CWGKBD—03
销售预算（表）
单位：元
季 度
1
2
3
4
全年
预计销售量（辆）
甲产品
乙产品
预计销售价格
甲产品
乙产品
销售收入
甲产品
乙产品
合 计
CWGKBD—04
销售预计现金收入（表二）
单位：元
季 度
1
2
3
4
全 年
期初应收帐款
第1季度销售收入
第2季度销售收入
第3季度销售收入
第4季度销售收入
现金收入合计
制表： 制表日期：
CWGKBD—05
生产预算（表三）
单位：辆
季 度
1
2
3
4
全年
甲产品
预计销售量
加：预计期末存货
预计需量
减：期初存货
预计生产量
乙产品：
预计销售量
加：预计期末存货
预计需量
减：期初存货
预计生产量
CWGKBD—06
直接材料采购预算（甲产品）（表四）
单位：件
季 度
1
2
3
4
合 计
预计生产量（辆）
材料单耗
P材料
S材料
预计生产需量
P材料
S材料
加：期末存料量
P材料
S材料
预计需量合计
P材料
S材料
减：期初存料量
P材料
S材料
预计采购量
P材料
S材料
材料单价（元）
P材料
S材料
预计采购金额（元）
P材料
S材料
CWGKBD—07
直接材料采购预算（乙产品）（表五）
单位：件
季 度
1
2
3
4
全 年
预计生产量（辆）
材料单耗（Q材料）
预计生产需量
加：期末存料量
预计需量合计
减：期初存料量
预计采购量
材料单价（元）
预计采购金额（元）
CWGKBD—08
直接材料采购预算现金支出（表六）
单位：元
季 度
1
2
3
4
全 年
预计采购金额
甲产品
乙产品
期初应付帐款
第1季度采购金额
第2季度采购金额
第3季度采购金额
第4季度采购金额
现金支出合计
CWGKBD—09
直接工预算（表七）
单位：元
季 度
1
2
3
4
全 年
甲产品：
预计生产量（辆）
单位产品工时定额（工时）
直接工工时总额（工时）
单位工时工资率
预计直接工成总额
乙产品：
预计生产量（辆）
单位产品工时定额（工时）
直接工工时总额（工时）
单位工时工资率
预计直接工成总额
直接工成总额
CWGKBD—10
制造费预算（表八）
单位：元
变动性制造费
固定性制造费
间接材料
理员工资
间接工
折旧费
维修费
办公费
水电费
保险费
合计
合计
直接工工时总数
减：折旧
现金支出合计
分配率
季数
CWGKBD—11
制造费预计现金支出计算表（表九）
单位：元
季 度
1
2
3
4
全 年
直接工工时
甲产品
乙产品
变动性制造费
甲产品
乙产品
固定性制造费
现金支出合计
CWGKBD—12
产品成预算（甲产品）（表十）
计划产量： 辆
成项目
单位量
单价（元）
单位成
总成
直接材料
P材料
件
S材料
件
计
直接工
工时
变动性制造费
工时
合计
加：产品制半成品期初余额
减：产品制半成品期末余额
预计产品生产成
加：产成品期初余额
减：产成品期末余额
预计产品销售成
*期初单位变动成×表三甲产品期初存货
**期单位产品变动成×表三甲产品预计期末存货
***预计单位产品销售成总成表甲产品预计销售量
CWGKBD—13
产品成预算（乙产品）（表十）
计划产量： 辆
成项目
单位量
单价（元）
单位成
总成
直接材料
件
直接工
工时
变动性制造费
工时
合计
加：产品制半成品期初余额
减：产品制半成品期末余额
预计产品生产成
加：产成品期初余额*
减：产成品期末余额**
预计产品销售成***
*期初单位变动成×表三乙产品期初存货
**期单位产品变动成×表三乙产品预计期末存货
***预计单位产品销售成总成表乙产品预计销售量
CWGKBD—14
期末存货预算（表十二）
单位：元
项 目
数 量
单 价
金 额
材料存货
P材料
Q材料
S材料
计
产成品存货
甲产品
乙产品
计
存货合计
CWGKBD—15
销售费预算（表十三）
单位：元
变动性销售费
固定性销售费
销售佣金
理员工资
办公费
广告费
运输费
保险费
合计
合计
预计产品销售成*
分配率
季数
* 见表十表十
CWGKBD—16
理费预算（表十四）
单位：元
费 项 目
金 额
公司费
工会费
董事会费
形资产摊销费
职工培训费
合计
季现金支付数
CWGKBD—17
销售费预计现金支出计算表（表十五）
单位：元
季 度
1
2
3
4
合计
预计产品销售成
甲产品
乙产品
变动性销售费
甲产品
乙产品
固定性销售费
现金支出合计
CWGKBD—18
现金预算（表十六）
单位：元
季 度
1
2
3
4
全年
期初现金余额
加：销售现金收入
现金收入合计
减：现金支出
直接材料
直接工
制造费
销售费
理费
税
设备购置
长期贷款利息
投资者利润
合 计
现金余缺
筹资运
银行短期款
偿银行款
支付款利息
期末现金余额
CWGKBD—19
预计损益表（表十七）
××年度 单位：元
项 目
金 额
资 料
销售收入
表
减：产品销售成（变动成）
表十十
变动性销售费
表十三
贡献边际
减：固定性制造费
表八
固定性销售费
表十三
理费
表十四
息税前利润
减：利息
利润总额
减：税（33）
净利润
CWGKBD—20
预计资产负债表（表十八）
××年度 单位：元
项 目
期 初
期 末
资料（期末数）
资产
流动资产
货币资金
表十六
应收帐款
表（第四季度销售收入×40）
存货
表十二
摊费
预计数
流动资产合计
固定资产
固定资产原价
年初数+表十六设备购置合计
减：累计折旧
表八
固定资产净值
固定资产合计
形资产递延资产
形资产
根形资产摊销计划填列
形资产递延资产合计
长期资产合计
资产总计
负债者权益
流动负债
应付帐款
表六（第四季度采购金额×40）
应付利润
表十六(预计分配利润已付利润)
应付福利费
流动负债合计
长期负债
长期款
根关计划填列
长期负债合计
负债合计
者权益
实收资
资公积
盈余公积
年初数+期提取数
未分配利润
者权益合计
负债者权益总计
CWGKBD—21
预计现金流量表（表十九）
会×03表
编制单位： 年度 单位：元
项 目
行 次
金 额
营活动产生现金流量：
销售商品提供劳务收现金
收租金
收增值税销项税额退回增值税款
收增值税外税费返
收营活动关现金
现金流入计
购买商品接受劳务支付现金
营租赁支付现金
支付职工职工支付现金
支付增值税款
支付税款
支付增值税税外税费
1
2
3
4
7
8
9
10
11
12
13
14
支付营活动关现金
现金流出计
营活动产生现金流量净额
二投资活动产生现金流量：
收回投资收现金
分股利利润收现金
取债券利息收入收现金
处置固定资产形资产长期资产收现金净额
17
18
19
20
21
22
23
续表
项 目
行 次
金 额
收投资活动关现金
现金流入计
购建固定资产形资产长期资产支付现金
权益性投资支付现金
债权性投资支付现金
支付投资活动关现金
现金流出计
投资活动产生现金流量净额
三筹资活动产生现金流量：
吸收权益性投资收现金
发行债券收现金
款收现金
收筹资活动关现金
现金流入计
偿债务支付现金
发生筹资费支付现金
26
27
28
29
30
33
34
35
36
37
38
41
42
43
44
分配股利利润支付现金
偿付利息支付现金
融资租赁支付现金
减少注册资支付现金
支付筹资活动关现金
现金流出计
筹资活动产生现金流量净额
四汇率变动现金影响
五现金现金等价物净增加额
45
46
47
48
51
52
53
54
55
续表
项 目
行 次
金 额
1涉现金收支投资筹资活动：
固定资产偿债务
投资偿债务
固资产进行投资
存货偿债务
2净利润调节营活动现金流量：
净利润
加：计提坏帐准备转销坏帐
固定资产折旧
形资产摊销
处置固定资产形资产长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：项）
存货减少（减：增加）
56
57
58
59
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
营性应收项目减少（减：增加）
营性应付项目增加（减：减少）
增值税增加净额（减：减少）
营活动产生现金流量净额
3现金现金等价物净增加情况：
现金期末余额
减：现金期初余额
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金现金等价物净增加额
72
73
74
75
76
77
78
79
80
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销售预算（表）
单位：元
季 度
1
2
3
4
全年
预计销售量（辆）
甲产品
乙产品
预计销售价格
甲产品
乙产品
销售收入
甲产品
乙产品
合 计
CWGKBD—04
销售预计现金收入（表二）
单位：元
季 度
1
2
3
4
全 年
期初应收帐款
第1季度销售收入
第2季度销售收入
第3季度销售收入
第4季度销售收入
现金收入合计
制表： 制表日期：
CWGKBD—05
生产预算（表三）
单位：辆
季 度
1
2
3
4
全年
甲产品
预计销售量
加：预计期末存货
预计需量
减：期初存货
预计生产量
乙产品：
预计销售量
加：预计期末存货
预计需量
减：期初存货
预计生产量
CWGKBD—06
直接材料采购预算（甲产品）（表四）
单位：件
季 度
1
2
3
4
合 计
预计生产量（辆）
材料单耗
P材料
S材料
预计生产需量
P材料
S材料
加：期末存料量
P材料
S材料
预计需量合计
P材料
S材料
减：期初存料量
P材料
S材料
预计采购量
P材料
S材料
材料单价（元）
P材料
S材料
预计采购金额（元）
P材料
S材料
CWGKBD—07
直接材料采购预算（乙产品）（表五）
单位：件
季 度
1
2
3
4
全 年
预计生产量（辆）
材料单耗（Q材料）
预计生产需量
加：期末存料量
预计需量合计
减：期初存料量
预计采购量
材料单价（元）
预计采购金额（元）
CWGKBD—08
直接材料采购预算现金支出（表六）
单位：元
季 度
1
2
3
4
全 年
预计采购金额
甲产品
乙产品
期初应付帐款
第1季度采购金额
第2季度采购金额
第3季度采购金额
第4季度采购金额
现金支出合计
CWGKBD—09
直接工预算（表七）
单位：元
季 度
1
2
3
4
全 年
甲产品：
预计生产量（辆）
单位产品工时定额（工时）
直接工工时总额（工时）
单位工时工资率
预计直接工成总额
乙产品：
预计生产量（辆）
单位产品工时定额（工时）
直接工工时总额（工时）
单位工时工资率
预计直接工成总额
直接工成总额
CWGKBD—10
制造费预算（表八）
单位：元
变动性制造费
固定性制造费
间接材料
理员工资
间接工
折旧费
维修费
办公费
水电费
保险费
合计
合计
直接工工时总数
减：折旧
现金支出合计
分配率
季数
CWGKBD—11
制造费预计现金支出计算表（表九）
单位：元
季 度
1
2
3
4
全 年
直接工工时
甲产品
乙产品
变动性制造费
甲产品
乙产品
固定性制造费
现金支出合计
CWGKBD—12
产品成预算（甲产品）（表十）
计划产量： 辆
成项目
单位量
单价（元）
单位成
总成
直接材料
P材料
件
S材料
件
计
直接工
工时
变动性制造费
工时
合计
加：产品制半成品期初余额
减：产品制半成品期末余额
预计产品生产成
加：产成品期初余额
减：产成品期末余额
预计产品销售成
*期初单位变动成×表三甲产品期初存货
**期单位产品变动成×表三甲产品预计期末存货
***预计单位产品销售成总成表甲产品预计销售量
CWGKBD—13
产品成预算（乙产品）（表十）
计划产量： 辆
成项目
单位量
单价（元）
单位成
总成
直接材料
件
直接工
工时
变动性制造费
工时
合计
加：产品制半成品期初余额
减：产品制半成品期末余额
预计产品生产成
加：产成品期初余额*
减：产成品期末余额**
预计产品销售成***
*期初单位变动成×表三乙产品期初存货
**期单位产品变动成×表三乙产品预计期末存货
***预计单位产品销售成总成表乙产品预计销售量
CWGKBD—14
期末存货预算（表十二）
单位：元
项 目
数 量
单 价
金 额
材料存货
P材料
Q材料
S材料
计
产成品存货
甲产品
乙产品
计
存货合计
CWGKBD—15
销售费预算（表十三）
单位：元
变动性销售费
固定性销售费
销售佣金
理员工资
办公费
广告费
运输费
保险费
合计
合计
预计产品销售成*
分配率
季数
* 见表十表十
CWGKBD—16
理费预算（表十四）
单位：元
费 项 目
金 额
公司费
工会费
董事会费
形资产摊销费
职工培训费
合计
季现金支付数
CWGKBD—17
销售费预计现金支出计算表（表十五）
单位：元
季 度
1
2
3
4
合计
预计产品销售成
甲产品
乙产品
变动性销售费
甲产品
乙产品
固定性销售费
现金支出合计
CWGKBD—18
现金预算（表十六）
单位：元
季 度
1
2
3
4
全年
期初现金余额
加：销售现金收入
现金收入合计
减：现金支出
直接材料
直接工
制造费
销售费
理费
税
设备购置
长期贷款利息
投资者利润
合 计
现金余缺
筹资运
银行短期款
偿银行款
支付款利息
期末现金余额
CWGKBD—19
预计损益表（表十七）
××年度 单位：元
项 目
金 额
资 料
销售收入
表
减：产品销售成（变动成）
表十十
变动性销售费
表十三
贡献边际
减：固定性制造费
表八
固定性销售费
表十三
理费
表十四
息税前利润
减：利息
利润总额
减：税（33）
净利润
CWGKBD—20
预计资产负债表（表十八）
××年度 单位：元
项 目
期 初
期 末
资料（期末数）
资产
流动资产
货币资金
表十六
应收帐款
表（第四季度销售收入×40）
存货
表十二
摊费
预计数
流动资产合计
固定资产
固定资产原价
年初数+表十六设备购置合计
减：累计折旧
表八
固定资产净值
固定资产合计
形资产递延资产
形资产
根形资产摊销计划填列
形资产递延资产合计
长期资产合计
资产总计
负债者权益
流动负债
应付帐款
表六（第四季度采购金额×40）
应付利润
表十六(预计分配利润已付利润)
应付福利费
流动负债合计
长期负债
长期款
根关计划填列
长期负债合计
负债合计
者权益
实收资
资公积
盈余公积
年初数+期提取数
未分配利润
者权益合计
负债者权益总计
CWGKBD—21
预计现金流量表（表十九）
会×03表
编制单位： 年度 单位：元
项 目
行 次
金 额
营活动产生现金流量：
销售商品提供劳务收现金
收租金
收增值税销项税额退回增值税款
收增值税外税费返
收营活动关现金
现金流入计
购买商品接受劳务支付现金
营租赁支付现金
支付职工职工支付现金
支付增值税款
支付税款
支付增值税税外税费
1
2
3
4
7
8
9
10
11
12
13
14
支付营活动关现金
现金流出计
营活动产生现金流量净额
二投资活动产生现金流量：
收回投资收现金
分股利利润收现金
取债券利息收入收现金
处置固定资产形资产长期资产收现金净额
17
18
19
20
21
22
23
续表
项 目
行 次
金 额
收投资活动关现金
现金流入计
购建固定资产形资产长期资产支付现金
权益性投资支付现金
债权性投资支付现金
支付投资活动关现金
现金流出计
投资活动产生现金流量净额
三筹资活动产生现金流量：
吸收权益性投资收现金
发行债券收现金
款收现金
收筹资活动关现金
现金流入计
偿债务支付现金
发生筹资费支付现金
26
27
28
29
30
33
34
35
36
37
38
41
42
43
44
分配股利利润支付现金
偿付利息支付现金
融资租赁支付现金
减少注册资支付现金
支付筹资活动关现金
现金流出计
筹资活动产生现金流量净额
四汇率变动现金影响
五现金现金等价物净增加额
45
46
47
48
51
52
53
54
55
续表
项 目
行 次
金 额
1涉现金收支投资筹资活动：
固定资产偿债务
投资偿债务
固资产进行投资
存货偿债务
2净利润调节营活动现金流量：
净利润
加：计提坏帐准备转销坏帐
固定资产折旧
形资产摊销
处置固定资产形资产长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：项）
存货减少（减：增加）
56
57
58
59
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
营性应收项目减少（减：增加）
营性应付项目增加（减：减少）
增值税增加净额（减：减少）
营活动产生现金流量净额
3现金现金等价物净增加情况：
现金期末余额
减：现金期初余额
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金现金等价物净增加额
72
73
74
75
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79
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