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NVC，也接手了难题：惠州工厂刚刚投入建设没多久，公司账面现金仅剩 5000 万元，资金链面临断裂的风险，多方筹措兑现了 1 亿元退股款项之后， NVC 已无流动资金。商业伙伴纷纷伸出援手，供应商暂缓向 NVC 催要货款，经销商则提前把销售收入打进

1. 1.5 财务管理诊断资金管理 财务分析 财务控制 收益及分配决策 资本运营 企业集团与国际企业财务 2. 1.5.1 资金管理一、筹资 （一）各种资金来源的分析（特点与成本分析） 1、自我资本积累（公积金）

社会再生产过程中的资金运动”。 13. 2、工业会计的具体对象 工业企业的资金运动。 资金取得、资金周转和资金退出。 14. 供应过程生产过程销售过程现金等 货币资金原材料等 储备资金在产品等 生产资金库存商品

3、在组织申报材料，尤其是编写项目可行性报告时应当注意的问题 4、项目立项后，在签定项目合同过程中应注意的问题 5、创新基金项目资金管理的有关要求 3. 科技部创新基金管理中心介绍项目评价的方式及财务评价在项目录取中的作用 4. 科技部创新基金管理中心

的一种经济管理工作。风险与收益均衡资金合理配置投资分散化 收支平衡 成本效益 分级分权管理 利益关系协调（一）财务管理的含义 4. （二）财务活动 ---财务管理的直接对象是以现金收支为主的企业资金收支的总称货币资金, 金融交易性资产(1)筹资活动

义 筹集资金简称筹资，是企业根据其生产经营、对外投资和调整资本结构的需要，通过筹资渠道和资金市场，采用适当的筹资方式，切实有效地筹措和集中资金的一种行为。筹资是企业生产经营的起点，是决定资金运动规模与企业发展程度的重要环节。2、筹资的分类

参考：财税（2004）11号文件 10. （五）纳税人通过宋庆龄基金会、中国福利会、中国残疾人福利基金会、中国扶贫基金会、中国煤矿尘肺病基金会、中华环境保护基金会用于公益、救济性捐赠，准予在企业所得税税前全额扣除。（财税[2004]172号）

发展零售业务必须要提高到生存与发展的高度来认识。私人客户 业务机构客户 业务受国家宏观金融政策 影响较大不利于银行持续稳定 发展资金成本运营成本基本观点 5. *目录发展零售业务的战略意义 产品方案 营销计划 绩效激励方案 6. *产品方案信托产品基本知识

*2002-8-10*从广义上来说，企业的财务职能可分为三大类会计记录会计监督资金筹措管理资金投放与使用管理资金耗费管理资金收回及分配管理财务审计经营审计法律审核财务职能会计核算财务管理内部审计 4.

1、行政单位会计特点 a、会计主体——行政单位 b、资金来源——渠道单一 c、会计功能——核算反映 2、行政单位会计的任务和组织 a、任务：筹集资金、使用资金、会计核算、严守制度。 b、工作组织：主管会计单位、二级会计单位、基层会计单位。

1. 《投资分析》 2. 内容：投资项目财务效益分析 财务数据预测 资金时间价值 财务效益分析意义 财务效益分析指标 本章你需要参考的书 《财务管理》 《投资项目评估》XX等编，XX大学出版社 3. 一、项目财务效益分析

5%流动负债51%长期负债3%权益46%季节性31%经常性41%固定资产等28%流动负债56%长期负债2%权益42%固定资产等25%资金缺口资金缺口51％－37.5% = 13.5%56％－31% = 25% 15. 某上市公司2000年年报

动新能源汽车充电基础设施建设，培育良好的新能源汽车应用环境，2016－2020年中央财政将继续安排资金对充电基础设施建设、运营给予奖补。 2015年9月国务院出台的《关于加快电动汽车充电基础设施建设的

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1. 第4章 商业银行现金资产管理 2. 学习目标 　　　商业银行经营的对象是货币，其资金来源的性质和业务经营的特点，决定了其必须保持合理的流动性。而现金和流动性资产是其保持合理流动性的基础。通过本章

11. 目前，房地产开发资金主要有：企业自有资金、银行资金、私募资金等三种方式。其中银行资金所占比例接近67%，如图所示。 可见，从我国房地产开发资金构成来看，我国房地产开发商资金实力较弱，针对风险较高

项目管理组织 6项目的招投标决策 7项目总目标控制 4. 1 项目决策的理论基础1.1项目的发展周期 1.2资金的时间价值 1.3费用、效益分析 1.4项目结构与决策类型 5. 1.1项目的发展周期 6. （1）项目的定义及特点定义

无形及递延资产摊销费估算表 7. 2、项目财务现金流量表用途：计算项目财务内 部收益率、财务净现值等指标 编制原则：不分资金来源，只考虑流入与流出 改进：由于对项目而言，不同的融资方案会产生不同的利率，不同的税收政策也会带

第一节 财务管理的概念第一章 财务管理总论 3. 资金分配资金筹集第一章 财务管理总论供应投资生产资金营运生产资金营运销售资金营运第一节 财务管理的概念资金运动图 4. 财务管理的含义第一章 财务管理总论第一节

两公司自有资金税后利润率1、当资金利润率是15%2、当资金利润率是5% B公司 负债50% 自有资金：100 借入资金：100 利率是10% A公司 没有负债 自有资金：200 借入资金：0 C公司