商业银行风险监管核心指标


    附件

    商业银行风险监核心指标览表

    指标类
    级指标
    二级指标
    指标值








    风险水
    流动性风险
    1流动性例

    等25
    2核心负债存度
    等60
    3流动性缺口率
    等10
    信风险
    4 良资产率



    41良贷款率
    等4

    等5
    5单集团客户授信集中度


    51单客户贷款集中度
    等15

    等10
    6全部关联度

    等50
    市场风险
    7累计外汇敞口头寸例

    等20
    8利率风险敏感度


    操作风险
    9操作风险损失率



    风险迁徙
    正常类贷款
    10正常贷款迁徙率

    101正常类贷款迁徙率
    102关注类贷款迁徙率



    良贷款

    11良贷款迁徙率

    111次级贷款迁徙率
    112疑贷款迁徙率




    风险抵补
    盈利力
    12成收入

    等35
    13资产利润率

    等06
    14资利润率

    等11
    准备金充足程度
    15 资产损失准备充足率



    151贷款准备充足率
    100

    100
    资充足程度
    16 资充足率

    161核心资充足率
    等8
    等4




    附件二
    商业银行风险监核心指标口径说明

    风险水
    ()流动性风险
    1流动性例
    指标分计算币外币口径数
    l 计算公式:
    流动性例=流动性资产/流动性负债×100
    l 指标释义:
    流动性资产包括:现金黄金超额准备金存款月期业款项轧差资产方净额月期应收利息应收款月期合格贷款月期债券投资国外二级市场时变现债券投资月期变现资产(剔中良资产)
    流动性负债包括:活期存款(含财政性存款)月期定期存款(含财政性存款)月期业款项轧差负债方净额月期已发行债券月期应付利息项应付款月期中央银行款月期负债

    2核心负债存度
    指标分计算币外币口径数
    l 计算公式:
    核心负债存度=核心负债/总负债×100
    l 指标释义:
    核心负债包括距期日三月(含)定期存款发行债券活期存款50
    总负债指金融企业会计制度编制资产负债表中负债总计余额

    3流动性缺口率
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    流动性缺口率流动性缺口90天期表外资产×100
    l 指标释义:
    流动性缺口90天期表外资产减90天期表外负债差额

    (二)信风险
    4良资产率
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    良资产率=良信风险资产/信风险资产×100
    l 指标释义:
    信风险资产指银行资产负债表表表外承担信风险资产包括:项贷款存放业拆放业买入返售资产银行账户债券投资应收利息应收款承诺负债等
    良信风险资产指信风险资产中分类良资产类部分良贷款良信风险资产部分定义良贷款率指标定义致贷款外信风险资产分类标准中国银行业监督理委员会(简称银监会)行制定

    41 良贷款率
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    良贷款率=(次级类贷款+疑类贷款+损失类贷款)/项贷款×100
    l 指标释义:
    贷款五级分类标准贷款风险分类指导原(银发[2001]416号)关推进完善贷款风险分类工作通知(银监发[2003]22号)文件)相关法规求执行
    正常类贷款定义款够履行合没足够理怀疑贷款息时足额偿关注类贷款定义款目前力偿贷款息存偿产生利影响素次级类贷款定义款款力出现明显问题完全正常营业收入法足额偿贷款息执行担保会造成定损失疑类贷款定义款法足额偿贷款息执行担保肯定造成较损失损失类贷款定义采取措施切必法律程序息然法收回收回极少部分项贷款进行分类三类贷款合计良贷款
    项贷款指银行业金融机构款融出货币资金形成资产包括贷款贸易融资票融资融资租赁非金融机构买入返售资产透支项垫款等

    5单集团客户授信集中度
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    单集团客户授信集中度=家集团客户授信总额/资净额×100
    l 指标释义:
    家集团客户授信总额指报告期末授信总额高家集团客户授信总额
    授信指商业银行非金融机构客户直接提供资金者客户关济活动中产生赔偿支付责做出保证包括贷款贸易融资票融资融资租赁透支项垫款等表业务票承兑开出信证保函备信证信证保兑债券发行担保款担保追索权资产销售未撤销贷款承诺等表外业务
    集团客户定义商业银行集团客户授信业务风险理指引(中国银行业监督理委员会2003年第5号令) 相关法规求执行
    资净额定义资充足率指标中定义致

    51 单客户贷款集中度
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    单客户贷款集中度=家客户贷款总额/资净额×100
    l 指标释义:
    家客户贷款总额指报告期末项贷款余额高家客户项贷款总额
    客户指取贷款法济组织 体工商户然
    项贷款定义良贷款率指标中定义致
    资净额定义资充足率指标中定义致

    6全部关联度
    l 计算公式:
    全部关联度=全部关联方授信总额/资净额×100
    l 指标释义:
    全部关联方授信总额指商业银行全部关联方授信余额扣授信时关联方提供保证金存款质押银行存单国债金额
    指标中关联方定义商业银行部股东关联交易理办法(中国银行业监督理委员会2004年第3号令)相关法规求执行关联方包括关联然法组织
    授信定义集团客户定义均单客户授信集中度中定义致
    资净额定义资充足率指标中定义致
    (三)市场风险
    7累计外汇敞口头寸例
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    累计外汇敞口头寸例累计外汇敞口头寸/资净额×100
    l 指标释义:
    累计外汇敞口头寸银行汇率敏感性外汇资产减汇率敏感性外汇负债余额
    资净额定义资充足率指标中定义致

    8利率风险敏感度
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    利率风险敏感度利率升200基点银行净值影响资净额×100
    l 指标释义:
    指标假定利率行升200基点情况计量利率变化银行济价值影响指标计量基久期分析银行生息资产付息负债重新定价期限划分时间段时间段利率敏感性资产减利率敏感性负债加表外业务头寸该时间段重新定价缺口时段缺口赋予相应敏感性权重加权缺口时段加权缺口进行汇总估算定利率变动会银行济价值产生影响
    利率升200基点银行净值影响指定利率变动升200基点条件计算济价值产生影响中时段划分时段敏感性权重参巴塞尔委员会利率风险理监原标准框架确定
    资净额定义资充足率指标中定义致

    二风险迁徙
    9正常贷款迁徙率
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    正常贷款迁徙率(期初正常类贷款中转良贷款金额+期初关注类贷款中转良贷款金额)/(期初正常类贷款余额期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额期初关注类贷款期间减少金额)×100
    l 指标释义:
    期初正常类贷款中转良贷款金额指期初正常类贷款中报告期末分类次级类疑类损失类贷款余额
    期初关注类贷款中转良贷款金额指期初关注类贷款中报告期末分类次级类疑类损失类贷款余额
    期初正常类贷款期间减少金额指期初正常类贷款中报告期贷款正常收回良贷款处置贷款核销等原减少贷款
    期初关注类贷款期间减少金额指期初关注类贷款中报告期贷款正常收回良贷款处置贷款核销等原减少贷款
    正常类贷款关注类贷款良贷款定义良贷款率指标中定义致

    91正常类贷款迁徙率
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    正常类贷款迁徙率期初正常类贷款迁徙金额/(期初正常类贷款余额期初正常类贷款期间减少金额)×100
    l 指标释义:
    期初正常类贷款迁徙金额指期初正常类贷款中报告期末分类关注类次级类疑类损失类贷款余额
    期初正常类贷款期间减少金额定义正常贷款迁徙率指标中定义致
    正常类贷款定义良贷款率指标中定义致

    92关注类贷款迁徙率
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    关注类贷款迁徙率期初关注类贷款迁徙金额/(期初关注类贷款余额期初关注类贷款期间减少金额)×100
    l 指标释义:
    期初关注类贷款迁徙金额指期初关注类贷款中报告期末分类次级类疑类损失类贷款余额
    期初关注类贷款期间减少金额定义正常贷款迁徙率指标中定义致
    关注类贷款定义良贷款率指标中定义致

    10次级类贷款迁徙率
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    次级类贷款迁徙率期初次级类贷款迁徙金额/(期初次级类贷款余额期初次级类贷款期间减少金额)×100
    l 指标释义:
    期初次级类贷款迁徙金额指期初次级类贷款中报告期末分类疑类损失类贷款余额
    期初次级类贷款期间减少金额指期初次级类贷款中报告期贷款正常收回良贷款处置贷款核销等原减少贷款
    次级类贷款定义良贷款率指标中定义致

    11疑类贷款迁徙率
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    疑类贷款迁徙率期初疑类贷款迁徙金额/(期初疑类贷款余额期初疑类贷款期间减少金额)×100
    l 指标释义:
    期初疑类贷款迁徙金额指期初疑类贷款中报告期末分类损失类贷款余额
    期初疑类贷款期间减少金额指期初疑类贷款中报告期贷款正常收回良贷款处置贷款核销等原减少贷款
    疑类贷款定义良贷款率指标中定义致
    三风险抵补
    ()盈利力
    12成收入率
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    成收入率营业费/营业收入×100
    l 指标释义:
    营业费指金融企业会计制度求编制损益表中营业费
    营业收入指金融企业会计制度求编制损益表中利息净收入项营业收入

    13资产利润率
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    资产利润率净利润/资产均余额×100
    l 指标释义:
    净利润指金融企业会计制度编制损益表中净利润
    资产指金融企业会计制度编制资产负债表中资产总计余额

    14资利润率
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    资利润率净利润/者权益均余额×100
    l 指标释义:
    者权益指金融企业会计制度编制资产负债表中者权益余额
    净利润定义资产利润率指标中定义致
    (二)准备金充足程度
    15资产损失准备充足率
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    资产损失准备充足率=信风险资产实际计提准备/信风险资产应提准备×100
    l 指标释义:
    信风险资产实际计提准备指银行根信风险资产预计损失实际计提准备
    信风险资产应提准备指信风险资产风险分类情况应提取准备金额中贷款应提准备银行贷款损失准备计提指引(银发[2002]98号)相关法规确定贷款外信风险资产应提准备标准银监会行制定
    信风险资产定义良资产率指标中定义致

    151贷款损失准备充足率
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100
    l 指标释义:
    贷款实际计提准备指银行根贷款预计损失实际计提准备
    贷款应提准备贷款损失准备计提指引(银发[2002]98号)相关法规确定

    (三)资充足程度
    16资充足率
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    资充足率=资净额/(风险加权资产+125倍市场风险资)×100
    l 指标释义:
    资净额等商业银行核心资加附属资减扣减项值
    核心资附属资扣减项风险加权资产市场风险资定义计算方法商业银行资充足率理办法(中国银行业监督理委员会2004年第2号令)相关法规求执行

    161核心资充足率
    指标计算外币口径数
    l 计算公式:
    核心资充足率=核心资净额/(风险加权资产+125倍市场风险资)×100
    l 指标释义:
    核心资净额等商业银行核心资减核心资扣减项值
    核心资核心资扣减项风险加权资产市场风险资定义计算方法商业银行资充足率理办法(中国银行业监督理委员会2004年第2号令)相关法规求执行

    附注说明
    指标中项目详细定义填报求银监会非现场监报表填报说明执行



    文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传

    《香当网》用户分享的内容,不代表《香当网》观点或立场,请自行判断内容的真实性和可靠性!
    该内容是文档的文本内容,更好的格式请下载文档

    下载文档到电脑,查找使用更方便

    文档的实际排版效果,会与网站的显示效果略有不同!!

    需要 4 香币 [ 分享文档获得香币 ]

    下载文档

    相关文档

    银行风险监管指标及算法

    商业银行风险监管核心指标一览表 指标类别 一级指标 二级指标 指标值             风险水平 流动性风险 1.流动性比例   大于等于25% 2.核心...

    8年前   
    6463    0

    商业银行监管报送合规风险分析

    商业银行监管报送合规风险分析一、合规风险的内涵及商业银行监管变迁商业银行的合规风险是指银行因违反或未能遵循法律或监管部门的要求而遭受法律或监管处罚,从而产生财务或其他损失的可能性。合规风险在银...

    2年前   
    480    0

    反思风险管理的五项核心风险

    反思风险管理的五项核心风险头一次接触到风险管理的概念,差不多是三年前了,第一次读《与熊共舞》,喜欢它围绕伦理的道德论所做的哲学论述,虽浅显而深入,如果有一本书能够改变自己对某些事情的看法,我定...

    10年前   
    629    0

    软件项目的核心风险

    软件项目的核心风险风险在所有的项目中都是存在的,在这些风险中有些是项目失败的罪魁祸首,下面列举五种最常见的,对项目的成败有着巨大影响的风险。   1.从一开始进度的安排就是错误的。   人们总...

    12年前   
    614    0

    商业银行信用卡业务风险和风险管理开题报告

    商业银行信用卡业务风险和风险管理开题报告选题背景和意义:信用卡业务是各银行增加利润来源的重要中间业务,在银行利润结构中信用卡业务的收益占据重要比重,已经成为我国银行业的重要业务品种之一。我国自...

    9年前   
    567    0

    商业银行稳健薪酬监管指引

    商业银行稳健薪酬监管指引 第一章  总则 第一条 为充分发挥薪酬在商业银行公司治理和风险管控中的导向作用,建立健全科学有效的公司治理机制,促进银行业稳健经营和可持续发展,根据《中华人民共和...

    9年前   
    7588    0

    商业银行监管评级定量和定性评价标准

    主要分析银行资产质量变化的趋势和方向,各项资产减值准备计提充足情况,以及对银行资本的(潜在)影响。

    5年前   
    6108    0

    商业银行道德风险防范要点

    今年以来,银行业违法违规案件接连发生,涉案额度越来越大,牵涉人员越来越多,有愈演愈烈之势。这些案件不仅造成了巨大的经济损失,也严重损害了银行的信誉和社会形象

    1年前   
    676    0

    商业银行信贷风险管理

    商业银行信贷风险管理是其商业银行正常开展各项业务的基础和前提,也是商业银行的主要业务环节。相应地,商业银行整体组织架构的重要构成部分也是信贷风险管理的组织架构。

    3年前   
    626    0

    曲靖市商业银行业风险报告制度

                                                   机  密     关于印发《**市商业银行风险管理报告制度》的通知     各分行、...

    5年前   
    990    0

    浅谈商业银行会计内控风险防范

    浅谈商业银行会计内控风险防范   [摘 要] 随着新会计准则的实施、金融产品的多元化和电子信息技术的广泛应用,银行面临的风险更为复杂,会计操作风险已成为银行经营管理的主要风险之一,会计内控风...

    9年前   
    8467    0

    商业银行理财产品风险管理研究

    随着我国经济的高速发展,人们手中可支配的财产不断增加,财产保值增值已成为人们迫切需求,这为我国商业银行金融产品的发展带来了巨大的市场潜力。然而,由于在法律制度、管理体制和市场发育程度等方面的制约...

    5年前   
    1413    0

    商业银行放贷风险与防范

     题目 商业银行房贷风险与防范摘要:个人住房抵押贷款风险的研究一直是过去几十年中各国金融机构和房地产部门研究和讨论的重点话题,近年来,随着我国福利分房制度被逐步取消和住房消费货币化...

    1年前   
    340    0

    「开题报告」商业银行二级分行会计风险的研究

    开题报告商业银行二级分行会计风险的研究一、立论依据1.研究意义、预期目标会计工作作为银行的一项基础性工作, 肩负着银行核算业务,反映银行经营成果,预测业务发展前景,参与银行经营决策等重要职责,...

    3年前   
    555    0

    商业银行风险管理外文及翻译

    外文文献翻译 Commercial Bank Risk Management : An Analysis of the Process 山东建筑大学毕业论文外文文献及翻译 附录1: ...

    9年前   
    7413    0

    商业银行合规风险管理指引

    《商业银行合规风险管理指引》第二条 在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行和外国银行分行适用本指引。

    5年前   
    3223    0

    商业银行合规风险管理经验做法

    商业银行合规风险管理经验做法  一、 合规风险管理的功能  “思想文化――政策制度――组织行为”的合规风险管理基本框架已经形成,并开始在我行经营管理实践中发挥功能,功能发挥的过程同时也是检验和...

    12年前   
    595    0

    商业银行全面风险管理案例研究

    目 录摘 要 IAbstract II引言 11 商业银行全面风险管理的基本概述 11.1 全面风险管理的含义 11.2 商业银行全面风险管理的发展 21.3 商业银行全面风险管理的主要策略 ...

    2个月前   
    88    0

    论我国商业银行的信用卡风险管理

    论我国商业银行的信用卡风险管理 2009-7-2 18:1 吴镝 蒋鹏  摘 要:伴随着信用卡业务在我国的高速发展,信用卡风险也层出不穷,如何有效管理和控制风险,已成为发卡行关注的重点。介...

    5年前   
    1147    0

    浅析商业银行流动性风险管理

    随着我国经济的快速发展和国际形势的急剧变化,我国商业银行的经营环境也发生了巨大的变化。在从流动性不足向流动性充足过渡的过程中,也存在流动性过剩的问题,当前的流动性问题变得复杂多变,一些学者认为,...

    3年前   
    1033    0