农信社建立案件查防长效机制的有益探索

来源:www.xiangdang.net上传者:lzy185时间:2014/2/27

农信社建立案件查防长效机制的有益探索

农村信用合作联社为了建立案件防范的长效机制,自2002年以来不断探索和完善,全面实施“格式化、作业式”监督检查办法,有效杜绝了各类案件发生,保障了农信社的改革和健康发展。
一、“格式化、作业式”监督检查方法简介
“格式化”就是对农村信用社不同岗位职责及内控制度、操作规程进行逻辑归纳,将内控检查的内容、标准及其要求设计成不同的专用表格,形成具体量化指标,增强监督检查的针对性、系统性和可操作性,形成科学、严谨、有效的监督检查体系。“作业式”就是联社和各信用社根据内控管理的需要,以“格式化”表格为载体,布置各专业、各单位不同层面负有监督检查职责的人员,进行监督检查的具体操作,并将所完成的“作业”按要求上交联社专门机构审查和存档。
这种办法的实施,既提高了监督检查的频率和效率,又保证了各项检查的质量和深度,成为农村信用社强化监督检查机制,加强内控建设,预防案件和重大责任事故的一个重要手段和工具。特别是今年以来,**联社在实行统一法人新的运行机制条件下,进一步完善制度,继续实施该办法并扩大其使用范围,统一格式、统一标准、统一部署、统一考评,在全辖信用社储蓄所长、分管主任、主任等负有监督检查职责的人员中全面实施该办法,形成了“触角延伸、多级联动、上下结合、全面覆盖”的案件预防和内控监督检查格局。

二、“格式化、作业式”监督检查办法的操作及效用

“格式化、作业式”监督检查办法的基本功效,主要体现在“八个到位和八个确保”

(一)监督检查的“硬约束”到位,确保监督检查的规范化该办法将检查的内容和项目以表格的形式固定下来,形成量化考核的硬约束,既规定了“查什么”,又要求“怎样查”,还明确“检查后怎样评价”,使“格式化、作业式”监督检查形成一个体系,将监督检查的无序管理变成有序管理,由无序指标变成量化指标。共设计监督检查表格72份,243项检查内容。

(二)监督检查网络体系到位,确保监督检查的多重性
**联社“格式化、作业式”监督检查分为八个梯级进行:一是储蓄所长承担对本储蓄所各项业务监督检查;二是信用社分管主任承担对本信用社分管专业的监督检查;三是信用社主任对本信用社各项业务的监督检查;四是联社各部、室对所管理专业的监督检查;五是联社稽核大队对全辖各专业的监督检查;六是监察保卫部对监督检查暴露问题再检查、再监督、再纠正、再处理;七是联社分管主任对分管专业各项检查的监督;八是联社主任对全辖的内控管理、监督检查负总责。

(三)监督检查作业面到位,确保检查不留死角

农村信用社点多面广,如果出现监督检查漏环节、不到位、该查的项目没查到,必然埋下案件和事故的隐患,一个小的环节也会酿成大的案件。因此,在实施该办法中,在检查内容的设计上将各个环节、各种因素都考虑进去,对每一个工作环节和业务流程的关键点和风险点都加以严格的约束和限制,避免了内控领域的空白,进而形成环环紧扣、科学严密、相互衔接的内控体系,加大了监督检查的覆盖面,增强了整体功能。

(四)监督检查的数量到位,确保监督检查质量

该办法在规定检查内容、项目、方法的同时,对实施检查的次数及必查项目做了明确要求:储蓄所所长每周对本所发生的业务必查1次,重要项目坚持当日必查;分管主任每月必查1次,其中分管信贷主任每月对抵贷资产及信贷员下乡日记检查1次,并在信贷三级检查登记簿上登记;分管储蓄专业的副主任每月重点检查调缴款业务、规章制度执行、储蓄业务办理等;信用社主任每季必查1次,重点检查分管主任监督检查职责履行情况,并在岗位监督登记簿上签字,并到所辖网点检查1次。对联社职能部门的“格式化、作业式”监督检查,规定各部室按季对基层网点进行检查和抽查;稽核大队每半年对全辖各专业检查不少于1次,检查面达到100%;监察保卫部必须保证对违规违纪及时进行纠正和处理。

(五)监督检查发现问题到位,确保防范案件和事故的实效性

实行该办法后,由于将监督检查的内容、数量、标准等都细致分类,载入“格式化检查表”中,如果不检查或检查不深不细,检查表格就填不上或漏项,检查“作业”就完成不了,就要受处罚,出现问题就要承担检查责任,促使检查人员必须履行检查职责,严格按规定的程序、内容实施检查,对每个细小环节都查到,及时消除隐患,从而解决监督检查走过场、不到位、检查有死角和空白的问题。还解决了一部分检查人员自身素质不高,查不出问题或该查项目没查到位的问题。同时,该办法解决了过去“铁路警察,各管一段”的问题,形成了各专业相互交叉,各岗位相互联动,全方位的检查防范体系。

(六)监督检查的后续检查到位,确保问题及时得到纠正

实施该办法,关键环节是实行严格的检查“问责制”。谁检查、谁签字、谁承担检查责任,促使主查人把问题的纠正和处理作为自己的工作目标,坚持后续检查,跟踪督促整改问题。一是检查人员按照“格式化检查表格”所列内容逐项检查,记录底稿,填写表格,归纳分类提出存在问题,登记在各信用社分别设置的各专业三级检查登记簿上;二是向被查单位或个人下达《检查整改意见书》,被查单位在限定时间内反馈整改结果给检查人后,由检查人将意见书与相应的格式化检查表在联社“月检查通报例会”上通报;三是监察保卫部将问题进行汇总和分类整理,由分管主任将需限期整改情况批转给专业部门;四是主查人按要求进行二次复查,督促问题整改。

(七)监督检查发现问题处罚通报到位,确保惩戒警示力度

维护金融法规和农村信用社规章制度的权威,筑牢案件防范体系和防线,加大对违章违规责任人的处罚力度,提高制度的作用,筑牢案件防线,是实施“格式化、作业式”监督检查的内在要求和重要功能。因此,**联社在实施过程中,坚持实施具体的责任追究,对违反规章制度的行为,不管是否形成案件,是否造成损失,都要严肃处理。凡一线岗位发案,要追究相关岗位人员的把关、守口责任;凡经过稽核、审计、存款、财务、信贷等管理部门检查,有问题而未发现或发现未及时处理导致发生案件的,追究检查当事人的失职责任;还要从严追究案发单位领导的责任。做到问题的原因未找准不放过,违规问题未纠正不放过,进而彻底根除违规违章者不吃亏、遵章守纪者不得益的不正常现象,以严格的责任追究来震慑违法者,教育广大干部职工。

(八)监督检查考核和档案管理到位,确保奖罚和事后责任认定有据可依

为保证该办法的实施,联社成立了监督检查考评领导小组,负责对检查监督工作的领导和对检查出重要问题的处理,同时承担对此项工作的考评。对此项工作的考评实行百分制,每季进行1次。对检查人员达不到标准的项目,按考核标准予以罚款,直接从当月工资中扣收,并对联社分管领导处以半额的罚款。对基层信用社达不到标准的,除当场罚款外,还要同绩效考核挂钩,年末从主任经营目标责任制考核中一次性扣减奖金。对应该检查发现的问题而未检查或漏查,未造成经济损失的,给予批评,造成损失在5万元以下的,给予经济处罚。检查发现重大问题隐瞒不报或虚报情况,造成5万元以上损失的给予行政和法律处分。

三、实施“格式化、作业式”监督检查需注意的几个环节

一是要用创新的办法提升农村信用社内部监督水平。深化农村信用社改革,关键是要抓落实。而抓落实的重要手段之一,就是强化内控管理监督检查。在监督检查上,可以说从农村信用社成立就有这种职能机构和人员,但其作用并没有得到充分发挥,案件和事故仍有发生。原因是监督检查的方式没有适应业务发展和人们思想变化。要改变这种状况,就必须不断探索,创新检查办法,用创新的办法提升内控管理检查水平。**市农村信用联社创造的“格式化、作业式”监督检查办法,是检查方式创新的产物,它使监督检查无序管理变成有序管理,无固定指标变成有量化指标,加大了监督检查的密度和深度,在预孩案件和事故中发挥了重要作用。

二是要用“怀疑理论”进行“格式化”内容、项目的设计。“格式化”是“作业式”的前提。“格式化检查表”是各级检查人员履行检查职责,进行各类检查作业的重要工具。“格式化”表格所涵盖的内容、项目是否全面,是否对每一个工作环节和业务流程的风险点都加以严格的约束和制约,是作业式检查质量高低的关键。因此,在“格式化”检查表格的设计上,要引用“怀疑理论”,在依据内控制度、业务操作规程和规章制度的基础上,假定人人都有钻空子的主观动机,人人都有可能把持不住自己的时候,都会有作案、做坏事的时候,也就是人们常说的“检查要有敌情观念”,从最差的角度考虑,作“最坏”的打算。只有这样,才能在“格式化”检查表的设计、制订上把所有滋生案件和事故的因素都考虑进去,才能保证“格式化、作业式”监督检查的全面性、实效性和可控性。

三是检查的效果重在抓好实施。实践证明:“格式化、作业式”监督检查办法,具有一定的科学性、严密性。但有了好办法,还必须抓落实。**市农村信用合作联社在逐步对这一办法进行完善、修改、充实的基础上,成立了专门组织的,制订专门制度,真正抓好落实和考核,一把手亲自抓对检查人员的督促检查,分管主任分工负责,用制度和“硬约束”督促检查人员认真履行监督检查职责,认真执行“格式化、作业式”监督办法的操作流程,使其真正发挥威力和作用。在联社职能部室执行这一办法取得成功经验后,又推向基层。如果不下功夫抓落实,再好的思路,再好的办法也只能是“画饼充饥”,没有实际意义。

四是要抓好配套措施的落实。随着“格式化、作业式”监督检查办法的实施,解决了检查上存在的不深不细不到位问题,使各种问题和隐患及时得到发现和纠正。然而,任何制度、办法都不是万能的。要提高农村信用社的内控管理水平,还必须施以其他相配套的措施、手段。**市农村信用社在全面实施“格式化、作业式”监督检查的同时,大规模地开展了对从业人员的“过筛子式”行为考核,对有问题或苗头的人实施重点关注,在重点人的行为有恶性变化苗头的关键阶段予以果断处理;全面推行了信贷员换片、内勤串岗、干部交流、坐班主任易社带职工作、储蓄员换所工作等一系列制度办法,与“格式化、作业式”监督检查相配套,强化了内部监督机制,提升内控管理水平,效果明显。

四、银监机构和信合行业管理部门对“格式化、作业式”监督检查办法的评价

(一)银监机构:

2006年2月9日,中国银行业监督管理委员会**监管分局通过《**银行业监管动态》向地区金融机构推广了**联社“格式化、作业式”监督检查办法,构建案件防范体系的经验做法。2006年9月,中国银行业监督管理委员会辽宁监管局专门听取了**联社实施“格式化、作业式”监督检查办法的汇报,并通过《辽宁银行业监管动态》向全省银行业进行推广。

2006年8月8日,中国银监会风险处董汉光到**联社,对“格式化、作业式”监督检查办法进行调研,认为此办法是建立农村信用社内控管理,构建案件防范体系的有效形式。2006年11月下旬,中国银行业监督管理委员会网站发布《格式化、作业式检查方式——银行业案件查防的有益探索》的文章,指出**联社实施的“格式化、作业式”监督检查办法,遏制了案件高发势头,取得了显著的成效。

(二)信合管理部门:

2004年7月,辽宁省农村信用联社**办事处在地区农村信用社年中工作会议上,推广了**联社实施“格式化、作业式”监督检查的经验,要求各县(市)区联社借鉴**联社做法,创新监督检查方式,加大监督检查力度,防范案件发生。2006年9月17日,辽宁省农村信用社联合社在**召开“全省农村信用社案件专项治理暨商业贿赂专项治理工作会议”,在全省进一步推广**联社经验,并以**联社“格式化、作业式”监督检查的方案、程序和专门表格为蓝本,制订印发了《辽宁省农村信用社“格式化、作业式”监督检查实施方案》,促进全省内控管理水平的提高。全省先后有6家县(市)级联社到**考察学习实施“格式化、作业式”监督检查的经验和具体操作办法。

(三)其他方面:

2004年《中国财政出版社》出版发行的《新时期农村信用社改革工作指导》大型工具书,以《强化内控建设的一种有效模式》为题发表对**联社实施“格式化、作业式”监督检查的专题调查报告;2006年2月,北京金融经济发展研究所出版的《金融改革与发展》杂志第1、2月合刊,刊登反映**联社实施“格式化、作业式”监督检查办法及效用的调查报告《建立农村信用社内控管理长效机制的有效尝试》;2006年中国人民银行**分行主管的第33期专刊,将**联社实施“格式化、作业式”监督检查办法的经验向全省银行业作了推广。

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