况
3．工程价款结算情况（编制工程价款结算书）
4．尾工工程预留工程款建设情况
5．资产交付情况
6．协助编制竣工决算报表审查编制合理真实性情况
7．结余资金真实性分配情况等
附件3 委托审计服务期限时点频率
审计服务期
中标应合条款中规定预计完成日期前完成
二审计时点频率
踪审计时间应影响工程施工时提供审计咨询服务月驻组委托出具期工程造价审核报告财务结（决）算审计工作报告理建议书半年受托少出具期工程造价审核报告财务结（决）算审计报告理建议书
附件4 评标办法
山西定阳曲高速公路委托审计招标
评标办法
1总
11 规范项目委托审计评标工作根中华民国招标投标法评标委员会评标方法暂行规定（国家发改委等七部委2001年第12号令）交通建设项目委托审计理办法（交通部令2007年第4号）委托会计事务审计招标规范注册造价工程师理办法建设工程造价咨询规范交通运输建设项目委托审计监督理暂行办法（晋交审字[2009]572号）等关规定结合工程招标文件制订评标办法
12 评标活动遵循公公正科学择优原
13 评标活动应严格保密情况进行评标员必须严格遵守保密规定投标串通泄露评标活动关情况索贿受贿参加影响公正评标活动评标期间投标干扰评标工作采行贿正手段影响评标
14 评标期间交通运输部门省关部门派出评标监督员负责监督评标全程活动法纠正查处评标工作中违规行
15 工程评标采低价法
2 评标组织职责
21 评标委员会组成
招标法组建评标委员会评标委员会招标代表专家库中机抽取评标专家组成评标委员会5单数中专家数少23山西省交通运输厅委托审计口理机构专家库中机抽取评标委员会开始工作前应评标委员会推举产生名评标委员负责协调组织评标委员会成员开展评标工作
22 评标委员会职责
（1）商务文件审计实施方案进行初步评审资格审查
（2）商务文件审计实施方案进行详细评审分
（3）确定评审需澄清核实容
（4）进行财务建议书初步评审算术性修正
（5）推荐中标候选
（6）建议否重新招标
（7）完成书面评标报告提交招标
3评审程序
31 评标准备
评标委员会开始评标工作前必须首先认真研读招标文件招标应评标委员会提供招标文件评标办法评标需重信息数协助评标委员会解熟悉招标工程容：
（1）招标项目工程规模标准工程特点
（2）招标文件规定评标办法
（3）招标文件规定评标关容
32 评审程序
(1) 商务文件审计实施方案初步评审资格审查
(2) 商务文件审计实施方案详细评审分
(3) 财务建议书开标
(4) 财务建议书初步评审算术性修正
(5) 投标文件澄清
(6) 推荐中标候选
(7) 编写评标报告
4 商务文件审计实施方案初步评审
评标委员会首先商务文件审计实施方案进行初步评审通初步评审条件：
（1）投标书中述标段号外包封标段号致
（2）正副份数满足招标文件规定
（3）投标书招标文件规定签署加盖投标公章
（4）投标文件招标文件规定格式容求编制字迹清晰辨：
（5）投标文件（正）招标文件规定加盖投标公章法定代表授权代理逐页签署姓名未签名章代
（6）投标招标文件规定形式时限求提供投标保证金
（7）投标文件投标法定代表授权代理签署授权书符合招标文件规定
a求授权书附法定代表证明
b授权授权均授权书签名签名章代
c附加盖钢印效公证书
d公证书出具日期授权书出具日期日
e附法定代表委托代理身份证彩色扫描件
（8）投标文件法定代表签署法定代表身份证明书附公证机关出具加盖印章效公证书
a法定代表证明书签名签名章代
b附加盖钢印效公证书
c公证书出具日期证明书出具日期日
d附法定代表身份证彩色扫描件
（9）联合体形式投标符合投标须知22款规定提交联合体协议书
（10）投标未名义投标未串通投标未行贿手段谋取中标未弄虚作假
（11）投标文件通合条款响应性评审
a投标未增加招标责范围减少投标义务
b投标未提出支付办法
c投标未合纠纷事处理办法提出异议
d投标合条款没重偏离
（12）投标文件满足招标文件规定实质性求未附招标接受条件
投标文件符合条件属重偏差作废标处理
5 商务文件审计实施方案资格审查
评标委员会根招标文件资格审查求投标基资格财务业绩信誉员设备等进行评审判定否满足资格审查求
投标文件项条件满足招标文件审查求属重偏差作废标处理
6 商务文件审计实施方案详细评审
评标委员会通初步评审资格审查投标文件基资格财务力业绩信誉理水审计实施方案等方面进行详细评审商务文件审计实施方案分评审分满分100分商务评审分值60分技术评审分值40分
61商务评审
评标委员会商务文件审计实施方案通初步评审资格审查投标文件进行商务评审容分值：
（1）基资格 基分3分满分5分
（2）财务力 基分3分满分5分
（3）业绩信誉 基分12分满分20分
（4）员机构设置 基分15分满分25分
（5）设备 基分3分满分5分
基资格评价加分基资格求员结构单位注册会计师注册造价师数量等
财务力评价加分投标注册资金年均营业额营运资金等
业绩信誉评价加分投标满足资格审查条件业绩项目数总投资额履约信誉等
员机构设置评价加分投标拟投入项目审计员数量资格等
设备评价加分投标拟投入项目设备数量配置合理先进程度等
62技术评审
评标委员会商务文件审计实施方案通初步评审资格审查投标文件进行技术评审容分值：
序号
评价容
分值
1
编制工程概述审计工作范围目标容步骤程序
8
2
现场审计机构设置员安排审计工作进度安排审计项目中重点难点分析审计阶段工作拟采取审计措施
20
3
委托审计服务措施承诺业律承诺书投标中标优单位完成项目核心竞争力建议资料
12
总分值
40
63评标委员会成员数量7时投标文件商务评分技术评分分项分评标委员会全体成员分项分掉高分低分算术均值评标委员会成员数量5时投标文件分项分评标委员会全体成员分项分算术均值分保留两位数
7综合分
投标综合分等技术评分商务评分评标委员会完成投标商务文件审计实施方案评审监督部门监督拆封投标财务建议书信封综合分高底排序前3名投标获财务建议书开标资格排名未进入前3名投标文件予开封综合分相等时技术评审分高优先技术评分分相等时审计项目中第二项分高优先
8．财务建议书初步评审（符合性审查）算术性修正
评标委员会投标文件商务技术分评审分监督公证机关工作员场情况满足述求投标文件财务建议书进行开标宣读投标报价进行符合性审查评标委员会应关情况记录案监督机构代表签字备查
81财务建议书通初步评审条件：
(1) 财务建议书招标文件求填写投标报价固定审计费投标报价高招标公布固定审计费投标控制价限
(2) 财务建议书正副份数满足招标文件求
(3) 财务建议书页均加盖投标单位公章逐页签字齐全
(4) 份投标文件终报价
(5) 投标价格合理低成
投标文件符合条款属重偏差作废标处理
82评标委员会通财务建议书初步评审投标报价进行算术性复核差错予修正修正原：
(1) 投标文件中写金额写金额致写金额准
(2) 总价金额单价计算出结果致单价金额准修正总价单价金额数点明显错误外
修正价格投标书面确认具约束力投标修正总价超出招标定投标控制价限接受修正价格投标作废标处理
9投标文件澄清
（1）办法规定重偏差外投标文件存问题应视细微偏差助投标文件审查评价较招标书面通知投标澄清说明投标文件中明确容求补充相应资料细微偏差进行补正投标拒绝否作废标处理没收投标保证金
（2）关澄清说明补正求回答均书面形式进行招标投标均提出改变招标文件投标文件实质容求投标书面澄清说明补正属投标文件组成部分
（3）招标接受投标投标文件动澄清说明补正
10 推荐中标候选
通财务建议书初步评审算术性修正投标固定审计费效报价低高序排序推荐效报价低投标第中标候选推荐效报价次低第二三名投标分第二三中标候选固定审计费效报价相等时技术评审分高优先
11 评标报告
评标委员会审定评标结果招标提交书面报告抄送关行政监督部门
第三篇 审计合条款
审计合条款
定义解释
1委托：协议书中甲方委托审计单位项目委托山西阳高速公路建设理处
2受托：协议书中乙方受委托委托提供审计服务社会审计机构
3审计合：指审计业务协议书投标须知中标通知书投标书审计合条款构成合组成部分文件
4天：指日历年月日公历计算
5时间：招标文件指时间均北京时间
二委托责义务
1审计资料
委托应受托时提供审计需文件资料关协议合提供原始资料性负责
2代表
委托应指定名授权代表受托授权代表建立工作联系更换该代表变更授权时必须提前3天通知受托
3委托应基建设程序基建设财务理规定指定合理审计服务期限合规定时支付审计费
4委托压低审计服务费增加工作量等作中标条件中标行签订背离合实质性容协议
三受托责义务
1受托应着严格审计热情服务秉公办事丝苟原审计合求根适合法律法规行业工作准履行审计服务
2受托应安排投标文件中承诺员投入工作审计程中续服务期保持员相稳定受托应指定名注册会计师名注册造价师委托授权代表建立工作联系常驻现场现场少配备台专交通工具
3受托提供审计成果必须真实准确审计质量负责
4受托必须接受省交通行政部门审计咨询服务职业考核
5受托派项目履行审计服务审计员必须够胜审计合规定审计服务工作审计员资质历应委托认果审计员胜工作渎职事违法活动委托权书面形式提出更换求受托应立派出具等资历更高资历员换受托事先取委托意更换派驻现场员应符合合规定资历求
6委托权书面形式求受托更换审计合规定履行审计服务审计员
7受托工作进度没达受托投标文件中承诺进度计划时委托权提出求增加审计员受托应立安排产生费已包含合价格中委托行支付
8未委托书面意受托泄露委托项目审计合关保密资料
9受托应保证审计报告符合国家关规定果政府关部门该报告提出异议受托应根关意见审计报告进行调整修正必须确保审计报告利通政府关部门审查果委托审计出具审计报告部门根受托审计报告达审计决定服引起诉讼受托应承担职责审计风险需费受托行负担果受托审计遗漏者应该发现未发现问题国家审计机关部门发现罚款等处理委托追究受托责扣抵审计费
关部门事检查中发现审计（审核）报告未真实客观反映情况者问题委托者交通运输部门造成损失良影响受托应承担连带责赔偿相应损失
四违约赔偿
1委托违约
委托违约审计服务进行审计期限延审计员暂时行安排工作
2受托违约
审计单位员技术等素审计程中发生列情形酌情扣减审计费没收履约担保直取消审计合
（1）受托未期提交审计报告
（2）受托未审计实施方案安排承诺完成审计务未审计实施方案安排承诺提供续服务
（3）审计务转包分包
（4）受托未合约定标准规范规程进行审计
（5）受托未时选派合格审计工作员进驻现场未委托受托约定时间予答复
（6）受托投标文件中承诺投入项目审计员发生变化（抗力引起员变动外）未委托意
非委托原发生述违约导致受托产生影响委托承担责
发生述违约委托根相关规定违约行报省级交通运输部门作良记录纳入公路建设市场信信息理系统
五合生效变更终止
合旦双方签订立生效终止期竣工验收财政批复财务决算结清质量保证金止合变更应双方协商协商致提交仲裁诉讼
六审计费支付
1审计费固定审计费（中标价）
2受托审计务完成进度分阶段省交通运输厅审计部门报工程造价审核报告财务审计报告项目理建议书省交通运输厅审计部门考核意方审计务完成进度支付审计费
3审计费列方式进行支付：
1）．受托委托正式签订合委托开展审计工作10日受托固定审计费10支付预付款
2）．工程建设期间受托半年完成建设期间审计 省交通运输厅审计部门考核确认委托次收省厅确认审计报告15日受托支付审计费累计支付全部固定审计费50扣回预付款
3）．受托完成竣工决算审计提交竣工决算审计报告通省交通运输厅审计部门确认委托收确认竣工决算审计报告15日受托支付全部固定审计费80
4）受托协助完成财政部门财务评审省财政部门批复财务决算15日受托支付全部固定审计费95全额退履约担保
5）．委托扣留固定审计费5作质量保证金该项工程竣工验收完毕受托协助委托完成政府审计财政评审工作全额退受托
七审计技术求
受托审计工作应满足中国注册会计师执业规范准部审计实务指南第1号建设项目部审计中价协[2009]008号中国建设工程造价理协会标准[CECAGC 42009]建设项目全程造价咨询规程求
八合格式容
委托受托应第五篇格式容签订双方协商增加该合容相抵触条款删减该合格式容
第 二 卷
第四篇 投标文件格式
商务文件格式
二 审计实施方案格式
三 财务建议书格式
投标文件封面格式
山西定阳曲高速公路
委托审计招标
第 标段投标文件
商务文件审计实施方案
投 标 ： （全称）（盖章）
投标日期： 年 月 日
注：投标文件副需右角标明
投标文件封面格式
山西定阳曲高速公路
委托审计招标
第 标段投标文件
财 务 建 议 书
投 标 ： （全称）（盖章）
投标日期： 年 月 日
注：投标文件副需右角标明
商务文件格式
目 录
1 投标书格式
2 法定代表证明书法定代表授权书公证书
3 投标保证金证
4 联合体协议书（需）
5 资格审查资料
A1 投标总体情况览表
A2 年参加类似审计工作历表
A3 目前承担审计项目览表
A4 拟派驻工程审计员汇总表
A5 审计员简历表
A6 拟工程设备设施
A7(a) 投标组织机构框图
A7(b) 拟项目设置组织机构框图
A8(a) 财务状况表
A8(b) 财务状况表
A8(c) 银行信贷证明
A9 奖惩情况表
A10 投标满足超资格审查求情况详述
A11 资料表
1 投标书格式
投标书
致： （招标名称）
方认真分析研究贵方提供 高速公路委托审计第 标段招标文件（含补遗书第 号第 号）考察现场决定参加该项目投标郑重表示愿意递交商务文件审计实施方案确定投入力量工作方法遵招标文件中提出项求方财务建议书报价承担完成项目交通运输建设项目全程踪审计工作（包括建设期间审计竣工决算审计）审计期间咨询服务
项目负责： （姓名） 证书号码：
方投标文件商务文件审计实施方案财务建议书组成方已招标文件求提交投标保证金意招标文件规定递交投标文件截止日起 日保持投标文件效效期方遵守承诺意时解答贵方询问贵方求提供补充资料时准备接受中标落标通知
果方接受方投标保证接委托通知 7 日进驻现场开展审计工作
审计合协议书正式签署生效前投标书连方中标通知书双方签署补充文件构成双方遵守文件双方具约束力
理解贵方定接受低标价投标投标时理解方负担方投标费
果方接中标通知书30天未拒绝贵方签订合协议书未招标文件规定时间递交履约担保贵方权没收投标保证金序确定中标侯选中标
投 标 ： （ 全称 ） （盖章）
法定代表授权代理： （ 签名 ） 职 务：
（ 印姓名 ）
址：
邮 编： 日 期： 年 月 日
21 法定代表身份证明
投标名称：
单位性质：
址：
成立时间： 年 月 日
营期限：
姓名： 性： 年龄： 职务：
系（投标名称）法定代表
特证明
法定代表身份证彩色扫描件
投标： （全称）（盖章）
日 期： 年 月 日
注：1．果投标文件全部法定代表签署应格式提交法定代表证明书附公证机关投标公章法定代表签字真实性做出公证公证书公证书出具日期须证明书出具日期日投标文件中缺少公证书公证书满足求该投标文件做废标处理公证员外关员签字签名章代
2．投标需提供法定代表身份证彩色扫描件
3．果授权代理签署投标文件投标应证明书附授权书中
22 授 权 书
（姓 名） 系 （投标名称） 法定代表现委托 （姓 名） 方代理代理根授权方名义签署澄清说明补正递交撤回修改（项目名称）委托审计 标段投标文件签订合处理关事宜法律果方承担
委托期限： 120天
代理权转委托
附：法定代表身份证明
投标： （全称）（盖章）
法定代表： （签字）
身份证号码：
委托代理： （签字）
身份证号码：
年 月 日
注：1．授权书应附公证机关加盖钢印公证员加盖签名章针授权书作出公证书公证容投标公章法定代表签字授权代理签字公证书出具日期须授权书出具日期日投标文件中缺少公证书公证书满足求招标权取消投标资格公证员外关员签字签名章代
2．投标需提供法定代表委托代理身份证彩色扫描件
3．果投标法定代表办理投标事宜免交授权书
3 投标保证金证
投标应投标保证金彩色扫描件装订投标文件正副
投标保证金彩色扫描件指转帐支票彩色扫描件（采转帐支票）银行电汇证（回单）彩色扫描件（采银行电汇）
4 联合体协议书
联合体协议书（需）
（甲单位名称） （乙单位名称） ……愿组成联合体参加 审计投标现关事宜订立协议：
1 （甲单位名称）联合体办（乙单位名称） ……联合体成员
2 联合体部关事项规定：
(1) 联合体授权联合体办联合体成员投标资料进行统汇总联合体办签署提交招标联合体办提交投标文件已代表联合体成员真实情况
(2) 投标工作联合体授权办负责联合体办合法代表联合体提交签署投标文件联合体办投标文件中承诺均认代表联合体成员
(3) 联合体中标联合体成员承担审计工作分工：
a联合体办 （甲单位名称） 承担工作容：
b联合体成员 （乙单位名称） 承担工作容：
……
(4) 联合体严格招标文件项求递交投标文件切实执行切合文件承担合规定切义务责时部职责划分承担身负责风险法律承担连带责
(5) 中标联合体部遵守规定：
a 联合体办成员委托签订合书中标项目委托负连带法律责
b 联合体办代表联合体成员承担责接受委托指令指示通知整合实施程中全部事宜（包括支付）均联合体办负责
(6) 投标工作联合体中标审计程中关费承担工作量分摊
3 协议书签署日起生效述（4）述合协议书规定期限行失效
4 协议书式 份中：正 份送交委托 份联合体办成员 份投标文件（正）递交 份副 份联合体办成员执 份
签订协议单位：
甲单位名称： （全称） （盖章） 乙单位名称： （全称） （盖章）
法定代表： （职务） 法定代表： （职务）
（姓名） （姓名）
（签字） （签字）
日 期 ： 年 月 日 日 期： 年 月 日
……
注：联合体形式投标投标应签订联合体协议书原件附页
5 资格审查资料
A1 投标总体情况览表
投标： 标段：
投标名称
营业执
营业执编号
注册资金
发机关
注册址
成立时间
企业性质
营范围
企业资质
企业资质等级
证书编号
发证机关
业务范围
基存款帐户
基存款帐户
帐号
领导层构成情况
姓名
职务
职称
联系电话
法定代表
企业负责
技术负责
济负责
财务负责
员职称构成情况
员总数
高级职称
中级职称
初级职称
注册会计师
注册造价师
年营业额情况（万元）
2007年
2008年
2009年
注：1 表应附投标营业执副全彩色扫描件资质等级证书副质量认证证书（）彩色扫描件(加盖投标单位公章)
2 表应附投标中国民银行核准开户许证彩色扫描件(加盖投标单位公章)
3 表附单位注册注册会计师注册造价师证件（全）等相关证明材料彩色扫描件附注册会计师注册造价师证件数量应满足资格审查条件（基资格低求）中员结构求
A2 六年参加类似审计工作历表
投标： 标段：
项目名称
项目
委托名称
委托址
委托电话
委托联系
工程合总价
开工日期
竣工日期
审计费总价
审计容
审计时间
备注
注：1张表格填写项目标明序号表须附填审计项目证明材料（审计合协议书审计费进账单等）彩色扫描件证明材料业绩审查时予认定该项目
2年投标法机构发生合法变更重组法名称变更时应提供相关部门合法批件相关证明材料证明附业绩继承性
3六年参加项目指审计合协议书签订时间 年 月 日投标文件递交截止日前日间项目
A3 目前承担审计项目览表
投标： 标段：
项目名称
项目
委托名称
委托址
委托电话
委托联系
工程合总价
开工日期
竣工日期
审计费总价
审计容
审计时间
备注
注：1张表格填写项目标明序号表须附填目前承担审计项目证明材料（审计合协议书等）彩色扫描件
A4 拟派驻工程审计员汇总表
投标： 标段：___ _______
1拟派驻项目员总数
员类
审计员
勤员
合计
数量
2 拟派驻项目审计员览表（含勤员）
拟
岗位
姓名
学历
专业
职称
注册会计（造价）师证编号
注册
年限
审计
年限
注：1 投标应根工程实际审计工作量填入拟派驻审计员投标须知附录5序填写满足投标须知附录5求
2 审计员应附简历表(表A5)身份证彩色扫描件学历证书彩色扫描件职称资格证书彩色扫描件注册会计（造价工程）师注册证书（全）彩色扫描件注册单位名称应投标名称致否予认定证件彩色扫描件均应清晰辨否责负
3投标递交投标文件时必须提供表中员注册会计师注册造价师证件原件进行现场查验未提供原件员予认定
A5 审计员简历表
投标： 标段：_____ _____
姓名
年龄
专业
职称
职务
拟工程
担职务
毕业学校
年 月毕业 学校 系(科)学制 年
注册会计（造价）师证编号
注册时间
审计工作时间
否属公司固定员工
公司
服务时间
历
时间
参加工程项目名称注1
担职注2
证明
备注注3
注：1 公路工程项目须注明公路等级
2 应填入审计员该项目中承担具体审计务
3 表备注中填入审计员特长受奖励等
4 员指投标须知附录5求员
5 审计员应附身份证彩色扫描件学历证书彩色扫描件职称资格证书彩色扫描件注册会计（造价工程）师注册证书彩色扫描件注册单位名称应投标名称致否予认定
6 证件彩色扫描件均应清晰辨否责负
身份证彩色扫描件
学历证书彩色扫描件
职称资格证书彩色扫描件
注册证书彩色扫描件
A6 拟工程设备设施
投标： 标段：
序号
设备名称
规格型号
数量
备注
合计
租赁
注：1 投标应根项目实际审计工作量填入拟投入设备等投标须知附录6序填写满足投标须知附录6求
A7(a) 投标组织机构框图
投标：___________________ 标段：___ _________
投标必须完整叙述附图表示组织机构包括母公司子公司关系总负责负责员
A7(b) 拟项目设置组织机构框图
投标：_______________________ 标段：___ ________
叙述附图表示投标针项目拟建立组织结构项目负责造价负责项目技术员
项目工程理框图
A8(a) 财务状况表
投标： 标段：_____ ________
项目指标
三 年
单位
2007年
2008年
2009年
注册资金
万元
二净资产
万元
三总资产
万元
四固定资产
万元
五流动资产
万元
六流动负债
万元
七负债总计
万元
八营业务收入
万元
九净利润
万元
十现金流量净额
万元
十财务指标
1净资产收益率
％
2总资产报酬率
％
3营业务利润率
％
4资产负债率
％
十二目前承担审项目合总额
万元
十三三年均营业额
万元
十四项目提供运营资金
万元
十五投标年度流动资产流动负债率
注： 1表列数必须表A8(b)中提供财务报表中数相致
A8(b) 财务状况表
投标： 标段：____ _________
请附三年（2007～2009年）合法注册外部独立营会计（审计）师事务审计财务报表（资产负债表利润利润分配表现金流量表）提交财务报表必须会计（审计）师事务盖章确认彩色扫描件注明会计（审计）师事务联系电话址
A8© 银行信贷证明
1 银行情况
名称
址
联系电话
联系传真
2 银行信贷证明
致： （招标名称）
兹开具高限额民币 （金 额） 元银行信贷供 （投标全称） 高速公路委托审计第 标段审计服务期______月行保证 （投标全称） 提交财务状况表中列作流动资项中项包含述列提银行信贷中
项目未中标该信贷证明动失效
银行全称： （银行公章）
法代表：
授权代理： （签字盖章）
日 期： 年 月 日
注：1 信贷证明应国股份制商业银行支行级银行开具
2 信贷证明原件须装订投标文件正中
3 投标营运资金满足强制性资格条件（财务）求出具银行信贷证明
A9 奖惩情况表
投标： 标段：__ ___________
奖 励
时 间
授奖单位
授奖荣誉
备 注
处 罚
时 间
处罚单位
处罚决定
备 注
注：1．附六年省级省级行政部门出具获奖证书彩色扫描件
2．附三年省级省级行政部门出具处罚决定（通报）彩色扫描件
3．述情况表填写
A10 投标满足超资格审查求情况详述
投标： 标段：__ ___________
资格审查求
投标达程度详述
（投标填写）
基资格
财务
业绩
信誉
员
设备
注：1．容必须进行详细叙述概述
A11 资料表
投标： 标段：__ ___________
请提供项目投标关资料
1信誉证明
2参加完成项目获奖证明文件
3合投标关资料
二 审计实施方案
审计实施方案容编写说明
（30000字）
1 编制（明确审计务务分阶段做出资源配置计划）
2 工程概述：拟投审计工程总体概况进行简单描述
3 现场审计机构设置员安排：明确拟投审计项目组织机构设置（通框图形式）拟配备审计员分工审计阶段员安排
4 审计工作范围目标容步骤程序（包括委托工程承包双方审计）
5 审计项目中重点难点分析
6 审计工作进度安排
7 审计阶段工作（包括工程招投标工程造价质量控制等重环节）拟采取审计措施
8 审计报告样式
9 审计服务措施承诺（包括限委托承包进行定期培训措施承诺续服务措施承诺相关部门协调措施承诺职业道德记录质量控制水）
10 业律承诺书投标中标优单位完成项目核心竞争力（例：投标履约信誉相关工作验采空区隧道机电电力通讯拆迁等审计验提供资产评估等服务）
11 建议投标认投标文件审查利资料
三 财务建议书
（） 财务建议书递交函
致： （招标名称）
方郑重承诺中标财务建议书填报固定审计费民币（写） 元（¥ 元）招标文件求承担合实施完成项审计服务工作
投标： （全称） (盖章)
法定代表
授权代理：（签字）
日期： 年 月 日
（二） 财务建议书说明
（投标财务建议书报价方面进行文字说明）
财务建议书终报价公司完成拟投标审计项目全部审计费（包括衣食住行等费）涵盖实施项目阶段审计工作关全部费
1．固定审计费报价涵盖容报价原阐述
2．成费预算阐述
……
（三） 审计费报价表
附件1 固定审计费报价汇总表
序号
审计容项
报价（元）
工程项目建设期间审计
1
2
3
…
计
二
竣工决算审计
1
2
3
…
计
三
零星项目结算审计
四
审计期间咨询服务
计
合计
附件2 固定审计费分项报价表
审计容项：
序号
费名称
单位
单价
数量
合价（元）
1
工费
2
办公费
3
差旅费
4
理费
5
风险费
6
费
7
利润
8
税金
9
合计
注：投标应报价汇总表中审计容项列出详细分项报价表中合计数值应报价汇总表中报价栏致
第五篇 合格式
A 中标通知书格式
(格式投标文件中需填写)
致： （投标全称）
评标委员会认真评审推荐部门审核选定贵单位 （工程名称）委托审计招标中标单位现关事项通知：
1审计费：固定审计费总价民币( )元
2请贵单位快派出关员审计协议书关问题 （招标） 磋商完成协议书签署准备工作
3贵方须 年 月 日前招标文件规定缴纳履约担保携带参加该项目审计员资质复印件 签订审计业务协议书期开展审计工作
特通知
招标：
日期： 年 月 日
招 标 ：（全称） （盖章）
招标代理：（全称） （盖章）
日 期： 年 月 日
B 合协议书格式
(格式投标文件中需填写)
协议书 (简称委托)方 (简称受托)方 年 月 日签署
鉴委托拟 公路建设项目进行全程踪审计工作（包括建设期间审计竣工决算审计）审计期间咨询服务通 年 月_日中标通知书接受受托民币 元固定审计费完成项目作投标书双方达成协议：
组成合文件序解释次序排前面者优
1．合协议书
2．审计合条款
3．投标须知
4．投标投标书附件
5．中标通知书
二通讯
合中提合双方交流通讯书面形式效通知方签收时效
三审计原
中华民国审计法中华民国注册会计师法财政部会计师事务事基建设工程预算结算决算审核暂行办法交通部交通建设项目审计实施办法交通部交通建设项目委托审计理办法国家独立审计塞准具体准等遵循独立性客观性公正性工作原
四审计象范围目标
1．审计象： 公路建设项目
2．审计范围： 公路建设项目财务会计资料工程造价资料部控制制度关资料等
3．审计目标
1) 保证建设项目严格执行基建设程序规范理促进廉政建设
2) 维护财法纪保证建设资金安全合理效
3) 建制度防隐患促发展目标促进建设单位完善部控制制度
4) 时发现解决存问题提高建设单位理水
五审计容
审计容包括项目征拆迁体工程机电工程附属设施交通安全设施工程绿化环保工程等全部项目容建设期间审计竣工决算审计终核定工程造价编制工程结算资料建设项目委托协议分出具建设期间竣工决算审核审计报告理建议书等
() 建设期间审计容重点
1．基建设程序否合规手续否完善基建设投资计划资金源否落实重点关注资金源否合规
2．征拆迁手续办理情况工程质量监督手续办理情况设计施工监理单位选定情况重点关注招投标否规范
3．施工图预算编制否合规完整定额套否合理概预算编制合规性完整情况
4．种施工监理设计采购等合签订合理规范性
5．建设项目施工组织理情况包括：建筑安装投资理设备投资理基建设投资理等重点关注：土建材料采购等招投标方面问题施工单位违规转包分包行等
6．建设项目预算执行情况包括：建安投资设备投资基建设投资真实性合法性重点关注：否存计虚列少计工程成等会计核算实问题否存计划外工程超标准超规模建设等加投资问题否存理费超支问题等
7．工程计量费支付情况重点关注：工程变更索赔否合理变更索赔审批权限执行否规范计量支付否正确等
8．建设资金理情况包括：建设单位部控制制度建立执行情况资金专款专专户存储情况等重点关注：否存挤占挪截留滞留建设资金问题否存违规款问题否存拖欠工程款民工工资问题等
(二) 竣工决算审计容重点
1．工程项目概算执行情况重点关注超概否原
2．工程项目资金源支出结余等财务情况
3．工程价款结算情况（编制工程价款结算书）
4．尾工工程预留工程款建设情况
5．资产交付情况
6．协助编制竣工决算报表审查编制合理真实性情况
7．结余资金真实性分配情况等
(二)踪审计期间咨询服务
六合双方义务责
1．委托义务责时受托提供完成项审计需全部资料受托完成项审计务提供必合作协议规定时足额支付审计费
2．受托义务责时提供审计咨询服务遇重设计变更掩埋工程重会议应委托方求应时参加约定时间出具审计报告保证审计报告真实性合法性承担审计风险审计报告委托提供审计资料执行业务程中知悉商业秘密保密关部门事检查中发现审计（审核）报告未真实客观反映情况者问题委托者交通运输部门造成损失良影响受托应承担连带责赔偿相应损失
3．合双方应遵守招标文件合专条款关义务责规定
七审计时间
建设期间审计根项目工程进度委托求时提供审计咨询服务月驻组委托出期工程造价审核报告财务结（决）算审计工作报告理建议书半年受托少出期工程造价审核报告财务结（决）算审计报告理建议书
八审计点：审计阶段均求现场进行
九审计报告文件
1．提交时间审计报告文件应次审计终结30日提交
2．提交份数提交 （委托） 审计报告文件数量式五份附电子介质文件套
3．容格式审计报告应包括财政部基建设财务理规定容约定书列审计容格式分：审计报告(含财务审计报告工程造价审核报告)理建议书中：工程造价审核报告应包括：合反映计量支付表变更令等送审金额核减金额核减理核定金额审定基建设结算书基建设竣工决算书等财务审计报告应包括：投资理基情况重事项财务报表等理建议书应包括：部控制制度评审存问题理建议等
十审计费支付方式
审计费列方式进行支付：
1）．受托委托正式签订合委托开展审计工作10日受托固定审计费10支付预付款
2）．工程建设期间受托半年完成建设期间审计 省交通运输厅审计部门考核确认委托次收省厅确认审计报告15日受托支付审计费累计支付全部固定审计费50扣回预付款
3）．受托完成竣工决算审计提交竣工决算审计报告通省交通运输厅审计部门确认委托收确认竣工决算审计报告15日受托支付全部固定审计费80
4）受托协助完成财政部门财务评审省财政部门批复财务决算15日受托支付全部固定审计费95全额退履约担保
5）．委托扣留固定审计费5作质量保证金该项工程竣工验收完毕受托协助委托完成政府审计财政评审工作全额退受托
十保障
1．方均应负责保障方负担行疏忽造成损失花费索赔
2．求述方应采取种合理措施减少发生损失损坏
十二争端解决程序
争端先采取友协商解决方式协商未达成致意见提交仲裁诉讼
十三未事宜双方行协商
委托：单位全称(盖章)
法定代表：
授权代理：(职务)
(姓名)
年 月 日
受托：单位全称(盖章)
法定代表：
授权代理：(职务)
(姓名)
年 月 日
C 廉政合格式
(格式投标文件中需填写)
根交通部关交通基础设施建设中加强廉政建设干意见关工程建设廉政建设规定做工程建设中风廉政建设保证工程建设高效优质保证建设资金安全效投资效益项目委托 （称甲方）受托 （称乙方）特订立合．
第条 甲乙双方权利义务
（1）严格遵守国家关法律法规交通部关规定
（2）严格执行 高速公路委托审计合文件觉合办事
（3）双方业务活动坚持公开公正诚信透明原（法律认定商业秘密合文件规定外）损害国家集体利益违反工程建设理规章制度
（4）建立健全廉政制度开展廉政教育设立廉政告示牌公布举报电话监督认真查处违法违纪行
（5）发现方业务活动中违反廉政规定行时提醒时方纠正权利义务
（6）发现方严重违反合义务条款行级关部门举报建议予处理求告知处理结果权利
第二条 甲方义务
（1）甲方工作员索接受乙方礼金价证券贵重物品乙方报销应甲方支付费等
（2）甲方工作员参加乙方安排超标准宴请娱乐活动接受乙方提供通讯工具交通工具高档办公品等
（3）甲方工作员求者接受乙方住房装修婚丧嫁娶活动配偶子女工作安排出国出境旅游等提供方便等
（4）甲方工作员乙方相关单位介绍配偶子女亲属参甲方项目工程委托审计合关审计业务等活动理求乙方相关单位设计中某种产品材料设备
第三条 乙方义务
（1）乙方理甲方工作员行贿馈赠礼金价证券贵重礼品
（2）乙方名义甲方工作员报销应甲方单位支付费
（3）乙方理安排甲方工作员参加超标准宴请娱乐活动
（4）乙方甲方单位购置提供通讯工具交通工具高档办公品等
第四条 违约责
（1）甲方工作员违反合第二条理权限关规定予纪政纪组织处理涉嫌犯罪移交司法机关追究刑事责乙方单位造成济损失应予赔偿
（2）乙方工作员违反合第三条理权限关规定予纪政纪组织处理甲方单位造成济损失应予赔偿情节严重甲方建议交通工程建设部门予乙方三年进入交通工程建设市场处罚
第五条 双方约定：合双方双方级单位纪检监察机关负责监督甲方甲方级单位纪检监察机关约请乙方乙方级单位纪检监察机关合履行情况进行检查提出合规定范围裁定意见
第六条 合效期甲乙双方签署日起该工程项目竣工验收止
第七条 合作 高速公路委托审计合附件委托审计合具等法律效力合双方签署立生效
第八条 合正 份甲乙方执 份副 份甲乙方 份分送关部门
甲方： ﹙单位全称﹚ ﹙盖章﹚ 乙方： ﹙单位全称﹚ ﹙盖章﹚
法定代表 法定代表
授权代理： ﹙职务﹚ 授权代理： ﹙职务﹚
﹙姓名﹚ ﹙姓名﹚
﹙签字﹚ ﹙签字﹚
址： 址：
电话： 电话：
日期： 日期：
甲方监督单位： ﹙全称﹚﹙盖章﹚ 乙方监督单位： ﹙全称﹚﹙盖章﹚
— END —
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