应信息系统事业部营理制度
目 录
第章 总 3
第二章 计划预算理 3
第节 推行计划预算组织 4
第二节 制订计划预算 4
第三节 计划预算容 4
第四节 年度综合计划关项目指标解释填制求 16
第五节 计划指标调整 18
第三章 合理 19
第节 合理总 19
第二节 合签订理 20
第三节 合评审理 23
第四节 合档理 36
第四章 资金理 37
第节 资金理总 37
第二节 资金计划预算理 37
第三节 流动资金授权理 38
第四节 收支流程理 38
第五章 渠道信理规范 47
第节 总 47
第二节 渠道资信理制度 49
第三节 赊销理制度 50
第四节 应收账款理制度 50
第六章 商务理 51
第节 货商务程序 51
第二节 库存物资销售商务程序 52
第三节 部调拨销售商务程序 52
第四节 销售商务程序 53
第五节 销售结算程序 53
第六节 采购结算程序 54
第七节 采购退货程序 54
第八节 销售退货程序 54
第九节 换货程序 55
第十节 现场采购业务程序 55
第七章 储运理 56
第节 入库流程 56
第二节 出库流程 58
第三节 储存保 59
第四节 配货运输 62
第五节物资退货程序 63
第六节 物流业务流程表格 65
第八章 调度理稽核 72
第节 调度理制度流程 72
第二节 稽核制度 73
第三节 月末数核程序 76
第九章 核 算 77
第节 营物资获取 77
第二节 营物资流转 78
第三节 营成果结算 79
第四节 费核算 79
第十章 控股公司分公司营理 81
第节 营理 81
第二节 财务理 83
第三节 事行政理 83
第四节 外投资理 84
第五节 关合会计报表规定摘 84
① 通子公司投资者协议持子公司半数表决权 85
② 通章程协议权控制企业财务营政策 85
③ 权免董事会等类似权利机构数成员 85
④ 董事会类似权利机构会议半数投票权 85
① 已关停转子公司 85
② 已宣告破产子公司 85
③ 破产程序已宣告清理整顿子公司 85
④ 准备期售出短期持半数权益性资子公司 85
⑤ 非持续营者权益负数子公司 85
⑥ 受国外汇制制资金调度受限境外子公司 85
第十章 营指标分析考核 87
第节 营指标考核总 87
第二节 考核容考核周期 88
第章 总
l 根部总理办公会确定发展营规划营理工作指导思想进行
l 贯彻业务部门产业营资产授权负责理思想
l 统财务规部营理基准
l 营理核心工作：促进保障生产营业务发展正常开展
l 效生产营活动进行预测检查监督控制分析
l 推进强化业务部门身营理
l 基规统相应职部门协进行营监控服务理
l 针部理基完善正完善业务部门采取营理办法
l 针利润中心费中心采取营理办法
l 中长期规划年度综合营计划采计划预算营指标目标实施分析预测监督营考核等
l 受股份公司委托部托控参股分公司统纳入营计划预算营指标目标理
l 完善贯彻实施五五分成营考核办法
第二章 计划预算理
实现信息部营发展规划科学组织生产营活动建立完善预测决策预算控制监督检查分析评价营理体系特制定办法
计划预算理实现部营目标达效果年必须明确制定部营决策纲领发展方计划计划预算目标实现全程建立目标制订措施确定制度组织实施严格考核提高现代理水提高济效益
第节 推行计划预算组织
1 信息部计划预算委员会：
：总 理
副委员：营理副总理 副总
委 员：业务群组负责部门总理总助总监业务部门职部理
执行秘书：综合营理－运营部理
计划预算委员会职责：
⑴ 决定部业务职部门营目标方针
⑵ 审查部门初步预算讨建议修正事项
⑶ 协调部门间矛盾分歧事项
⑷ 预算核准
⑸ 环境变更时预算修改营方针变更
⑹ 接受分析预算执行报告
2 计划预算执行秘书职责：
⑴ 提供部门编制预算需表单格式进度表等
⑵ 提供部门需营相关资料等供编制预算参考
⑶ 汇总部门初步预算提出建议事项交计划预算委员会讨
⑷ 督促预算编制进度
⑸ 较分析实际执行结果预算差异情况
⑹ 督促部门切实执行预算关事宜
⑺ 关预算推行策划联络事项
第二节 制订计划预算
⑴ 方发展方发展规划
⑵ 部达营等技术济指标求
⑶ 部中长期发展规划理规划研发规划全面质量理规划技术改造规划生产发展规划环境保护规划等
⑷ 国外市场调查分析预测(包括行业市场容量部市场份额)解外部环境变化包含消费者性政府法令劳工环保等问题否会部身创造出机会威胁s
⑸ 清楚解分析身优劣点实际生产营力条件现水年度企业计划预算实施遗留问题原始简单获利提高综合竞争力积累提高社会贡献提高员工生活水提供更产品服务消费者等根思想
⑹ 明确掌握外环境机会威胁详细明身优缺点订立非常清楚目标方针量化行计划方案
第三节 计划预算容
计划预算分中长期规划年度综合计划月度综合计划
中长期规划
中长期规划确定信息部未发展方目标战略性计划通年度计划安排逐步实现
中长期计划分：
① 产业发展规划
② 营发展目标
③ 技术研发规划
④ 理规划
⑤ 文化建设
二年度综合计划
年度综合计划部计划年度行动纲领保证部年度规划目标实现项生产营活动做出安排部门年应求编制年度综合计划
年度综合计划分
1． 年度综合计划编制说明书
⑴ 年度营方领域
⑵ 年度营状况分析
⑶ 市场策划：包括市场分析竞争较市场预测
⑷ 营销策略实施：包括营销策略营销渠道销售预测
⑸ 年度营方针目标：包括生产营计划目标投资扩生产投资目标力资源薪金目标质量方针目标新产品开发安全生产目标理目标等
⑹ 企业文化建设团队建设
⑺ 年度综合计划措施
⑻ 企业组织机构框架图
2． 年度综合营计划
公司生产营指标计划表
年度生产营指标计划
编制单位：
序号
指标
单位
年实际
年计划
说明
1
生产营绝指标
万元
2
1产品销售合
万元
3
2承接工程合签订额
万元
4
3技术服务合签订额
万元
5
4合
万元
销售商品签订合取收入类合
6
5产品产值
万元
7
6营收入
万元
指营业务收入
8
7利润
万元
指税前
9
8员工薪金
万元
10
8员工数
11
二生产营相指标
12
1净资产收益率
利润净资产
13
2产品产销率
产品产销率应95
14
3商品购销率
商品购销率应95
15
4均营收入
营收入员工数
16
5均利润
利润员工数
17
6元薪金实现营收入
营收入员工薪金
18
7元薪金实现利润
利润员工薪金
19
8市场占情况
公司行业中市场份额
20
(1)
21
(2)
22
9产品合格率
23
(1)
24
(2)
25
10安全生产目标
26
(1)
27
(2)
批准：
审核：
制表：
⑵ xx年分公司生产营收入成利润预算表（表二）
预算利润表
单位：
项目
1季度
2季度
3季度
4季度
合计
年合计
营业务收入
中产品收入
商品收入
工程收入
技术收入
减营业务成
中产品成
商品成
工程成
技术成
减营业务税金附加
中产品税金
商品税金
工程税金
技术税金
二营业务利润
中产品利润
商品利润
工程利润
技术利润
三业务收入
业务支出
业务税金
加 业务利润
减：营业费
理费
财务费
四营业利润
补贴收入
营业外收入
减营业外支出
五利润总额
表二 1
成预算
年预算率
年预算金额
年实际率
年实际金额
产品成
商品成
工程成
技术成
财务数：
年预算
年实际
年均余额
部资金占费预算
应收帐款期末余额
*
存货期末余额
*
部余额
注：部资金占费利率67275
表二 2
⑶ xx年分公司成费预算汇总表（表三）
成费预算汇总表
表三
年
编制单位：
单位：万元
费项目
理费
营业费
生产费
技术服务费
工程费
科研开发费
工资
福利费
工会会费
职工教育费
住房周转金
养老保险金
折旧
差旅费
办公费
外事活动费
业务招费
运杂费
水电费
资料费
保险费
广告费
劳务费
形资产摊销
房租
税金
咨询费
技术开发费
长期摊费摊销
业务宣传费
维修费
加工费
物料消耗
中介机构费
劳动保护费
试验测试费
线路租赁费
低值易耗品摊销
合计
注：费实际发生额非结转损益金额生产费指产品生产程中发生原材料外切费
工程费指工程施工中发生材料款设备款工程款外切费
⑷ xx年分公司现金流量预算表（表四）
预算现金流量表
单位
民币单位：万元
项目
行次
1季度
2季度
3季度
4季度
全年合计
期初现金余额
1
加：现金收入
2
销售商品提供劳务收现金
3
收营活动关现金
4
减：现金支出
5
购买商品劳务现金支出
6
支付职工职工支付现金
7
支付增值税款
8
支付税款
9
支付增值税税外税费
10
支付营活动关现金
11
购建固定资产形资产长期投资支付现金
12
现金余足
13
申请总部拨入
14
项目
期初现金余额
16
补充材料：
17
期应支付工资
18
期应交税金
19
期总部代付款（承兑汇票备金款项）
20
*表现金均包括现金银行存款
关系：第2行＝第3行＋第4行
第5行＝第6789101112行
第13行＝第1行＋第2行－第5行
第16行＝第13行＋第14行－第15行
全年合计期初余额＝1季度期初余额
期期末余额＝期期初余额
填表说明：
1销售商品提供劳务收现金指销售商品提供劳务等应收现金包括通总部代收
2收营活动关现金指销售商品提供劳务收现金外公司营收现金
3购买商品劳务现金支出指购货支付现金包括购货时支付增值税款等
4支付职工职工支付现金指职工支付工资工资性质支出
5支付增值税款指实际应交增值税
6支付税款指实际应交税
7支付增值税税外税费指印花税营业税城建税教育费附加等
8支付营活动关现金指营业费理费中费性质支出
9购建固定资产形资产长期投资支付现金指购建固定资产等支付现金
⑸ xx年分公司产品生产计划表（表五）
年产品生产计划
编制单位：
序号
产品名称
计量单位
年产量
计划产量
计划产品产值 (产品市场销售价计算）
编制说明
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
批准：
审核：
制表：
联系电话：
⑹ xx年分公司投资计划表（表六）
xx 年公司投资计划表（基建工程修固定资产购置技改研发）
编制单位
金额单位：万元
序号
类项目（设备）名称
规格型号
数量
单位
金额
科研新产品工程投资构成
完成时间
途说明
材料
工
设备
费
批准：
审核：
制表：
⑺ xx年分公司员工计划表（表七）
xx 年公司员工计划表
编制单位：
项目
公司部门
薪金计划
总数
岗位情况
学历情况
职务情况
职称情况
营理
技术开发
市场销售
生产制造
勤服务
研究生
学科
学专科
中专技校
高中职高
初中
总理
副总理
部门理
部门副理
项目理
员
高级职称
中级职称
初级职称
高级技师
技师
高级工
中级工
初级工
普通工
年
2
0
0
3
年
机
构
设
置
编
制
合计：
员增减
批准： 制表： 电话：
年度综合营计划规定项计划务通定营计划指标表示指标体系理关重营计划指标应均先进水应高期实际达水需努力实现
营计划指标必须进行层层分解坚持谁谁分解谁负责分解指标必须总指标保持衡衔接分解指标执行情况规定路线进行反馈
部营指标确定根股份部求部部理工作需口确定部综合营理部负责汇总衡报达相应口理
年度综合营计划须年12月底正式达次年部年度营综合计划
月度资金调整补充计划分：
月度流动资金衡表(JLJY20)
项目
金额
科目定义
期初现金余额
月底部门现金流量余额
加：现金流入
工程回款
工程项目回款
销售回款
外销售回款含部调拨
部调拨
调出部部部门部调拨单金额×117(含税金额）
流入
现金流入外现金流入包括信金服务费等
减：现金流出
分包支出
分包合付款技术服务费咨询费税金
外采购支出
采购合支出含部调拨属广告宣传促销品包装品计入广告宣传
部调拨
部部部门调入商品部调拨单金额×117(含税金额）
费支出
实际现金支出部分费支出含折旧费财务部记提分摊没实际现金流出费
薪酬支出
实际支付员工员工支出现金包括实发工资支付福利费等
投资款
外投资发生现金支出
固定资产
期新增固定资产支出
流出
属现金流出支出包括备金等
期现金净发生额
现金流入—现金流出
现金流量余额
期初现金余额+现金流入—现金流出
金额：万元
填写部门：
填写日期：
填表：
责：
工程项目月度款计划表
月收入计划结转
月项目资金计划
合
编号
合
名称
月
底项
目进
度
月工程收入
计划结转金额
工程毛利率
预计
月
回款
金额
回款
概率
考虑
概率
回
款金
额
预计
月
分包
支付
金额
预计
月
工程
入库
金额
预计
月
工程
出库
金额
普通
增值
税票
含
税金
额
工程
票金
额
技术
服务
票金
额
金额：
填写部门：
填写日期：
填写：
填表说明
1 工程项目资金计划表分三部分第部分月底（制表月份）建工程项目工程进度预计制表月份结转收入金额第二部分计划月份工程项目现金流量情况第三部分计划月份项目采购物资出入库情况
2 月度计划表提交时间：月25日前提交月计划例3月份计划填写流程：2月25日前提交3月份计划包括⑴2月25日项目实际进度计划2月份结转收入⑵3月份工程项目资金（回款支款）计划⑶3月份工程物资出入库计划
3 财务部月底根部门报工程进度结转月工程收入请涉工程项目部门务必月25日前提交工程项目资金计划表配合财务部做部门工程收入结转工作
4 月底实际进度截止计划日时项目已完成形象进度
5 月工程收入计划结转金额部门财务销售收入需考虑实际进度希月结转工程收入已开发票该金额红字表示
6 预计月回款金额根该项目合约定实际进度预计月回款金额
7 回款概率根实际情况进行估算百分数表示
8 考虑概率回款金额预计月回款金额×回款概率汇总填入流动资金中回款总额
9 预计月新签项目合编号项CRM编号填写
月度工程项目资金计划表
产品系列编号
产品系列名称
月
期初库存
月计划
入库金额
月计划
出库金额
月
期末库存
月计划
销售订单金额
月计划
订单回款
月计划
回收应收账款金额
月计划
回款总额
月计划
采购支出金额
备注
合计
金额万元
填写部门 填写日期 填写
填表说明
1 产品系列编号 部门物流商务求产品类进行系列类综合营理部备案产品系列编号
2 产品系列名称 部门物流商务求产品类进行系列类综合营理部备案产品系列名称
3 月期初库存 月25日实物库存销售部分部审批列入表填写含税金额
4 月计划入库金额 预计月采购入库金额（含税）
5 月计划出库金额 根月计划销售金额应填写预计出库金额（含税）
6 月期末库存余额 月期初库存＋月计划入库金额－月计划出库金额
7 月计划销售订单金额 预计销售订单金额月计划出库金额应相应配关系
8 月计划订单回款 月应预计签订销售订单计划回款金额
9 月计划回收应收账款金额 前应收账款月计划回款金额
10 月计划回款总额 月计划订单回款＋月计划回收应收账款金额
11 月计划采购支出金额 根月计划入库金额采购合进行预计
第四节 年度综合计划关项目指标解释填制求
计划预算制部重营理方法部门业绩考核费额度控制基础资金产业规划体现部门应详握业务状况求认真编制类计划预算
年度综合计划表中：表五六七项目综合营理部部负责解释表二三四项目财务部负责解释
1．方xx年分公司生产营指标计划表（表）
⑴ 产品产值应表五中计划产品产值合计数填
⑵ 承接工程合签订额技术服务合签订额指年计划签订合额
⑶ 营收入应等表二中营业务收入合计
⑷ 利润应等表二中利润总额
⑸ 员工薪金指公司发员工全部收入（力资源部门统计口径准）等表七薪金计划数
⑹ 员工数应等表七中xx年总数合计
2．xx年分公司生产营收入成利润预算表（表二）财务口径填
3．xx年分公司成费预算汇总表（表三）
（1） 费项目：指公司年度发生费支出资性支出（固定资产专项支出）列表三中表季度编制汇总成年度计划
（2）工资费：指规定发员工计入年费工资奖金津贴补贴国家规定发放工资性支出（工资费：定等员工薪金数）
（3）住房周转金：指国家规定根员工工资收入提取企业应承担住房公积金部分
（4）福利工会等附加费：指国家规定例员工工资额计提福利费工会费职工教育费等
（5）业医疗退休保险费：国家关规定公司参加养老保险失业保险工伤保险病统筹等员工薪金基础衍生出社会保障体系费
（6）形资产摊销：指企业形资产摊销费
（7）长期摊销费：指长期摊费（年）摊销
（8）固定资产折旧：固定资产分类项目规定提取折旧费
（9）房租：指企业租赁房屋发生费
差旅会议费：包括外出差探亲市交通费参加学进修培训员伙食补贴等公司召开种会议开支会场租金参加会议员住宿费伙食补助等
办公费：员办公发生费
（10）外事活动费：员出国参加外事活动发生费
（11）业务招费：公司开展业务营需支付合理招交际费
（12）运杂费：指搬运货物公车辆维修费燃料费停车费牌费装卸费等
（13）水电费：包括公水电设备运行耗水电费
（14）资料费：包括购买业务书籍订阅报刊复印印资料需费
（15）广告宣传费：社会宣传公司形象产品支付宣传费
（16）劳务费：公司社会出劳务员费
（17）咨询费：公司开展业务咨询需费
（18）技术开发费：公司行开发研究费（包括方研发中心立项拨款开发研究费）
（19）保险费：公司缴纳财产保险费销售产品提供劳务程中发生保险费
(20)税金：公司缴纳计入费中房产税车船税印花税等
(21)加工费：公司委托外单位加工产品支付费
(22)维修费公司维修固定资产维修产品支付费
(23)物料消耗：指营程中消耗零星材料
(24)试验测试费：指生产销售程中发生产品原材料检测试验检验费
(25)中介机构费：指支付会计师事务律师事务等中介机构费
(26)线路租赁费：指租赁线线光缆等通讯线路租赁通讯设施费
(27)劳动保护费：指生产程中保护生产员安全健康等发生费
(28)低值易耗品摊销：指生产程中发生摊销低值易耗品费
(29)费：属述项费
l xx年分公司现金流量预算表（表四）表边填表说明填
l xx年分公司产品生产计划表（表五）中计划产品产值应完工产品市场销售价填
l xx年分公司投资计划表（表六）应基建工程修项目固定资产购置技术改造项目科研开发项目（指研发中心立项）分类分项填列
l xx年分公司员工计划表（表七）必须公司机构设置分填列员计划薪金计划情况
预算编审程序日程进度
计划预算编制程序
年年底部总理分副总总助总监部门总理等提出年度企业目标设想部总理会集体讨形成部计划预算指导思想总理达指令
综合营理部规划审计部总办等组织根总理指令分营市场研发生产质量发展体系提交年度计划预算设想收集准备资料
分体系组织行性分析证形成计划预算预案
发部门征求意见根反馈意见讨修订
部总理办公会讨审议通综合营理部负责分系统十二月编制出部年部营计划预算目标执行图
二预算编审程序日程进度
年11月计划预算委员会执行秘书着手拟订预算年度初步设定营目标准备预算编制筹备事项编成会议资料
11月－12月召开部计划预算委员会说明预算编制程序颁布部年度营目标
12月 召开部门计划预算会根部年度营目标颁布业务部门年度营目标责成部门着手拟订项理计划纲完成进度表设定直接成薪酬费预算标准
部预算委员会执行秘书汇总单位初步预算计划纲做成修正案提交部预算委员会讨
总理计划预算审定会总理分副总总助总监部门总理相关职部门负责等参加审定根计划预算执行图逐项逐条检查进度效果先分领导汇报负责部门补充解答总理员提出问题存薄弱环节集体分析原研究策措施综合营理部制定整改措施计划总理责成关部门组织整改
召开第二次部计划预算委员会协调修正总理会业务部门提报年度营计划核定部门提报直接成薪酬费预算标准部门提报营计划说明书
总理会根部预算委员会决议事项修正预算
财务部综合营理部规划审计部开始编制预算
总理室开始编制营计划说明书
召开第三次部预算委员会讨通年度营计划年度预算案
颁布年度营计划年度预算
单位开始编制年度元月份预算
三时间
月30日~次月5日综合营理部发布营情况监控表相应营明细数
月25日前部门提交月季计划执行分析报告报总理办
月25日前部门编制相应次月资金调整补充计划报总理办
第五节 计划指标调整
维护计划严肃性计划批准达必须严格执行口部门执行单位均意修改确客观原影响观努力完成计划时必须办理审定手续
部部门计划指标调整综合营理部总办规划审计部汇总审核报部领导审批属股份部达计划指标报级机关审批未批准前原计划执行
整年度计划指标应提前申请调整某项计划指标时相应调整关计划指标时应报呈请审批保证计划衡协调
调整计划指标律书面批复准未接书面批复前律原计划考核
1预算调整时间
部年初审定全年预算原年7月份进行预算调整年末进行预算执行情况考评预算理体系
2预算调整流程
21部门业务类型进行全面预算涉合营收入流动资金营利润员编制广告宣传固定资产研发投入等方面
22部门类预算部理部门进行口初审具体：
预算容
初审部门
营预算
综合营理部财务部规划审计部
员编制
力资源部
固定资产办公场
行政勤部
研发投入
研发中心
广告宣传
企划部
23口部门初审意见提交部总理办公会总理办公会确定部类预算预计总额
24部总理办公会终审定年度预算颁布实施
第三章 合理
第节 合理总
第条 规范合理工作避免减少合理造成损失根国家关法律法规结合xx股份限公司应信息系统部实际情况特制定办法
第二条 办法称合包括应信息事业部属部门法组织应信息事业部系统属部门间签订济合技术合合
第三条 办法适应信息事业部属部门
第四条 合理实行部门分级理原综合营理部口理原法律部协法律角度审核建议原实行签订制度合备案制度
第五条 合性质进行合签订评审理合执行中监督理规范合相关责授权
分级授权审批方式进行合评审授权范围予业务部门充分独立营权授权范围外部授权员进行终审批
采部推荐部法律顾问审查标准合文合评审程中原进行法律风险评审未采标准合文原需部法律顾问出具意见书
第二节 合签订理
1 合定义
合事间设立变更者终止民事权利义务关系协议处合包含劳动合等非公司营行范畴合合包含类：
11 买卖合：出卖转移标物权买受买受支付价款合
111 销售合：事业部定义范围包含产品销售合商品销售合技术转合
112 采购合：事业部定义范围包含产品采购合商品采购合工程采购合
12 承揽合：承揽工程定做求完成特定事物承揽工作定做接受承揽 成果合事业部定义范围包括：
121 工程合：方作承揽签订工程承揽合
122 分包合：方签订工程合合承揽容部分全部转承揽合
13 委托代理合：包含委托加工合代理销售合等
14 技术服务（咨询）合：咨询咨询服务特定技术项目提供行性证技术咨询专题技术调查分析评价报告等订立合
15 运输合：承运托运运送行签订合
16 租赁合：出租租赁物交承租收益承租支付租金合
17 合：指属六项范畴合合知识产权许合保合仓储合等
2 合签订前审查
21 合签订前审查责部门进行合签订部门重合法律部综合营理部协助部门进行合签订前审查工作
22 合签订前应合方事体资格资信进行解审查解审查范围包括限：
221 体资格合法：具年检营业执核载容实际相符
222欲签合标应符合事营范围涉专营许应具备相应许等级资质证书
223代理代签合应出具真实效法定代表身份证明书授权委托书代理身份证明
224 具相应履约力：具支付力生产力运输力等必时应求出具资产负债表资金证明注册会计师签署验资报告等相关文件
23 合承办应根审查结果提出审查意见重合需必真实资料送法律部综合营理部进行验核
合方事履约力资信状况瑕疵应签订合必须签订合时应求提供合法真实效担保中保证形式做出担保担保必须具代偿力独立济实体应担保适前款规定进行审查
述列种文件合缺少组成附件文复印时须加注原件核误字样核签字
24 关部门认重标额较专业性强合谈判应法律顾问济技术等专业员参加
25 合时清结者外律采书面形式应信息系统部部门应法律部起草种合范执行采未法律部意合文须法律部审核范条款重变更需范文义解释异议需报法律部
应信息事业部单位需新增合范类需报法律部完成合范
26 事协商致修改补充合文书电报电传图表等合组成部分
计划单调拨单务单（书）预算单（书）等类文件作合组成部分代合
3合签订授权
合签订生效实施完毕效力终止整程中权利义务承担追溯分三级：第级合签订（承办）第二级合签订部门（部门代表部门理）第三级应信息事业部合签订开始实行合签订授权理
合签订部门理员业务员社会时性聘员
签订须法律法规办法进行工作
签订应签订起合履行完毕全程负责期间出现合关问题须时关部门综合营理部法律部进行协商签订进行解决
31 工程合签订授权
311 授权表中定义说明
n 预计工程毛贡献率：指考虑工程预计直接成毛利率预计毛贡献率（合金额预计分包成预计设备成）合金额
n 年合额：指营年度部门签订确认生效工程合金额
n 授权范围根部门工程项目签订力项目预计毛贡献率进行确定授权原参部门年度工程项目签订情况签订项目预计毛利情况
312 工程项目签订授权表
授权范围
年合额≤5000万元部门签订权限
年合额＞5000万元部门签订权限
合标
预计毛贡献率
金额
毛贡献率≤30
部门总理
部门总理
标＞500万
毛贡献率＞30
部门总理副总理
部门总理副总理
100＜标≤500
毛贡献率＞30
部门总理副总理相关授权
部门总理副总理
标≤100万
毛贡献率＞30
部门总理副总理相关授权
部门总理副总理
32 分包合签订授权
321 授权表中定义说明221工程合签订授权表定义说明
322 分包合签订授权表
授权范围
年工程合额≤5000万元部门签订权限
年合额＞5000万元部门签订权限
分包合标
签订该分包工程毛贡献率
金额
工程预计外分包合
部门总理
部门总理
签订分包工程毛贡献率≤30
部门总理
部门总理
标＞100万
签订分包工程毛贡献率＞30
部门总理
部门总理副总理
标≤100万
签订分包工程毛贡献率＞30
部门总理副总理
部门总理副总理相关授权
33 工程采购合签订授权
331 授权表中定义说明：工程设备清单指签订工程合评审时提供设备效益明细表
332 工程采购合签订授权表
授权范围
年工程合额≤5000万元部门签订权限
年合额＞5000万元部门签订权限
采购设备工程设备清单
部门总理
部门总理副总理
采购设备工程设备清单
部门总理副总理
部门总理副总理相关授权
34 销售采购合签订授权
授权范围
产品商品销售收入≤3000万元部门
产品商品销售收入＞3000万元部门
标＞50万
部门总理副总理
部门总理副总理
标≤50万
部门部门理授权
部门部门理授权
35销售合签订授权
351授权表中定义说明：
销售合毛利率
产品商品销售收入≤3000万元部门
产品商品销售收入＞3000万元部门
产品
毛利率≤20
部门总理副总理
部门总理副总理
代理产品
毛利率≤6
部门总理副总理
部门总理副总理
产品
毛利率＞20
部门总理副总理相关授权
部门总理副总理相关授权
代理产品
毛利率＞6
部门总理副总理相关授权
部门总理副总理相关授权
第三节 合评审理
第部分 合评审总
第条 分级授权审批方式进行评审授权范围予业务部门充分独立营权授权范围外部授权员进行终审批
第二条 采部推荐部法律顾问审查标准合文合评审程中原进行法律风险评审未采标准合文原需部法律顾问出具意见书
第三条 业务部门综合营理部法律部合审核侧重点出发点存致性差异性
1 业务部门合审核容包括
11 合济性：
（1）市场需求情况属实
（2）市场需求预测合理
（3）投入产出核算济准确
12 合技术性：
（1）工程技术真实
（2）技术措施完备行
（3）技术标准参数科学真实行
13 合行性：
（1）整项目技术具性
（2）济效益社会效益具真实性
（3）资产资金效果财务行性
（4）具操作性
14 合安全性：
（1）涉知识产权已采取相应保护限制措施
（2）损公司商誉商业秘密利益
2 综合营理部合审核容包括：
21 资金资产合理性：
（1）资金源资产权明确合理
（2）资金资产动审批手续完备
（3）资金资产途方式合理
22 价款酬金结算合理性：
（1）价款酬金确定正确合理
（2）资金结算酬金支付方式明确具体
（3）资金资产等关事项
23 索赔条款合理性
3 法律部合审核容包括：
31合法性：
（1）体合法签约方具签约权利力行力
（2）容合法签约方意思表示真实效悖法律法规政策计划规避法律行显失公容
（3）形式合法
（4）签约程序合法
32 严密性：
（1）条款齐备完整
（2）文字清楚准确
（3）设定权利义务具体确切
（4）相应手续完备
（5）相关附件完备
（6）附加条件适合法
33切实行性：
（1）资信履约力
（2）担保方式切实
34 合承办形式审核：
（1）承办误
（2）符合规定程序
（3）审核部门审核意见书齐备
（4）合文文字误正副附件份数齐备
第二部分 工程合评审
1评审容
工程合进行实施评审效益评审工程实施力评审部门部进行实施评审实施力评审应包括技术方案评审项目实施评审设备供应评审
效益评审济效益评审应包括预计分包预计设备造价预计分包预计设备造价出预计工程毛贡献率进行评审
效益评审应提供单项系统预计值预计设备清单明细表数作分包合采购合评审特殊市场费工程实施税费应单独列示说明作实际付款
工程毛贡献率考虑预计直接成毛利率工程发生直接费间接费参部门整体利润考核
工程毛贡献率＝（合金额－预计含税分包价格－预计含税设备成）合金额
2评审授权
授权范围
年工程合额≤5000万元部门权限
年合额＞5000万元部门权限
法律部权限
综合营理部权限
部权限
合标
预计毛贡献率
标金额
＜30
完成实施评审
提出效益评审
完成实施评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性
终审批
标＞500万
≥30
完成实施评审
提出效益评审
完成实施评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性
终审批
200万≤标≤500万
≥30
完成实施评审
提出效益评审
完成实施评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性
终审批
200万
≥30
完成实施评审
提出效益评审
完成实施评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性重风险盖章
重风险终审批
3评审流程
31合承揽负责填写工程合实施评审表工程效益评审表中送审意见合洽谈背景应注意重问题进行说明注明工程项目前期市场活动中编制CRM编号
合签订合执行中法律果负责加强部合签订严肃性合纠纷追溯性未责部门授权员签字合文应进行评审
32送审填制完成工程合实施评审表部门部授权范围序进行技术方案评审项目实施评审设备供应评审项审批中提出问题应明确解决措施部门授权员落实种解决措施前提进行工程实施终审批
32工程合实施评审完成送审填制完成工程效益评审表部门授权员合作协议报价体系采购成进行详细效益评审编制相应设备效益明细表提出相应评审意见部门授权员落实相应评审意见进行工程效益授权审批
设备效益明细表工程采购合评审未提供设备效益明细表项目采购合应进行评审
33部门部完成实施评审效益评审工程合实施评审表工程效益评审表设备效益明细表需盖章合文送综合营理部进行部级合评审时提交相应合作协议等效益证明材料未提供相应证明材料者综合营理部权拒绝评审
34综合营理部接效益评审请求开始程序审查：
341首先进行法律风险评审未部推荐标准文提交法律顾问进行法律风险评审部推荐标准文进入效益评审
342提供明确效益证明材料者综合营理部根营数进行确认确认结果工程决算前考核根工程进展情况进行调整
未提供效益证明材料者综合营理部根实际情况拒绝评审提出效益确认意见
343综合营理部完成效益评审根授权范围进行终审批
344终审批完成综合营理部进行编号盖章档数登录综合营理部编号盖章合记入年市场业绩
4评审时间
41法律风险评审原天完成特殊情况延迟第二工作日
42原整合评审完整工作日完成评审特殊情况延迟2完整工作日
5合立项
合约定生效条款实现时时预付款位合动立项开展相应设备采购济活动
第三部分 工程分包合评审
1 评审容
分包合应明确税费缴纳方式发票类型未明确者综合营理部权拒绝评审分包方选择原采招投标方式进行确定评审时提供分包方造价预算
分包合进行效益评审重点承揽合重新核定预计工程毛利率评审
分包合总额＝已签含税分包价格＋评审分包合含税价格
工程毛贡献率＝（合金额－分包合总额预计含税设备成）合金额
2 评审授权
授权范围
年工程合额≤5000万元部门权限
年合额＞5000万元部门权限
法律部权限
综合营理部权限
部权限
合标
签订分包工程预计毛贡献率
标
分包合预计分包
提出效益评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性
终审批重风险盖章
标
＜30
提出效益评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性
终审批重风险盖章
标＞100万
签订分包工程毛贡献率＞30
提出效益评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性
终审批盖章
标≤100万
签订分包工程毛贡献率＞30
提出效益评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性重风险盖章
重风险终审批
3 评审流程
31 分包洽谈负责填写分包合效益评审表中送审意见合洽谈背景应注意重问题进行说明时合文规范性合法性负责合签订合执行中法律果负责未责部门授权员签字合文应进行评审
32 送审填制完成分包合效益评审表部门授权员合作协议分包预算造价书进行详细效益评审提出相应评审意见部门授权员落实相应评审意见进行分包效益授权审批
33 部门部完成效益评审分包合效益评审表需盖章合文送综合营理部进行部级合评审时提交相应合作协议分包预算造价书等效益证明材料未提供相应证明材料者综合营理部权拒绝评审
34 综合营理部接效益评审请求开始程序审查：
341 首先进行法律风险评审未部推荐标准文提交法律顾问进行法律风险评审部推荐标准文进入效益评审
342 提供明确效益证明材料者综合营理部根营数进行确认确认结果工程决算前考核根工程进展情况进行调整
未提供效益证明材料者综合营理部根实际情况拒绝评审提出效益确认意见
343 综合营理部完成效益评审根授权范围进行终审批
344 终审批完成综合营理部进行编号盖章档数登录
4 评审时间
41 法律风险评审原天完成特殊情况延迟第二工作日
42 原整合评审完整工作日完成评审特殊情况延迟2完整工作日
5 合立项
工程合立项合约定生效条款实现时分包合动立项开展相应济活动
6．工程分包合效益评审表
xx应信息系统部
工程分包合效益评审表
部门名称
单位：万元
总包合名称
总包合编号
分包单位名称
分包合名称
分包支付金额
具体分包容
分包单位名称
未确定分包前预计贡献毛利率情况
总包合金额
预计设备成
预计分包金额
预计贡献毛利润
预计毛贡献率1
确定分包预计贡献毛利率情况
总包合金额
预计设备成
预计分包金额
预计贡献毛利润
预计毛贡献率2
贡献毛利变动率
部门送审送审说明
发票类型：□建筑安装业发票 □增值税发票 □技术服务发票 □普通发票 □发票
付款方式： √预付款日期___________________________________________预付款例______________________
√进度款日期___________________________________________进度款例______________________
√验收款日期___________________________________________验收款例______________________
√质保款日期___________________________________________质保款例______________________
重事项说明：
送审签字： 日期：
部门授权部门评审意见
授权部门签字： 日期：
部门授权领导审批意见
部门授权领导签字： 日期：
事业部评审意见
非事业部推荐标准文法律部评审意见
事业部法律顾问签字： 日期：
分包确定毛贡献率
分包合编号
事业部授权部门签字： 日期：
事业部授权领导终审批意见
事业部授权领导签字： 日期：
说明：1毛贡献率变动率（预计毛贡献率1预计毛贡献率2）预计毛贡献率1
工程采购合评审
1评审容
工程采购合进行效益评审未提供效益评审工程采购合综合营理部权拒绝评审
应合增补采购应提供业确认单现场损坏丢失采购应提供明确责确认单设计遗漏采购应提供成补偿确认单未提供材料者综合营理部权拒绝评审
部门必须提供工程采购合格供方名录价格政策评价标准综合营理部备案作工程采购合效益评审评审
采购毛利变动率＝(实际采购成－预计设备成)预计设备成
2评审权限
采购毛利变动率
年工程合额≤5000万元部门权限
年合额＞5000万元部门权限
综合营理部权限
部权限
<5
完成效益评审
完成效益评审
确认评审盖章
>5<10
提出效益评审
完成效益评审
确认评审
重风险盖章
重风险
审批盖章
>10
提出效益评审
提出效益评审
确认评审
审批盖章
3 评审流程
31 采购员负责填写工程采购合效益评审表中送审意见供应商选择价格政策应注意重问题进行说明时合文规范性合法性负责
32 送审填制完成工程采购合效益评审表部门授权员备案供应商名录相应价格政策工程预计成进行详细效益评审提出相应评审意见部门授权员落实相应评审意见进行采购效益授权审批
33 部门部完成效益评审工程采购合效益评审表需盖章合文送营理部进行部级合评审时提交供应商名录相应价格政策工程预计成等效益证明材料未提供相应证明材料者综合营理部权拒绝评审
34 综合营理部接效益评审请求开始程序审查：
341 首先进行法律风险评审未部推荐标准文提交法律顾问进行法律风险评审部推荐标准文进入效益评审
342提供明确效益证明材料者综合营理部根营数进行确认确认结果工程决算前考核根工程进展情况进行调整
未提供效益证明材料者综合营理部根实际情况拒绝评审提出效益确认意见
343 综合营理部完成效益评审根授权范围进行终审批
344 终审批完成综合营理部进行编号盖章档数登录
4 评审时间
41 法律风险评审原天完成特殊情况延迟第二工作日
42 原整合评审接评审申请1时完成评审特殊情况延迟2完整工作日
5 合立项
工程合立项合约定生效条款实现时采购合动立项开展相应济活动
6 工程采购合效益评审表
xx应信息系统部
工程采购合效益评审表
部门名称
单位：元
供货方：
采购合号
工程编号
工 程 名 称
市场总价
采购总价
设备毛利率
采购类型：□设计清单 □设计遗漏 □设计变更 □工程增补 □现场丢失损坏 □维修 □
序号
设备名称
规格型号
数量
单位
市场单价
市场总价
采购单价
采购总价
单项毛利率
合计
部门送审送审说明
发票类型
付款方式
重说明
送审签字： 签字日期：
部门评审意见
部门授权员签字： 签字日期：
事业部授权部门评审意见
事业部授权员签字： 签字日期：
事业部授权领导终审批意见
事业部授权领导签字 签字日期
说明：1设备毛利率＝（市场报价金额－实际采购金额）市场报价金额
2市场单价工程承揽合中业报设备单价
销售采购合评审
1 评审容
11 销售采购合进行效益评审部门确定产品系列进行评审重点考察出库金额库存金额应收账款等指标未提供效益评审表综合营理部权拒绝评审
部门提供销售采购合格供方名录价格政策评价标准时提供产品系列安全库存采购周期综合营理部备案作采购合评审
2评审权限
采购金额
库存金额
产品商品销售收入≤3000万元部门
产品商品销售收入＞3000万元部门
营理部权限
部
权限
月出库金额
提出效益评审
提出效益评审
确认评审盖章
月出库金额
300万
提出效益评审
提出效益评审
确认评审
重风险盖章
重风险审批盖章
300万50万
提出效益评审
完成效益评审
确认评审
重风险盖章
重风险审批盖章
50万
完成效益评审
完成效益评审
确认评审盖章
3评审流程
31采购员负责填写销售采购合效益评审表中送审意见供应商选择价格政策应注意重问题进行说明时合文规范性合法性负责未责部门授权员签字合文应进行评审
32送审填制完成销售采购合效益评审表部门授权员备案供应商名录相应价格政策安全库存进行详细效益评审提出相应评审意见部门授权员落实相应评审意见进行采购效益授权审批
33部门部完成效益评审销售采购合效益评审表需盖章合文送综合营理部进行部级合评审时提交供应商名录相应价格政策未提供相应证明材料者综合营理部权拒绝评审
34综合营理部接效益评审请求开始程序审查：
341首先进行法律风险评审未部推荐标准文提交法律顾问进行法律风险评审部推荐标准文进入效益评审
342提供明确效益证明材料者综合营理部根营数进行确认
未提供效益证明材料者综合营理部根实际情况拒绝评审提出效益确认意见
343综合营理部完成效益评审根授权范围进行终审批
344终审批完成综合营理部进行编号盖章档数登录
4评审时间
41法律风险评审原天完成特殊情况延迟第二工作日
42原整合评审接评审申请1时完成评审特殊情况延迟2完整工作日
5合立项
合约定生效条款实现时采购合动立项开展相应济活动
销售采购合效益评审表
应信息系统部
销售采购合效益评审表
部门名称：
单位：元
供货方：
产品系列编号：
采购合号
序号
设备名称
规格型号
库存数量
库存单价
次采购累计出库数量
采购数量
采购单价
采购总价
预计销售单价
预计销售毛利率
合 计
业务部门送审送审说明
发票类型
付款方式
合说明
送审签字： 签字日期：
业务部门评审意见
业务部门授权员签字： 签字日期：
事业部授权部门评审意见
事业部授权员签字： 签字日期：
事业部授权领导终审批意见
事业部授权领导签字 签字日期
生产采购合评审
责部门编制生产材料明细表明确种产品应材料量综合营理部备案
原部实现销售订单进行生产时结合济批量原设定安全库存限限营理部备案
生产采购合责部门进行评审采购应文字性证证统编号编号原SCxxYYYY中XX年份YYYY序号
需盖章合应量部推荐标准文未标准文原部法律顾问审批（审批时间超2天）时填s写盖章申请单责部门授权员签字综合营理部统盖章
责部门负责相应采购合编号档数登录周相应电子文档记录发送综合营理部作采购付款审批
销售合评审
1 评审容
11销售合进行效益评审效益评审进行销售毛利率销售回款条件进行评审销售合约定中原允许赊销
2 评审权限
销售类
授权范围
产品商品销售收入≤3000万元部门
产品商品销售收入＞3000万元部门
营理部权限
部
权限
产品
毛利率≤20
提出效益评审
提出效益评审
评审营风险性
部审批
毛利率＞20
提出效益评审
提出效益评审
评审营风险性重风险盖章
重风险审批盖章
代理产品
毛利率≤6
提出效益评审
提出效益评审
评审营风险性
部审批
毛利率＞6
提出效益评审
提出效益评审
评审营风险性重风险盖章
重风险审批盖章
3 评审流程
31销售合洽谈负责填写销售合效益评审表中送审意见应注意重问题进行说明时合文规范性合法性负责
32送审填写完送审意见部门部评审授权员销售合进行部评审合中重问题提供解决说明评审签字
33部门部完成效益评审销售合效益评审表需盖章合文送综合营理部进行部级合评审时提交相应合作协议额销售合提供预计采购生产成计划等效益证明材料做综合营理部评审
34综合营理部接效益评审请求开始程序审查：
341首先进行法律风险评审未部推荐标准文提交法律顾问进行法律风险评审部推荐标准文进入效益评审
342提供明确效益证明材料者综合营理部根营数进行确认
343综合营理部完成效益评审根授权范围进行终审批
344终审批完成综合营理部进行编号盖章档数登录
4 销售合效益评审表
xx应信息系统部
销售合效益评审表
部门名称：
单位：万元
合名称
合编号
供货方
序号
产品名称
规格型号
销售单价
预计采购单价
销售毛利率
总 计
部门送审送审说明
送审签字： 日期：
部门授权部门评审意见
事业部授权部门签字： 日期：
部门授权领导审批意见
事业部授权领导签字： 日期：
事业部评审意见
非事业部推荐标准文法律部评审意见
法律顾问签字： 日期：
事业部授权部门签字： 日期：
类合协议定单等评审
协议均需法律部进行法律风险评审综合营理部进行初审事业部营副总理事业部总理终审核通进行编号盖章登记
1 OEM协议
11 送审OEM协议OEM合作方生产营资质类文件部法律部进行风险评审
12 风险评审未通OEM协议部予编号盖章风险评审通协议送审法律部评审意见协议文综合营理部进行效益评审效益评审审核协议中项产品销售量销售利润等情况
13 综合营理部效益评审通OEM协议事业部营副总理事业部总理处进行终审核审核通综合营理部进行盖章
2 市场合作协议
21 送审市场合作类协议涉合作容合作方营资质类文件部法律部进行风险评审
22 风险评审未通市场合作协议部予盖章风险评审通协议送审法律部评审意见协议文事业部营副总理事业部总理处进行终审核审核通综合营理部进行盖章
3 代理协议
31 送审代理协议文合作方资质类文件送部法律部进行风险评审
32 风险评审未通代理协议予盖章风险评审通协议送审法律部评审意见协议文事业部营副总理事业部总理处进行终审核审核通综合营理部进行盖章
4 委托生产加工类合
41 送审代理协议文合作方资质类文件送部法律部进行风险评审
42 风险评审未通委托生产加工类合部予编号盖章风险评审通协议送审法律部评审意见协议文综合营理部进行效益评审效益评审审核协议中项产品销售量销售利润产品加工成等情况
43 综合营理部效益评审通委托生产加工类合事业部营副总理事业部总理处进行终审核审核通综合营理部进行盖章
5 合
述提合运输协议等部门送审合文部门授权领导签字盖章审清单综合营理部直接办理盖章登记手续
第四节 合档理
1 合分类编号
合性质进行分类合类进行签订评审记录备档踪等项理
21事业部合理分类方式：
n 收益类合：工程合销售合技术服务（供方）合收益类合
n 成支出类合：采购合分包合技术服务（需方）合支出类合
n 涉金额协议
22合采部统编号理办法三类进行分类编号备档编号规：
合性质
合类
编号规
编号说明
收益类
工程承揽合
GCxxyyyzz
GC工程拼音缩写xx年份2位yyy3位阿拉伯数字序号zz2位字母部门名称简称
收益类
销售合
（含技术转合收益类合）
XSxxyyyyzz
XS销售拼音缩写xx年份2位yyyy4位阿拉伯数字序号zz2位字母部门名称简称
收益类
技术服务（咨询）合
JFxxyyyzz
JF技服拼音缩写xx年份2位yyy3位阿拉伯数字序号zz2位字母部门名称简称
成（支出）类
工程分包合
FBxxyyyz
FB分包拼音缩写xxyyy应工程承揽合编号z分包序号标明第分包合
成（支出）类
采购合（包含技术购买合技术服务需方合支出类合）
CGxxyyyyzz
CG采购拼音缩写xx年份2位yyyy4位阿拉伯数字序号zz2位字母部门名称简称
协议类
涉金额协议（含合作协议OEM协议代理协议委托加工协议等）
XYxxyyyzz
XY协议拼音缩写xx年份2位yyy3位阿拉伯数字序号zz2位字母部门名称简称
2 合盖章生效
类合合终评审通综合营理部合理员处进行合编号盖章登记提供合原件电子文档份综合营理部备档
综合营理部合容进行签订部门合金额签订付款条件等信息记录次作部门合类考核指标统计
统计入部门考核指标合均合双方签字盖章生效合方单独盖章方未盖章返回合作统计
第四章 资金理
第节 资金理总
部营体系实行流动资金衡理原非营体系实行流动资金预算进行理原
实行资金预算理部总理会批准部门年度预算部门实际营状况进行资金总量控制调整
办法称资金系指库存现金银行存款时变现价证券言
第二节 资金计划预算理
1年度度资金预算
营年度年初部门编制资金计划（现金流量计划）部规定计划预算容提交部总理办公会审核批准批准资金计划作部门年度资金理总量考核监控指标
2月度周资金计划
月底部门提供月资金计划提供综合营理部财务部综合营理部协财务部根部实际资金状况进行周月资金统筹
3月末季度末综合营理部部总理办公会提交期部门营情况考核分析未实现期年度考核求部门综合营理部提请信息部总理办公会讨提出期相关部门资金理金额授权等相关方面理求
5 调度理着部门实际营状况变动营规模调整进行总量政策调整
第三节 流动资金授权理
1 部资金理实行授权理部门填写营理授权明细表部门负责签字综合营理部备档综合营理部根授权备档资料进行资金单审核
2 授权员变动部门需时调整授权未见部门提交新授权时未调整前授权进行
3 授权员外出办理审核签字手续时需书面通知综合营理部期间时指定授权
4 新设立拆部门综合营理部见信息部总理办公会发关新部门成立拆负责授权理文件设立新部门帐套部门备档项营理授权进行业务单审核统计未见信息部关部门组建拆相应文件综合营理部设立新帐套帐套拆工作
5原部门授权员部部门总理部门数超100部批准进行进步授权授权数原超3部门数50100间部批准进步授权授权数原超2部门数50原进步授权级授权员应签字字样财务部存档备案
6授权员应严格部授权范围类资金进行审批越级审批超权限审批
第四节 收支流程理
1帐号理
部目前建设银行中信银行开设1账号：
银行
账号
部财务部统制定名片样式账号税号说明部门财务专员根需时财务部领取
部门签订类收款合时应账号税号准确填写提高收款效率
2回款理
回款形式：现金支票电汇汇票银行承兑汇票外汇零星业务收入技服收入现金结算情况较余均需票结算
⑴现金：现金形式收回货款应财务部填写现金交款单银行交款回单交财务
⑵支票：行支票日入帐异行晚天支票开票日10天效业务员支票应快交财务存银行缩短资金回笼时间原款帐发货防空头
⑶银行承兑汇票 银行承兑汇票方银行期条件付款银行票期资金帐果票未期银行贴现银行支付贴现利息企业财务费增加
业务部门应付款单位诚信度进行解尤次转银行承兑汇票建议业务部门量收银行承兑汇票业务需定收银行承兑汇票定资金（押金）保证
⑷电汇：电汇方银行汇出方银行帐约需3~7天时间行快异行间电汇稍慢果方单位款项汇出超周未方帐户业务员需查明否客户恶意撤单行者环节出什问题原款帐发货防空头
⑸涉外工程 涉外工程通常美元日元等外币结算外汇帐时银行结汇结汇时业务部门需财务提供合等必资料转交银行办理相关手续
回款财务原量缩短资金途时间加速资金回笼量采银行行间结算公司中国建设银行中信实业银行开帐户收银行承兑汇票时应考虑贴息成月贴现息50左右银行新公布利率准
21部门指定专负责回款确认工作部财务部综合营理部备案
22工作日午500前财务部日进帐单交综合营理部指定专
23工作日午1030前综合营理部前工作日回款数email方式发部门指定员
24工作日午400前部门填写完成部统格式回款确认单返回综合营理部综合营理部部门确认结果相应款项记入部门
25回款确认应提供详细准确信息符合条件者综合营理部记入该部门存款：
251工程回款确认结果应明确标注工程编号工程名称回款类型（预付款设备款进度款验收款质保款）
252销售回款确认结果应明确标注产品系列编号回款性质（产品商品）笔回款涉种产品系列时产品系列实际销售金额进行拆分
253方收方支付押金保证金信誉金应标注相应CRM项目编号产品序列编号工程项目编号
254回款部门重复确认相应部门应提供明确证综合营理部协调解决
26部门发现款项未综合营理部提供回款确认表中直接综合营理部查询综合营理部接查询1时应出明确答复
27天午班前综合营理部天已认款银行进帐单返财务部双方进行单交接手续财务部根综合营理部提供认款情况进行帐务处理计入认款部门核算帐套中
28回款统计办法
281回款统计财务部提供银行进帐单未显帐款项律期统计
282月26日开始统计日月25日期统计结束日款项日期综合营理部登录银行显帐日期基准
283销售退款回款总额中减
284笔回款涉部门核算涉部门提供分帐事业部营领导签字综合营理部进行分帐处理
285部调拨部确认调拨原进行回款统计利润统计
3 支出理
资金支付般原：
⑴部期资金余额
⑵季（月）部门计划执行情况综合营评价
⑶部门现金流状况
⑷合约定合（工程销售回款合）执行情况良者优先
⑸存货存货周转
⑹部门债权债务状况
⑺特说明特批
⑻资金警戒线全部转特批
⑼支付评审表（31节 表1）
货币资金说明：
⑴现金：支付备金（差旅费支）标准公司规定执行
报销费 ：市交通费手机费额业务招费等
⑵支票：支票区范围：北京市天津市廊坊市
领取100000万元支票时需提供方单位名称限额支票应提供方单位名称
领取100000万元支票时需办理银行三联转帐手续应提供方单位名称开户行帐号
⑶银行承兑汇票：缓解公司资金紧缺业务部门银行承兑汇票付款业务部门需提供供货合写付款申请手级领导财务签字报总公司财务
⑷电汇：工程款采购款分包款支付时应通汇款支票预付时必须提供合资金发票分包款采购款支付第二笔开始累计实际支付85时必须提供全额发票付款部门应时财务返回发票核销根公司规定未核销支票累计定张数财务部权拒绝付款
31请款需提供信息
请款款项类型需提供相应完整信息填写信息完整财务部应拒付
科目名称
填写容
营费
部门名称姓名金额款项途
市场
项目信息编号
工程
工程编号
销售
产品系列编号
研发
研发立项编号
生产
产品系列编号
理
分摊相应工程产品系列编号
企划费
部门名称姓名收款单位金额款项途
投标款
部门名称姓名金额项目信息编号收款单位预计时间款项途
分包款
部门名称分包单位分包编号工程名称款项途
采购款
部门名称供应商采购合（采购协议）编号金额（合时注明合金额）工程名称（工程时注明工程金额）款项途
部调拨
调入部门名称调出单位调拨号（合时注明合金额）金额工程名称（工程时注明工程金额）产品系列编号（产品系列时注明工程金额）
固定资产
部门名称金额
工资
部门名称金额类型工资（市场工程销售研发生产理进行汇总）产品系列工资（产品系列进行汇总）
部
款项途金额
（表1 支付评审表）
32请款需具备文件材料
请款时请款单注明述必容外某款项请款需提供额外材料
科目名称
授权员审批时需材料
差旅费
出差申请单
采购款
发票收付款情况
分包款
工程款申请表发票
广告宣传
发票
固定资产
固定资产申请表发票
投标款
招标通知书授权委托书
33请款理
331款项直接款项款相应款项直接责特殊情况代款应注明
部门费应部门理直接责款财务专员款
332款请款信息求填写清楚需信息备齐相应文件材料
333款请款申请交财务专员办理请款审批手续财务专员负责审查信息完整性完整者求款填写完整财务专员信息完整性负责提高工作效率款义务事前必程信息告知财务专员直接告知相应授权审批员
334授权员接请款求应详细审核相关信息材料确保合理性合法性安全性基础进行审批
335银行支出款项财务专员持授权员签字批准请款单先综合营理部进行初审财务部办理款项支付手续原综合营理部财务部指定财务专员办理相关财务手续
336现金支出款项财务专员持授权员签字批准请款单直接财务部办理款项支付手续原财务部指定财务专员办理相关财务手续
337保证部资金安全性请款审批实行分级责制果资金支出出现问题造成损失进行责追究造成损失部授权领导进行确认
338支款证必须公司规定填写齐全信息信息完整财务部权拒付
339请款审批严格授权体系进行出差等原进行审批通电话通知事补签签署书面授权书方式委托进行审批未授权体系进行审批请款综合营理部财务部应拒绝支付
3310业务部门应提前月综合营理部财务部报月款计划便公司统筹资金业务员请款时应填写支款证严格公司授权请领导审批签字
3311现金款需提前天财务部预约现金款实行次报销次款原时实行限额款原
部门类
额度
正式员工
5000元次
聘时员
3000元次
非部员
款
3312工程款采购款分包款支付时应通汇款支票预付时必须提供合资金发票分包款采购款支付第二笔开始累计实际支付85时必须提供全额发票付款部门应时财务返回发票核销根公司规定未核销支票累计定张数财务部权拒绝付款
3313保函资信证明外出证明完税证明
业务部门办理述业务必须提前七日财务部提供相关资料部财务员交总公司财务部专办理原允许部业务员直接总公司财务部
保函期时必须原件退回财务部否保函期做废该部分保函保证金银行法解冻量占公司资金影响续业务正常进行
4报销理
41报销时限
411部现金报销实行时段报销制度差旅费报销该次出差期间费非差旅期间费差旅费起报销该次出差前差旅费律报销
412北京市费月报销月26日报销截止日票超期限律报销财务部部门提交报销日期计算截止日期
413超时报销未特批者财务部权拒绝报销时部授权领导批准进行通报批评
415采购款分包款等非费接正式发票五工作日必须报销工程款采购款分包款支付时应通汇款支票预付时必须提供资金发票分包款实际支付85时必须提供全额发票采购款实际支付全款时必须提供全额发票付款部门应时财务返回发票核销根公司规定未核销支票累计定张数财务部权拒绝付款
42报销权责
421费报销者费直接责报销责相关票财务部票粘贴标准粘贴填写相应支出证差旅费报销单
422部门财务专员接报销票审查票粘贴规范性符合规范性粘贴退回直接责
423直接接报销申请审查费合理性真实性限时性负责
424部门授权员接报销申请负责部确定费额度进行终审批审核级理员签字责
425报销审批应请款审批1否财务部权拒绝报销
426部门级授权员费部领导负责审批
5采购分包付款审批流程详细说明
采购分包付款均需综合营理部进行初审10付款需部授权领导财务部办理支款手续综合营理部采购分包付款审批包括：公司帐面现金余额部门流动资金余额月度款计划相应合约定年度预算
51工程分包付款：
1) 请款单部门名称请款途请款金额外应分包号工程号收款单位综合营理部根信息库中录合容核请款单容：部门名称工程号分包单位合名称
2) 审部门填写工程款申请表’中工程名称工程编号回款金额分包方名称分包合额已付款额否综合营理部统计数相符符应找出原更改
3) 分包付款付款例应符合公司等例付款求施工付款设备付款系统分包付款例超该项目方总回款例
4) 审核分包付款时总包合否达条款规定完成进度否已扣税金理费等相应款项
5) 审核总包项目否项目资金余额
6) 完工验收工程应提供验收文件综合营理部合理员处备案
7) 笔分包付款前需提供正式发票
8) 合发生变化导致前例付款时需提供相关确认文件部总理营副总理审批
52 工程合采购付款：
1) 请款单需填写容：部门名称请款途请款金额采购合号收款单位相应工程号工程名称笔采购付款涉工程项目需注明工程项目采购金额
2) 核请款单容：部门名称收款单位相应工程号工程名称否相采购合付款条款否相符
3) 笔采购付款前需提供发票预付款支付予外省市提供盖财务章收预付款支付予北京提供资金发票预付款外综合营理部商务数中心办理入库进行付款
4) 合发生变化导致前约定付款时需提供相关确认文件合理员处备案
5) 查工程项目否项目资金余额
53 生产销售采购付款：
1）请款单需填写容：部门名称请款途请款金额采购合号产品系列编号收款单位（采购合应产品产品应相应金额金额相加应等请款金额）
2） 审核请款单填容准确性
3） 采购合约定审核付款条件否已实现
4） 笔采购付款前需提供发票预付款支付予外省市提供盖财务章收预付款支付予北京提供资金发票预付款外综合营理部商务中心办入库进行付款
5） 发生变化导致前约定付款时需提供相关确认文件合理员处备案
6） 般原产品公司商品采购付款时应相应销售回款写明相应销售合编号回款回款明细数表核查销售合合签定情况表中核查
7） 研发材料采购应提供研发项目号未签定采购合采购记入费
8） 生产采购应提供产品系列号
i 退销售货款时应提供方该客户出入库情况审核该客户货款预收余额业务部门负责签字
6银行请款报销详细说明
61请款单写明项
n 部门名称
n 请款途
n 请款金额
n 方式(电汇支票)
n 采购分包合编号
n 工程项目CRM编号招投标编号研发编号产品系列编号
n 收款单位
n 销售合编号请款写明销售号
62需办理入库先物流商务办理入库
63综合营理部商务数中心办理审核登记
64职部门请款部门请款金额10万请款部门请款单留予综合营理部综合营理部天班前交予总办总办转部总理总理授权营副总理处审批第二天班时综合营理部总办回昨天已部领导审批请款单交请款部门请款部门终审合通请款单财务部办理支款手续
65请款金额10万综合营理部审核请款部门直接财务部办理支款手续
66综合营理接请款单马办理审核手续特殊原需延迟迟工作日
公司部门请款流程图
请款部门求填写请款单
银行请款
现金请款
综合营理部审核
直接财务部办理请款
返回请款部门
未通
通
10万请款金额综合营理部总办总办统转交部领导审批
10万请款金额请款部门直接财务部办理请款
通
未通
综合营理部总办回请款单返回请款部门
综合营理部总办回请款单转交请款部门请款部门财务部办理请款
直接财务部办理审核报销手续
返回报销部门
报销部门财务求粘贴报销单填写报销单
报销部门报销单财务部办理财务审核报销手续
综合营理部审核
通
未通
现金报销
银行报销
报销流程图
关财务部核算流程求详见财务核算理制度
第五章 渠道信理规范（草案）
规范适xx应信息系统部属产品公司
业务单位客户信等级信额度分类标准部渠道信理规范基础根身业务特点进行适调整具体制度拟定报请部渠道支持中心批准方实施
第节 总
1 背景目标
渠道信理制度部理制度重组成部分根目前部业务现状制定套全程信理模式旨解决问题：
1） 强化客户资信理防范销售中信风险
2） 控制发出商品应收账款额度加快资金周转避免呆账坏账提高部资产质量
3） 规范赊销理提高部未市场竞争力
4） 部建立套完整财务型信理体系
2 基原理模式
1）基原理
渠道信理通客户风险应收账款控制工作实践中采取时收回货款控制赊销额度方法协调衡业务单位销售部门增加效销售财务部门增加现金流量间矛盾提高盈利水
现金流量增加
提高盈利水
增加效销售
信理
控制信额度 时收回货款
财务部门
销售部门
资金成降低
捕捉投资机会
积极开拓市场
争取优良客户
客户风险控制 应收账款控制
2）理模式
渠道信理强调全程理指交易全程进行控制达防范减少信风险目全程信理分三阶段：
事前防范：（信风险识分析评估）指正式交易（签约发货）前客户资信状况进行审查信限额信条件进行分析决策
选择客户：联系沟通实考察资信调查
确定信条件：信形式期限金额
事中理：（信风险转移监控）指发货直货款期日前客户应收账款监督理
履约保障：担保保险保理
踪理：电话沟通信函提示实走访
早期催收：分析拖欠征兆保持压力合适拖欠方式
事处理：（信风险处理）发生拖欠案件效处理
危机处理：债务分析确定追讨方式实施追讨
全程信理模式
收取欠款
单收款
单发货
签订合
销售订单
客户开发
销售程
赊销理
特殊处理
早期催款
货款踪
信条件
信标准
筛选客户
理制度
应收账款理制度
（事控制）
渠道授信理制度
（事中控制）
渠道资信理制度
（事前控制）
3 信理职
渠道信理包括3项基职：
⑴ 渠道资信理：包括收集渠道信息根渠道分级标准渠道信进行评级
⑵ 赊销理：根渠道信等级标准制定信额度实施监控合理控制发出商品规模
⑶ 应收账款理：根渠道信理规范控制企业应收账款规模防范风险
第二节 渠道资信理制度
渠道资信理制度渠道信息资源理核心规范化理办法目全面控制资金风险优化渠道资源仅部渠道资信状况进行全面解控制渠道资源程保护牢固控制部整体理中
1渠道资信分级方法：
渠道信级定位ABC三级A级渠道信良资金实力较雄厚良拖欠现象部合作伙伴部分交易采取赊销B级渠道信般规模较良拖欠现象交易采取电汇发货C级渠道信差良拖欠现象恶意欺骗行部货款追溯象交易采取款发货
分级参考业务部门根身特点拟定渠道资信分级方法
2渠道资信等级标准：
业务单位渠道信等级分类标准部渠道信理制度基础根身业务特点拟定具体制度拟定报请部渠道支持中心部相关部门领导审核批准备案
附：银行登记表客户资信分析表供参考
3渠道资信等级库建立维护：
渠道资信分级方法资信等级标准制订渠道支持中心会部门现渠道新发展渠道标准分级建立渠道资信等级库
部综合理部业务部门提出渠道信等级升降申请渠道支持中心会相关部门渠道资信等级库进行更新维护
第三节 赊销理制度
赊销理制度部业务单位销售程中执行套信审批方法程序目规范公司渠道间信关系分清部部业务部门级职部门职责发出商品控制合理范围
赊销理机制：
1 渠道赊销选择标准
业务单位根渠道资信分级规范包括级资信信额度信期限
2 赊销批准制度
业务单位拟定渠道赊销标准报部综合营理部渠道支持中心进行审核部领导批准方执行
3 信监控制度
部渠道支持中心整渠道信监控组织实施者部客户进行信监控
业务单位应专门员部门负责信监控具体监控渠道信额度期限执行情况
部综合营理部业务单位提供赊销客户适时预警反馈协助业务单位进行赊销理时超信额度客户立停止发货单特殊情况须业务单位总理提出申请部营理副总批准方继续进行交易
第四节 应收账款理制度
应收账款理制度旨加强公司应收账款理系统性科学性加快公司流动资金周转减少呆帐坏帐损失保证终利润实现
应收账款账龄监控理制度
1客户信额度规定时间期前周款项未账部综合营理部业务单位提出预警业务单位立采取追收措施
2超信额度规定时间范围款项未账部终止客户交易行相关业务部门事领导做出相应处罚
3长期未达账项部相关会法律部诉诸法律程序
第六章 商务理
部业务单位生产营活动必须纳入综合营理部：
产品性质
生产营
研发
原材料
√
×
产成品
√
×
产品（OEM）
√
×
商品
√
×
工程材料
√
×
工程设备
√
×
原 材 料：指生产商品备耗存货
产 成 品：指制委托单位进行加工物资实物形态性发生变化价值发生变化加工程中消耗原材料发生种费支出等
商 品：指营程中持备出售存货
产 品：指OEM存货
工程物资：（工程材料工程设备）：指企业基建工程更新改造工程修理工程准 备种物资
备注：业务单位组建交综合营理部备案产品系列体原业务单位根产品性质进行分类综合营理部提供相应系列编号
第节 货商务程序
业务单位物资货需填写采购货单授权负责签字传综合营理部采购商务价值较低宣传品需填写宣传品货单授权负责签字传综合营理部
注意事项
1．采购货单必须注明采购合编号物资型号发票类税率产品性质便综合营理部该物资入相应仓库中
2．综合营理部商务收储运部关书面合约通知货物资书面通知时通知相关业务部门补办手续48时孔入答复第二次书面智答复该物资视暂存部物流领导批准出库
3．工程物资办理入库手续时必须注明应工程项目K3系统中工程库根工程项目设置未注明工程项目工程物资入该业务单位公库
第二节 库存物资销售商务程序
1 部业务单位销售般采见款发货原收客户付款证（现金支票电汇汇票等）安排发货赊销需产品公司授权负责签字批准放出货
2． 渠道理部xx渠道信理规范信理体业务单位监督渠道理部
3． 业务单位发货时需填写发货通知单授权负责签字传综合营理部销售商务发货通知单需注明销售合号工程编号物资型号数量单价回款情况特殊发货求等工程物资发货时果该物资公库必须先办理移库申请单该物资公库移入应工程库方办理工程出库
4宣传品发放部业务单位需填写宣传品发放单签字批准直接传综合营理部销售商务
5销售商务接单发现缺货等情况时通知单部门相关部门解决
6日4：30前单综合营理部天处理完毕4：30单第二天处理
第三节 部调拨销售商务程序
1 事业部方部公司调拨物资时填写部调拨单交财务部审核盖章双方财务盖章业务单位周（月26日前）直接转交综合营理部综合营理部月26日调拨单应出入库单返财务部财务部月进行处理
2 事业部业务单位间进行部调拨填写部调拨单交财务部审核盖章财务部盖章业务单位周（月26日前）直接转交综合营理部综合营理部调拨单办理调出单位销售出库调入单位采购入库手续月26日调拨单应出入库单返财务部财务部月进行处理
3 事业部非业务单位需调业务单位库存物资填写部调拨单双方部门授权负责签字意交财务部审核盖章财务部盖章交综合营理部办理出库手续
4 部调拨单价格含税金额相应现金流统计含税价计算
第四节 销售商务程序
1 样品领
11样品领需时物资领单位需填写样品申请单授权负责签字意直接传综合营理部综合营理部单办理样品出库样品申请单必须填写样品处理方案样品退日期样品保
12 样品逾期记入该部门费
13样品需办理相关退库手续
2 备货理
21客户订货较采购部门需分批入库满足需求采取先出库备货货齐发货处理方式
22需备货需发货通知单运输求注明发货时间等候通知字样数商务中心接单正常销售流程处理出库物资交储运部等候发货通知
3生产领料
31已入库物资需安排生产组装相关部门填写生产领料单授权负责签字直接传综合营理部销售商务
32生产组装完毕物资必须办理产成品入库手续办理入库时需注明应生产领料单入库金额
33组装物资必须新名称重新入库商务接单新名称进行入库出库
第五节 销售结算程序
1销售发票般需款账销售物资出库综合营理部销售结算专员开具开票证交财务部开票
2单位需开票时填写销售发票开票通知单传综合营理部符合述条件特殊求销售发票需填写特殊开票申请单授权负责批准传综合营理部销售发票开票通知单必须注明应产品系列编号应合编号
3销售发票开具商务数中心通特快专递挂号方式直接邮寄客户相关部门客户直接签收
4综合营理部月1~25日销售发票开票日期25日回款次月1日起开票
第六节 采购结算程序
1 采购发票提供物资必须货验收方办理发票报销原材料货验收必须验收单编号
2 采购发票报销采购部门发票先交综合营理部采购商务综合营理部采购商务处理完毕正式入库单发票交财务部
3 采购发票数量实际货符综合营理部24时书面通知采购部门采购部门需48时补齐货物提供直入直出单综合营理部必须发票数量入库数量完全相符方交财务部否视未办理结算已支付货款做预付款处理
4 采购发票金额入库时采购合金额符需采购部门说明原授权签字数商务中心发票金额进行调账盈亏部分库存物资承担采购部门意见处理
5 采购发票背书必须手验收双方签字否综合营理部视该物资未进行货验收
第七节 采购退货程序
1 采购退货业务部门负责填写返厂申请单部门授权负责签字交综合营理部采购商务正式单
2 产品返厂必须审核原采购合该供应商应付帐款情况符合求允许办理产品返厂返厂物资般索赔库物资
第八节 销售退货程序
1 没退货条款销售允许退货
2 销售政策质量原确实需办理退货客户需填写退货申请表退货表传真综合营理部综合营理部接单编写退货编号时申请表交相关业务部门签字批准退货申请表传业务部门业务部门行编写退货编号编号书面通知综合营理部备档
3 退货申请表业务部门签字意综合营理部书面通知客户退货编号客户必须退货编号标注退货物资外包装箱便货查单
4 退货物资寄库房综合营理部接储运部货通知单24时通知业务部门检验退货物资业务部门检验时需退货物资品种分箱包装退货验收单粘贴外包装箱外封箱放置暂存已检验区
5 综合营理部商务接业务部门验货储运部库签字退货申请表业务进行处理K3单注明退货编号便储运部审核单
6 销售退货物资般退入索赔库便时返厂
7 客户退货需退货款综合营理部先审查该物资否已开销售发票已开具销售发票必须退回相应发票方办理退款
第九节 换货程序
1 换货退货重新采购销售处理
2 客户换货物资先达储送部业务部门先综合营理部办理退货正常销售业务处理
3 需发换货赊销业务处理业务部门授权负责签字达发货通知单换货品达办理退货手续
第十节 现场采购业务程序
1． 现场采购物资需述求时办理采购入库销售出库手续视运输程物流
2． 现场采购物资采购货通知单发货通知单需特注明直入直出字样果原材料领出生产加工完入库业务单位需时填写生产领料单采购货通知单时注明直入直出字样
3． 商品产品现场采购必须客户款供应商采购合采购发票方办理工程物资现场采购必须提供业盖章签字货验收单方办理
4． 现场采购物资金额超出100万业务必须部副总签字方办理
注⑴ 特殊业务必须业务部门总理签字
⑵ 业务单位提供商务单必须综合营理部备案授权负责签字授权负责签字必须书面授权交综合理部备案
⑶ K3系统中仓库设定规：
正常库（实仓）：指存储日常营活动中破损损耗物资仓库
索赔库（实仓）：指存储破损客户退回物资仓库
备品库（虚仓）：指存储更新部件供应商提供核算数量计单位成物资仓库
宣传品库（虚仓）：指存储价值较低核算数量宣传彩页资料等物资仓库
工程库（实仓）：根工程项目进行设定工程项目设定工程库该工程库分含税库含税库指存储特定工程项目工程材料工程设备仓库
工程公库（实仓）：分含税库含税库指存储公工程材料工程设备仓库
⑷ 实仓：核算数量金额参加成核算仓库
虚仓：核算数量参加成核算仓库
第七章 储运理
应信息系统事业部
储运部
址：
电话：
传真：
邮编：
第节 入库流程
第部分 货物资验收入库程序
第条 物资库库房保外包装标示品名数量规格进行检验时准确记录货外包尺寸件数拍数送货车辆吨位集装箱尺寸信息准确填入货验收单(JLWZ01)
第二条 货验收完毕库房保货验收单原始签收单交库房会计库房会计货验收单核算卸车费K3系统中钩稽生成入库单印条码
第三条 库房会计入库单手持机条码交库进行条码粘贴扫描物资架库应货占货位数量入库单作记录该货位库存卡进行相应增减条码扫描完毕会计传手持机信息系统审核应入库单时相应部门货位租金帐登记新增货位数量
第四条 外包装未标明品名规格数量货库房会计书面通知相关采购部门处理未处理前该物资视暂存物资办理正式入库未部相关领导批准予发货
第五条 库房保进行货验收时发现包装物资破损数量规格收料通知单符等情况时应库会计书面通知相关采购部门合格物资单独存放部分物资未处理完毕前视暂存物资办理正式入库未部相关领导批准予发货
第六条 OEM产品货果没出厂质量检验合格证相关质检材料视暂存物资办理正式入库
第七条 宣传品虚仓物资（吉林方科贸备件库物资）入库库房会计库填制货验收单部销售商务提供采购合系统中录制审核收料通知单相应部门货位租金帐登记新增货位数量
第八条储运部少48时办理完批货正式入库
第九条 非工作时间货物资采购部门预知货日期需通知储运部储运部安排时接货时货物资直接拨储运部位手机4时抵达库房接货
第十条 书面合约通知货物资储运部收货书面形式通知相关采购部门补办手续48时答复第二次书面通知答复该物资视暂存部物流领导批准出库
第十条 储运部货验收结果采购部门意见进行合格品正常入库合格品退货现场验收货物开箱直接入库等
第二部分 合格物资处理程序
第条 库房保进行货数量验收时发现包装物资破损数量规格单符书面通知相关采购部门采购部门意见处理该合格物资单独存放
第二条 采购部门检验合格物资处理意见办理结果处理完毕前库房该物资存放暂存区域
第三条 合格物资储运部视未入库物资计入库存商品账仅做暂时保处理
第二节 出库流程
第部分 物资出库程序
第条 正常出库库房会计系统中销售出库单出库单印载手持机交库进行条码扫描理货库应相应出库物资货位减少数准确记录出库单
第二条 出库完毕库货物放置配送区配送员检验时手持机出库单交回库房会计库房会计传信息审核出库单时相应部门货位租金帐登记货位减少数量
第三条 宣传品虚仓物资出库库房会计印退料通知单交库出货需进行条码扫描需记录出库物资货位减少数物资出库放置配送区交配送员检验时退料通知单签字交库房会计库房会计进行单审核登记相应部门货位租金帐
第四条 库房会计审核出库单配送文员钩稽生成装箱单交验货员验货验货误装箱单准确记录包装箱尺寸件数需二次包装需记录纸箱规格数量验货合箱完成货代进行交接装箱单双方确认签字交接完装箱单交配送文员审核核算出库费
第五条 出库物资需加木包装包车特殊求部门应发货前3天通知仓储配送部出具书面申请申请应标明费总额
第六条 原储运部应部门指定运输方式发货指定运输方式满足合理配送组通知该部门更改发货方式
第七条 发货次日配送文员录制验机报告（JLWZ04）传真客户作验货时核算运输费
第八条 需备货需发货通知单运输求注明发货时间等候通知字样储运部接单正常出库流程处理出库物资交配送组配送组做标识存放专门区域等候发货通知
第九条 备货物资库存超30天配送组书面通知相关备货单位备货单位处理意见处理包括退货立发运继续备货等等
第二部分 物资代发程序
第条 部门代发物资该部门需代发物资封箱做部门特殊标识交香山库代发物资出入库储运部仅做件数清点负责箱中明细检验出库需代发部门代发申请储运部办理时参出入库收费项目标准计费
第二条 货48时采购部门未办理正式入库手续未部领导批准予代发
第三节 储存保
第部分 仓储
第条 库房保需货位设置库存卡根入库出库项单时记录卡片保证帐物卡相符
第二条 库房会计保日需库存物资进行动态盘点填制动态盘点日报表月末必须库存物资进行全面盘点K3系统库存填制月盘点表出现损益物资必须查明原时报
第三条 仓库物资保应根种物资种类特性属部门项目结合仓库条件方法分存放保证物资免受种损害保证物资进出盘点方便
第四条 未规定办理物资入出库手续造成物资短缺规格质量合求库应承担造成损失仓储组负责负相应领导责
第五条 严格执行库房出入资格审定登记制度储运部非仓储组工作员需进入库房必须征仓储组负责意部非储运部员需进入库房必须征储运部负责批准非部员需进入库房必须储运部负责批准理室员亲陪否律进入库房批准员进出库房需携带胸牌书面登记方库房保陪进入仓库
第六条 进入仓库员律携带易燃易爆物品严禁库房吸烟
第七条 库房保应树立安全防范意识切实做防火防盗等工作定期检查维修消防器材设备保障仓库安全物资财产安全
第八条 仓储组员工作变动时必须办理移交手续相关领导进行监督交接交接手续办妥离开现工作岗位
第九条 库房员日应负责区域进行清扫整理做面杂物货架悬垂物杂物货位物资堆码整齐通道没堆放货物
第十条 库应严格叉车操作规范驾驶叉车叉车协应叉车进行定期维护保养
第十条 库房员应觉节约办公品仓储耗材胶带纸箱库存卡等
第二部分 条码申请程序
第条OEM代理等产品需粘贴部条码相关采购部门需填写条码申请表(JLWZ02)附该条码应采购合仓储组审核予条码印申请部门条码申请表签字方领
第条 仓储组提供条码式两份供货方条码粘贴机壳外包装盒申请单品条码物资需包装箱外注明箱物资条码起始号终止号货时供货方须批货中规格型号物资条码起始号终止号书面形式通知仓储部否保证时入库
第二条 公司条码公司标志条码申请部门必须规定时限予核销未完条码仓储组供货方条码粘贴程中出现破损须书面说明予核销
第三部分 物资调拨程序
第条 物资调外埠分库K3系统调拨单容进行出库配送复核运输参物资出库程序执行
第二条 部门间调货调入部门外购入库程序执行调出部门物资出库程序执行ss
第四部分 受托物资保程序
第条 储运部接收受托保业务事业部部单位需受托保服务储运部提出书面申请获批准提需求部门暂存物资封箱做部门特殊标识香山库库进行交接暂存物资出入库储运部仅做件数清点负责箱中明细检验时参收费项目标准计费
第二条 部外单位需储运部提供受托保服务双方需签订保合储运部合规定行权利义务时合收取费
第三条 受托保物资权委托方出库入库必须委托方提供授权负责签字书面通知储运部方执行
第四条 储运部部部委托方提供账服务部外委托单位合履行相应权利义务
第五部分 积压物资处理程序
第条 储运部季度报单位库存物资汇总分析表部提供部门库存物资客观数分析报告
第二条 库房库龄长物资采取单独区域存放影响物资正常出入库
第三条 积压物资处理报告批准储运部处理报告执行折价销售采购退货报损等
第四节 配货运输
第部分 物资配货程序
第条 配送组负责提供出库物资需运输物资配货装箱服务
第二条 件物资发运配送部合理分配装箱数量减少运输成
第三条 需运输物资应合格包装配送组视该物资身包装程度确定否需提供二次包装
第四条 委托货代公司运输物资装箱储运部货代公司授权代表进行书面交接签收手续
第二部分 市配送程序
第条 部单位需运输服务填写车申请表(JLWZ03)直接传储运部配送组配送组接单进行调度安排午11点前单天安排运输11~17：30点单次日午安排运输
第二条 加急服务需车申请表特注明配送组确认规定时间安排运输
第三条 配送组视单位车出库需求天少安排次部固定办公点间提供固定运输服务满足部门车需
第四条 市配送专员出发前需方联系确定达时间遇交通拥堵等原时达配送专员必须电话通知方解释迟原
第五条 物资运抵收讫收货方需签收单签字确认
第三部分 外埠运输程序
第条 采公路普通铁路运输保证24时需出库运输物资处理完毕天16：30前单日安排发运16：30单次日安排发运
第二条 加急服务需销售订单发货通知单特注明配送组安排确认时间安排发运
第三条 采普通铁路运输货物终点站离收货方距离火车站采公路运输货物终点站收货方求收货址
第四条 需空运中铁快运专车集装箱等运输物品需特注明部门授权负责签字意储运部安排发运
第四部分 受托运输程序
第条 储运部接收受托运输业务事业部单位需运输服务填写车申请单储运部述市外埠运输程序进行
第二条 部外单位需储运部长期提供仓储运输服务双方需签订合储运部合规定行权利义务时收取定费
第五部分 收货方验收反馈程序
第条 储运部完成库存物资出库运输次日传真形式铁路运单验收报告传客户25工作日客户电话确认收货情况
第二条 客户收货验收报告容进行验收验收结果报告说明返储运部配送组15天未接客户验收报告视客户异议该业务动完毕
第三条 客户验收时发现破损短缺错误等现象需验收报告写明传回配送组配送组接单进行分析处理48时予答复
第四条 库房出库等储运部部造成客户损失储运部进行赔偿货代公司装卸运输等造成损失货代公司进行赔偿储运部运费结算时方式予扣赔偿原造成损失责部门进行赔偿善处理储运部予配合
第五节物资退货程序
第条 采购退货红字外购入库单仓储组单求进行出库配送复核运输参物资出库程序执行
第二条 销售退货物资达库房库房保需该物资放置暂存区24时书面通知业务部门库房进行退货物资检验
第三条 业务部门库房检验时需退货物资品种分箱包装退货验收单粘贴外包装箱外封箱放置暂存已检验区业务部门检验装箱完毕库退货申请表容退货验收单进行验收误退货申请表签字确认退货申请表复件交库房会计业务部门封箱退货物资库律开箱
第四条 业务部门退货申请表储运部提交部销售商务办理销售退货手续生成退料通知单库房会计退货申请表复件审核退料通知单钩稽生成红字销售出库单载手持机交库进行条码扫描参物资入库程序执行
第六节 物流业务流程表格
第部分 业务流程图
1物流入库流程图
l 产品公司产品入库
采购合货单
入库完毕
货检验
储运部库房
部采购商务
产品公司
采购合
货预告验收通知
入库验收
货通知
事业部工程设备入库流程图
储运部库房
部采购商务
采购合
事业部相关部门
货检验
货预告验收通知
货通知
入库完毕
入库验收
2物流出库流程图
产品公司产品出库流程图
销售合
客户
销售合
储运部库房
出库完毕
部销售商务
发货通知单
产品公司
客户验收报告
生产完毕入库
生产领料单
客户现场
生产现场
l
l
l 事业部工程设备出库
设备清单
客户验收报告
事业部相关部门
客户现场
出库完毕
储运部库房
发货通知单
部销售商务
生产完毕入库
客户验收报告
生产现场
生产领料单
产品出库配送流程图
出库单
车申请单元单
派车单
回库房
送货
交付托运公司
客户
部
配送组调度
外发货单
市配送单
验收报告址标签装箱单
验货配货
提货
验收报告客户签字
客 户
验收报告客户签字
配送组
仓储组办理入库手续
注：（1）市配送方式：部固定点提货单送货
（2）市配送时间：周~周五13：00发车
第二部分 业务表格
xx应信息系统事业部 JLWZ01
产品货验收单
业务部门：
采购合号
货日期
供应商
序号
名称
规格配置
货数量
检验数量
合格证
包装外观
备注（箱数尺寸）
结：
验收员： 日期：
合格品处置方案：
退货（ ） 换货（ ）步接收（ ） 报废（ ）
（ ）
业务部门授权负责： 日期：
处置情况验证：
验证签字： 日期：
JLWZ02
xx应信息系统事业部
条码申请单
年 月 日 统编号：
条码单位（厂家）：
附：采购合供货合 份
申请部门填写
储运部填写
名称
规格型号
数量
核销日期
起始号
终止号
印
申请部门： 授权负责： 领取：
储运部仓储组填写
日期
条码核销数量
余额
备注
签字
JLWZ03
xx应信息系统事业部
车申请单
年 月 日
部门：
车时间：
车路线：
联系： 联系电话：
申请事：
储运部填写：
业务量情况：
申请： 授权负责：
JLWZ04
xx应信息系统事业部
第节
第二节 产品验收报告
第三节
第四节 编号：
第五节 收货： _____件
第六节 发运日期： 运输方式： 运输查询电话：
第七节 验收结果：
序号
名称
规格配置
单位
数量
验收结果
备注
第八节 验收： 验收日期：
第九节 说明：（1）验收报告需验收签字加盖单位公章方效
第十节 （2）验收完毕务必验收报告返回储运部异议部分储运部48时
第十节 予回复
第十二节 电话：
第十三节 传真：
第十四节 址：
第十五节 邮编：
第十六节 （3）储运部报告发出15天未收回复视收货已准确误收讫货物异议
第八章 调度理稽核
第节 调度理制度流程
日常物资收发流程
1 采购货
⑴ 外库采购货物资外库相关员填写货通知单业务公司商务通知交综合营理部进行单处理货通知单必须注明物资型号数量金额发票类税率
⑵ 外库调拨物资外库相关员填写移库单部调拨单业务公司商务通知交综合营理部进行单处理移库单部调拨单必须注明移库双方仓库名称属性物资型号数量等
⑶ 业务公司涉工程库间物资转移必须填写移库单交综合营理部处理移库单必须注明工程库名称属性物资型号数量等业务公司具移库单进行物资调拨综合营理部予处理
⑷ 外库应货通知单物资品种数量进行抽样核检查产品包装外观质量质量合格证明文件等验收符合项目包括包装破损数量符规格型号符等均需验收单注明时传回储运部综合营理部处理储运部规定超15天反馈意见作正常货处理
2 销售程序
⑴ 外库销售出库物资外库相关员填写发货通知单业务公司商务通知交综合营理部进行单处理发货通知单必须注明物资型号数量金额发票类税率
⑵ 外库调拨物资外库相关员填写移库单部调拨单业务公司商务通知交综合营理部进行单处理移库单部调拨单必须注明移库双方仓库名称属性物资型号数量等
⑶ 业务公司涉工程库间物资转移必须填写移库单交综合营理部处理移库单必须注明工程库名称属性物资型号数量等业务公司具移库单进行物资调拨综合营理部予处理
二盘点理制度
1 库房保日保物资进行抽样盘点库房会计分库负责进行监盘
2 月26－30日库房会计保必须库存物资进行全面盘点制作书面盘点表发生损溢物资查明原报运营理部
3 盘点表完成需寄综合营理－运营理损溢物资部决定处理意见终处理报告运营理部传分库分库报告容进行处理
三库存核算报制度
1 分库储运部负责库存物资品种数量保建立数量明细帐运营理部负责分库物资数量金额明细帐进行双方核
2 分库库房会计周午12：00前截止周五库存数量帐电子邮件方式传运营理部运营理部K3核出入方分库需书面说明涉物资损溢部分必须报部批准方进行处理
3 月末运营理部分库全面盘点报告K3系统进行核结帐前双方必须做账账账实相符
4 运营理部定期授权专分库进行盘点帐目核检查结果必须报告部作书面陈述存档
第二节 稽核制度
1 业务理部单复审工作特加强单闭环性准确性审核
（1） 复审业务理部单处理否符合商务流程求选物料（名称规格型号辅助属性等）客户名称供应商收发仓库否正确单否双审核
（2） 审核业务理部空入空出单允许系统中出现挂单处理情况时单必须注明空入空出避免储运部误审单：系统中挂单未处理 督促业务理部24时补齐保证物资入出衡
（3） 审核业务理部填具销售退库工程退库成金额正确性果业务公司提供销售退库工程退库物资成业务理部根单录入果业务公司未提供退库成运营理部负责根月结存单位成填具避免造成退货成虚增虚减影响月出库成终库存单位成
（4） 审核业务理部采购结算销售结算单正确性保证采购发票入库单销售发票出库单供应商客户物料名称规格型号业务部门数量等致性应性销售发票否商务流程中款货发原开具
（5） 审核业务理部特殊单处理措施否恰单特殊原否业务公司业务理部说明否相关员签字
（6） 原始单存档否规范K3系统中单否均相应原始单
（7） 运营理部稽核必须附稽核报告注明稽核容日期稽核发现问题处理意见等存档
2储运部稽核
（1） 实物出库特殊原均储运部见单发货储运部应保证日单日清防止漏单审现象允许处理单超第二天中午发现类情况需储运部说明原作出相应处理
（2） 储运部负责周盘点工作运营理部负责监盘监盘容包括账账核账卡核账物核
（3） 账实符造成盘盈盘亏储运部应盘点报告中注明业务理部配合说明原时更正盘盈盘亏现象业务公司漏单造成应时通知业务公司作相应处理确保物资账卡物致性
（4） 储运部会计应负责验收保发货区分填写必须保证仓储配送双审核制
（5） 审核储运部出入库单验收报告否均存档验收报告否业务公司验收说明委托验收说明
（6） 运营理部稽核必须附稽核报告注明稽核容日期稽核发现问题处理意见等存档
3业务公司稽核
业务公司采购事项稽核
（1） 业务公司新采购物资运营理部负责核查该业务公司库存情况高采购价低采购价期销售情况作合评审
（2） 核查业务公司工程间调物资否均具移库单工程调物资否超该项工程采购计划
（3） 核查业务公司采购货时性采购发票预付款核销时性控制业务公司资金占合理性
（4） 核查业务公司采购退货原供应商提供误产品质量问题供应商资信状况进行合理评估
业务公司销售事项稽核
（1） 业务公司销售否正常销售价进行销售特价单否业务公司总理签字相应说明
（2） 业务公司类产品销售否保证该类物资毛利
（3） 核查业务公司赊销说明销售订单否保证现款现结应收帐款总额应超渠道理中心界定额度保证公司资金正常运转
（4） 核查业务公司销售退货原业务公司业务需进行调换产品质量引起物资退库业务公司产品质量客户资信进行效控制
（5） 核查业务公司办理物资退库否部求区分物资属性（正品坏品）仓库属性（正常索赔）
4业务公司特殊事项稽核
（1）业务公司存外库运营理部仅票流进行认真核保证系统数原始单致性月外库数量账系统账进行全面核账实差异性必须业务公司相应说明样品出库未办理出库手续物资运营理部旦确实必须监督业务公司办理相应手续
（2）原材料产成品实物储运部进行统理仅商务数中心做票流理物资运营理部必须建立稽核机制稽核容：
Ø 原材料入库否均办理入库手续业务公司否相应原材料入库单
Ø 原材料出库否均办理出库手续业务公司否相应生产领料单
Ø 加工完工产成品否均办理入库手续业务公司否相应产品入库单
Ø 产成品出库否均办理出库手续业务公司否相应产品出库单
Ø 产成品退库业务公司否均流程办理产成品退库手续否存办理产成品退库手续直接产成品部件直接转原材料进行利
Ø 库存物资否账卡物理机制月否项物资进行盘点
Ø 原材料产成品商品否划分区域理
Ø 月运营理部根系统单业务公司票进行核确保业务公司票流K3系统单致性避免票流造成账实符
第三节 月末数核程序
账期限
月25日29日综合营理部财务账日期
二 账范围
1 业务公司月入库出库结存库存金额
2 业务公司月结转销售成金额
3 业务公司累计分期收款发出商品金额（产品公司）
4 业务公司累计暂估入库商品金额
5 业务公司月正式入库商品金额
6 业务公司月材料出库成金额（行业公司）
三 账程序
⑴ 月综合营理部财务提供业务公司收发结存报表月结转销售成分期收款发出商品明细表暂估入库明细表正式入库明细表财务根明细表入帐
⑵ 根报表容财务综合营理部核相关数时间差异发票传递问题造成需调整项进行调整终取项报表数致性
四 账结果
1 财务部调整项目
（1） 财务部月已作正式入库综合营部理未作
（2） 财务部月暂估入库综合营理部已作正式入库
（3） 财务部月已开具发票预提成综合营理部未处理
（4） 财务已作调拨结算处理营理未做
（5） 综合营理部已作调拨结算处理财务未做
（6） 综合营理部已作出库费处理财务未做
2 综合营理部调整项目
（1） 财务部月已作正式入库综合营理部未作
（2） 财务部月暂估入库综合营理部已作正式入库
（3） 财务部月已开具发票预提成综合营理部未处理
（4） 财务已作调拨结算处理综合营理部未做
（5） 综合营理部已作调拨结算处理财务未做
（6） 综合营理部已作出库费处理财务未做
3 综合营理部提供财务部资料
提供业务公司收发结存报表月结转销售成分期收款发出商品明细表暂估入库明细表正式入库明细表
4 综合营理部提供业务部门资料
月30日综合营理部财务账数报表（销售成明细表分期收款发出商品明细表暂估入库明细表正式入库明细表库存商品明细表）Email业务公司业务公司核月10前问题反馈综合营理部10日前反馈综合营理部视异议处理
第九章 核 算
第节 营物资获取
1固定资产：
业务员公司外部采购固定资产财务部提供发票外提供固定资产卡片固定资产卡片总部行政部统办理事业部行政部登记备案
部调拨固定资产办理相应调拨手续（包括调拨双方公司授权签字财务行政部盖章确认）样总部行政部办理固定资产卡片卡片调拨单返回财务部月调拨固定资产未办齐手续月末必须调拨单红联固定资产编号提供财务月10前必须办齐手续固定资产卡片交财务
2原材料库存商品
（1）入库：采购货物验收合格应时物流中心办理入库发票办理正式入库发票未月底前应办时入库手续
（1） 付款：采购入库业务员填写四联支款证报领导（授权）签字审批时财务部提供采购合入库单发票等业务供应商名称开户行址帐号等财务部审核误付款
原应先入库付款根市场行情确定付款期限特殊情况需预付采购款时必须采购合部总理审批
付款单位发票单位必须致供应商处直接获发票直接供应商付款通第三方倒帐
进项发票应增值税专发票增值税发票时效性强开票日期3月抵扣业务部门获发票应时财务部核销
3工程物资
工程类物资入库付款程序产品类物资基相入库时工程库产品库分开核算办理付款时应提供工程合
工程分包款应提供分包单位分包编号工程名称分包合工程采购款应提供采购合工程名称（工程时分注明工程金额）金额（合时分注明合金额）
第二节 营物资流转
1 生产领料
生产流程般出原材料库集某类产品完工入产成品库原材料出库产成品入库应手续齐全出入库单财务部联
2 工程领
填工程领料单出原材料库领料单出库单联财务部
3 物资调拨
根调拨范围物资调拨分部外部调拨部部调拨部外部调拨指事业部方分公司间物资调入调出行部部调拨指事业部部相独立核算行业事业部产品公司物资调拨行
（1） 部外部调拨
部外部调拨参方总公司关规定执行
（2） 部部调拨
调出方填写部调拨单包括调拨物品名称规格型号数量单价金额双方部门总理（授权）签字批准双方手验收签字
调拨价双方协商含税转移价格调拨差价应合理范围财务部备案调入方调出方均库存成做入库出库出入库单金额致调拨单金额包含部利润转移价格业务完毕调入方部调拨单联附入库单调出方部调拨单外联附出库单交财务
第三节 营成果结算
1 产品销售：
产品销售产品出库发票开出确认业务部门先商务部单商务部财务部提供回款确认单出库单必时产品销售合出库单统格式注明产品名称规格型号数量金额
原放帐未回款财务开发票特殊情况发票催款须填写开票申请单领导签字审批
增值税价外税原产品回款扣17增值税产品销售收入
2 工程结算
工程项目完工进度回款情况结算收入工程收入结算分种情况：
（1） 工程竣工结算
（2） 开发票催款
（3） 月末进度结工程收入：月2627日财务部综合营部会业务部门核算月工程结收入三方核：月（累计）工程项目回款情况业务部门应提供部门工程项目施工进度（合额*施工进度—已结收入）计算月结工程收入结收入时定确保累计工程结转收入合额超结
业务部门应提供工程项目毛利情况结转工程成包括项目直接成（设备采购成分包成）项目直接费部门间接费工程项目分摊业务部门计算项目毛利率时应综合考虑三方面成素计算项目直接成必然低估成造成工程成滞留
财务部会业务部门清查工程项目滞留成（财务工程施工科目核算）应确保滞留工程成未结工程收入水
业务部门应财务部提供业签章确认工程项目进度年少确认次财务部出统格式
第四节 费核算
公司进行营活动时发生种费消耗济资源费消耗通业务部门营业利润补偿营业利润超费部分形成公司净利润
费种类划分
1 费属性分营性费理性费两类职部门发生费毫疑问理性费业务部门部直接营业务相关费属营性费非直接相关理性费
2 费核销周期分期间费递延费期间费期发生期核销递延性费先进入工程产品成资化结转时例进入期间损益
期间费包括理费营业费财务费职部门身发生费全部进入理费职部门业务部门代垫代支房租水电等费转部门业务部门作资化处理分摊工程项目产品成里
业务部门业务属性致分：
（1） 行业事业部：需分摊费包括部门间接费职部门代垫代支费项目工时权数加权均费摊进部门工程项目中
（2） 产品公司：产品公司中需通制造费集进行生产成计算部门少金额部分产品公司费（包括职部门代垫代支费）作递延处理直接进期营业费
（3） 研发分院：方研发中心立项科研项目费进行递延处理形成科研开发成部行立项科研项目费进入期理费职部门代垫代支费研发分院应行分摊研发项目里
二 间接费分摊
月25日前财务部行政部提供月分摊费清单行政部分摊业务部门业务部门述分摊规未摊间接费摊工程项目成科研开发成分摊结果29日前返回财务部
三 报销程序
种费报销程序基相：报销求粘贴票填写支出证交部门财务专员预审预审通财务专员集中票交部门授权员批准签字报销批准签字财务专员财务部进行票审核报销发票必须税务机关监制正式发票财政局监制行政事业收发票应盖发票专章财务专章客户名称应写全称xx股份限公司发票背面必须手签字
⑴ 移动电话费
移动电话费报销提出申请部行政部核定标准（通常季度出标准）报领导审批然报总部行政部审批总部行政部批准返回部行政部财务部备案备案报销批准标准季度财务部报销移动电话费
⑵ 差旅费
出差返京应时票交部门财务专员领导审批财务部报销填写财务专差旅费报销单求粘票出差补贴交通工具等规定公司标准执行
⑶ 业务招费
报销业务招费时发票背面手签字外需注明业务事公司标准严格执行
⑷ 办公品费
办公品单笔金额500元报销时需财务提供清单
⑸ 交通费
某岗位工作需报销交通费公司关规定执行
⑹ 运输费
运费发票应专业运输公司开具公路铁路航空水运运输业正式发票
⑺ 房租水电等
房租水电等公费行政部办理请款核销手续月末定例计算分摊部门
第十章 控股公司分公司营理
象：根股份公司产业部署信息部托方控股公司分公司
信息部相应控股分公司营力资源资产财务生产外投资审计等方面济运行数分析基础协董事会进行理指导建议
代表部参加控股公司董事会董事监事应认真履行职责时参加控股公司董事会参控股公司营计划制定参制订控股公司年度财务预算方案决算方案参决定公司部理机构设置制定公司基理制度时控股公司董事会决议报部总理会议
第节 营理
1． 重营决策理
1．1 营战略理
董事会控股公司高决策机构干预公司日常营前提行公司营战略包括营活动营员监督理权
受控股公司董事会委托事业部综合营理部协助董事会控股公司具体容进行理：
（1）制定公司营目标重方针营理原审查营战略年度预算营计划
（2）监督高级营员否效执行公司营战略根绩效考核评估建议薪酬奖惩
（3）协调公司营理层董事会关系时传递沟通营战略方面信息提出相关建议
（4）特殊情况公司提出营战略方案供公司董事会审议
（5）利监督理职确保公司营数营报表真实性包括实行独立营统计分析体系设立营风险控制监测系统监察营指标时提交公司董事会事业部总理办公会
1．2重营决策
公司切营行必须保障投资者利益公司董事会代表全体股东根利益负监公司项重营决策重营活动责公司营理员必须条件接受董事会监事项营活动必须董事会批准已授权
应信息系统部综合营理部受控股公司董事会委托享监督控股公司日常营行权利
理容包括研究开发生产制造市场营销等方面例行监督专题专项理指导控参股分公司财务数营数取数进行分析监控考核
综合营理部授权范围权限：
（1）提案权：权针控股公司重营问题提出议题解决方案建议提请公司董事会讨通
（2）建议权：权公司重营行提出修改意见陈述相关理等权
（3）义务：必须项未公开决策严守机密
（4）公正性：行监职责履行决策授权必须利公司正常业务营开展必须保证监决策公正
1．2．1 营计划理
⑴ 营计划编制
⑵ 营统计分析
⑶ 营指导建议
1．2．2 营销档案理
1产品名录备案理
2营销文档备案
⑴ 道发展策略
⑵ 场战略计划方案
⑶ 重客户重项目备案理
1．3 营销策划实施分析建议
1．产品营销策略研究规划
通控股公司产品营销环境分析包括市场容量需求心理竞争环境区域特性优势劣势机会突破点等方面营销策略进行研究提出规划改进建议
2．产品营销方案制定
结合产品属控股公司具体情况协助指导制定
包括产品定位价格策略渠道策略推广方式等方面产品营销方案
3．营销方案效果评估实时调整
产品属控股公司监控营销方案实施情况实施营销效果分析
营销方案进行实时调整建议时反馈董事事业部相关部门
第二节 财务理
2．1 财务制度建立备案
控股公司应建立严格财务理规章制度实行严格计划预算制
2．2 计划预算理建立备案
控股分公司计划预算理建立备案参方股份公司事业部计划预算理模式进行
2．3 财务报表体系
⑴ 资产负债表
⑵ 损益表（含利益分配）
⑶ 现金流量表
⑷ 会计报表附注
⑸ 财务情况说明书
⑹ 财务报表分析
财务报表定期报送部财务部综合营理部
24审计监督
财务审计监督必情况通董事会授权母公司财务部联合者委托第三方审计事务控股公司资产负债者权益进行审计监督包括控股公司预算决算消费性资金支出生产营性资金支出成费开支合法性资产物资理处置利合理性财务报告真实性利润分配合法性等
审查监督执行者分审外审两种
A．审控股公司母公司审计部派出专业员行通控股公司财务证帐票报表实物等审查提出审计报告
B．外审母公司审计部委托社会专业机构派出专业员行通控股公司财务证帐票报表实物等审查提出审计报告
第三节 事行政理
3．1 组织架构力资源
⑴ 组织架构员结构备案理
⑵ 中高理层事资料备份理
⑶ 行政制度健全备案理
⑷ 员动态监督
⑸ 受控股公司董事会委托控股公司理会计事业部外派员担
3．2 固定资产理
⑴ 固定资产备案理
⑵ 宗固定资产采购规范
⑶ 固定资产动态监督
3．3 董事会联络会务
⑴ 董事会召开
公司法规定少应六月召开次控股公司董事会事业部综合营理部派列席参加
⑵ 事会会议纪备案理
⑶ 事会秘书联络制度
控股公司应指定部门负责事业部日常联络工作确定部门联络联络方式流程基情况书面方式报事业部事业部指派员控股公司解情况参加控股公司营例会等控股公司应予协助必时请控股公司部外派员事业部述职
第四节 外投资理
控参股分公司没外投资授权特殊事项议
4．1 控股公司战略理
控股公司已产品规划产品进行营机会性分析：市场容量需求特点竞争环
境区域特性投入产出特性风险特性机会点突破点等
现产品营销方案效果评估实时调整建议：控股公司监控营销
方案实施情况实施营销效果分析营销方案进行实时调整建议
投资战略目标研究实施理：商业计划书市场层调查研究拟定目
标评价证目标决断建议等
控股公司产品规划投资定期事业部相关部门提交简报
相关项目投资提请投资顾问委员会评估负责联络会务
第五节 关合会计报表规定摘
合财务报表根中华民国财政部1995年2月9日发合会计报表暂行规定财会字[1995] 11号进行
1． 母公司拥子公司半数（包括半数）权益性资时包括：
① 直接拥子公司半数（包括半数）权益性资时
② 间接拥子公司半数（包括半数）权益性资时
③ 直接间接方式拥子公司半数（包括半数）权益性资时
2． 母公司控制子公司然母公司持子公司半数权益性资属列情形纳入合会计报表合范围：
① 通子公司投资者协议持子公司半数表决权
② 通章程协议权控制企业财务营政策
③ 权免董事会等类似权利机构数成员
④ 董事会类似权利机构会议半数投票权
3． 包括合会计报表合范围子公司
① 已关停转子公司
② 已宣告破产子公司
③ 破产程序已宣告清理整顿子公司
④ 准备期售出短期持半数权益性资子公司
⑤ 非持续营者权益负数子公司
⑥ 受国外汇制制资金调度受限境外子公司
二 合会计报表包括列容：
1． 资产负债表
2． 损益表
3． 财务状况变动表
4． 利润分配表
三 合会计报表注意事项
1． 控股公司股份公司部会计报表决算日会计期间保持致
2． 控股公司股份公司部采会计政策致
3． 股份公司部控股公司权益性资投资必须采权益法进行核算
4． 境外控股公司外币表示会计报表应折算母公司记帐位币进行合会计报表
备注：
1．间接拥子公司半数权益性资指通子公司子公司子公司拥半数权益性资
２．直接间接方式拥子公司半数权益性资指母公司然拥半数权益性资通子公司合计拥半数权益性资
四方应信息系统部控股公司签订工程分包合购销合求流程
促进应信息系统部控股公司（简称控股公司）业务发展控股公司指定领域范围方股份限公司名义客户签订必业务合方股份限公司控股公司签订工程分包合产品购销合保证股份公司控股公司责权利关系类特殊合求流程：
1 控股公司需采取方式签订合必须控股公司总理应信息系统部副总理批准
2 控股公司客户签订合时仅限指定营领域行业范围
3 xx股份限公司控股公司签订合时仅限工程分包合购销合
4 控股公司方名义客户签订合时必须维护方品牌形象保证项服务
5 根控股公司签订合情况客户次性付全款款项达方账户应信息系统部分包购销形式款项转入控股公司账户分期付款事业部控股部协商款项分期转入控股公司账户
6 根控股公司签订合情况应信息系统部转账前代扣找缴应交税金控股公司出具完税证明
7 类方股份限公司控股公司签订分包合购销合信息系统部收取5理费控股公司划转笔合款时予扣遇特殊情况信息系统部总理办公会批准决议执行
8 工程分包合需填写分承包合审查报告分包合效益送审表信息系统部授权负责签字工程支款时需填写工程款申请表信息系统部授权负责签字
9 合评审盖章程序应信息系统部综合营理部关制度执行
10 控股公司应信息系统部资金代垫代支行相互独立公司形式处理资金关系
11 附流程图
附：流程图
控股公司总理
系统部副总理批准
方名义客户签订合
进行合评审盖章执行
应信息系统部控股公司签订工程分包购销合
工程分包合
填写分承包合审查报告
购销合
填写分包合效益送审表
进行合评审盖章
客户回款方账户
控股部填写支款证
工程合填写工程款申请表
扣税金5理费
方回款转入控股公司账户
备注：部托控股公司制度xx股份限公司制度相悖股份公司制度标准
第十章 营指标分析考核
第节 营指标考核总
11 营指标分析考核旨促进部门年初规划完成项务
12 营指标分析考核旨部总理总理办公会提供薪酬激励理决策
13考核仅限部门部门负责部门员工考核部门力资源部负责总理批准部理全权决定部员分配
14部门期薪酬激励已年部门年度营计划中体现
15 薪酬节余部分季度递延转化费费进行控制考核
16 年度超额完成营计划业务部门突出贡献职等部门部部门分享原激励次年年初薪酬中体现呈总理批准发放记入次年薪酬费总额具体激励额度办法议
17营指标综合评价结果较差部门建议总理总理办公会采取：调整部门部门负责薪酬总额调整部门部分授权调整部门负责调整产业等措施
办法部总理办公会批准实施修改时
第二节 考核容考核周期
考核容包括：计划预算考核综合评价考核营状况排序5：5分成办法
营考核指标：
部部门营部门职部门研发部门部门进行考核指标：
单元类型
考核指标
营部门（利润中心）
合收入利润回款薪酬总费现金流资产控制
职部门（费中心）
薪酬总费
研发部门（费中心）
薪酬总费
部门（中试基储运等）
收支衡
考核周期
考核季度进行4月7月10月次年1月进行考核调整确定部门季度资金调整计划员总数薪酬总额费总额等次年1月进行年度考评
月度进行营状况简易考评综合营理部力资源部协助
部门营计划理考核计分办法
信息部部门部门负责营计划理考核计分办法
利润中心
项目
权重
计划值
实际值
分
分2
营指标
期签订合金额
9
营业务收入
10
薪金
9
含薪金费总额
12
净利润
7
期回款总额
10
期现金净流量
15
期末存货
12
期末债权总额
8
期末债务总值
8
计
100
具体计分采规：1直线积分法 2累进积分法
期签订合金额营业务收入薪金含薪金费总额净利润期回款总额期现金净流量计划值均已部门年度规划中明确约定
期 末 存 货：计划值部门2002年年底值基础分6 分实际增加分减少反分增加
期末债权总额：计划值部门2002年年底值基础分4分实际增加分减少反分增加
期末债务总值：计划值部门2002年年底值基础分4分实际增加分减少反分增加
费中心（职部门）
项目
权重
计划值
实际值
分
分2
考 核 指 标
薪金
35
含薪金费总额
65
计
100
具体计分采规：1直线积分法 2累进积分法
32营综合评价考核
321信息部部门部门负责营综合评价办法
xx年信息部部门部门负责营综合评价办法（草案）
序号
计分项目
1
营
70
2
客户满意度
5
3
财务评价分
7
4
职部门评价分
8
5
部总理分
10
6
总分
100
年薪金额度
营分部门部门负责营计划理考核计分
客户满意度业务部门客户服务部协商明确评价标准季度客户服务部进行评价百分制进行折算记入
财务评价分财务部制定评价标准季度进行评价百分制进行折算记入
职评价分业务部门职部制定评价标准季度进行评价百分制进行折算记入
部总理分总理评价
发放标准力资源部根年度部业绩情况进行确定季度考评结果调整发放
考评分
发放例
90分
100
80分－<90分
90
70分－<80分
80
60分－<70分
70
<60
60％
未进行考核原部门期薪酬发放发放70％次季度补足季度考核认定发放未发放部分季度考评扣薪金补发
322职部门考核办法
职部门年初进行预算时应明确部门定位相应职责年度工作目标工作完成评价标准详细列清薪酬费业务部门规划应代垫代支费
xx年信息部职部门部门负责评价办法（草案）
序号
计分项目
计分
部门
部门
1
工作完成情况
60
2
服务满意度
20
3
薪酬费控制
10
4
部总理分
10
5
总分
100
年薪金额度
工作完成情况相应部门负责评价
服务满意度相应职部门力资源部协商明确评价标准工作满意度考评问卷季度力资源部工作满意度评价标准进行问卷调查问卷调查象接口部门负责问卷调查百分制进行季度进行评价折算记入
薪酬费控制分部门部门负责营计划理考核计分折算记入
部总理分总理评价
职部门员薪酬实行预算固定年薪制季度调整
发放标准力资源部根年度部业绩情况进行确定季度考评结果调整发放
考评分
发放例
90分
100
80分－<90分
90
70分－<80分
80
60分－<70分
70
<60
<60％
未进行考核原职部门期薪酬发放75％次季度补足季度考核认定发放未发放部分季度考评扣薪金补发
323研发部门考核办法
研发中心制定项目考核理办法执行
未进行考核原期薪酬发放75％次季度补足季度考核认定发放未发放部分季度考评扣薪金补发
324部门考核
求收支衡部门中试基储运部月度收支衡表规划具体核算办法财务综合营理部监控领导月度审批执行
33营状况排序
综合营理部月初部部门营结果进行排序提交总理总理办公会容包括月（季）部门营指标计划执行情况月（季）部门均营指标
331业务部门营计划完成排序（计划）
332业务部门营结果排序（绝值均值）
部门
合
回款
A
B
C
排序结果（红色区域）部门建议总理办公会等述职进行相应调整
332职部门营结果排序（绝值均值）
部门
薪酬费总额
薪酬
费总额
含代垫费
均薪酬
均含代垫费
均…
A
B
C
排序结果（红色区域）部门建议总理办公会等述职进行相应调整
345：5分成办法
5：5分成办法旨明确业务部门部利益分配充分调动部门工作积极性保障年度营指标完成时明确强化薪酬费理
原：业务部门缴部利润部门营毛利润50原
部门营毛利润综合营理部核算数基础
部门营毛利润工程毛贡献＋产品毛利润＋商品毛利润＋技服毛利润
工程毛贡献＝期工程结转收入合计×［（期工程结转收入×工程应实际毛贡献率）÷期工程结转收入合计］］
中工程毛贡献率：根工程项目评审时预计毛贡献率工程实际进展状况核定工程毛贡献率
产品毛利润商品毛利润技服毛利润＝财务结转相应收入－相应成
综合营理部负责月度（季度）确认
薪酬费余额负数部门建议调整部门部门负责薪酬总额调整部门部分授权调整部门负责调整产业等措施
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
应信息系统事业部营理制度
目 录
第章 总 3
第二章 计划预算理 3
第节 推行计划预算组织 4
第二节 制订计划预算 4
第三节 计划预算容 4
第四节 年度综合计划关项目指标解释填制求 16
第五节 计划指标调整 18
第三章 合理 19
第节 合理总 19
第二节 合签订理 20
第三节 合评审理 23
第四节 合档理 36
第四章 资金理 37
第节 资金理总 37
第二节 资金计划预算理 37
第三节 流动资金授权理 38
第四节 收支流程理 38
第五章 渠道信理规范 47
第节 总 47
第二节 渠道资信理制度 49
第三节 赊销理制度 50
第四节 应收账款理制度 50
第六章 商务理 51
第节 货商务程序 51
第二节 库存物资销售商务程序 52
第三节 部调拨销售商务程序 52
第四节 销售商务程序 53
第五节 销售结算程序 53
第六节 采购结算程序 54
第七节 采购退货程序 54
第八节 销售退货程序 54
第九节 换货程序 55
第十节 现场采购业务程序 55
第七章 储运理 56
第节 入库流程 56
第二节 出库流程 58
第三节 储存保 59
第四节 配货运输 62
第五节物资退货程序 63
第六节 物流业务流程表格 65
第八章 调度理稽核 72
第节 调度理制度流程 72
第二节 稽核制度 73
第三节 月末数核程序 76
第九章 核 算 77
第节 营物资获取 77
第二节 营物资流转 78
第三节 营成果结算 79
第四节 费核算 79
第十章 控股公司分公司营理 81
第节 营理 81
第二节 财务理 83
第三节 事行政理 83
第四节 外投资理 84
第五节 关合会计报表规定摘 84
① 通子公司投资者协议持子公司半数表决权 85
② 通章程协议权控制企业财务营政策 85
③ 权免董事会等类似权利机构数成员 85
④ 董事会类似权利机构会议半数投票权 85
① 已关停转子公司 85
② 已宣告破产子公司 85
③ 破产程序已宣告清理整顿子公司 85
④ 准备期售出短期持半数权益性资子公司 85
⑤ 非持续营者权益负数子公司 85
⑥ 受国外汇制制资金调度受限境外子公司 85
第十章 营指标分析考核 87
第节 营指标考核总 87
第二节 考核容考核周期 88
第章 总
l 根部总理办公会确定发展营规划营理工作指导思想进行
l 贯彻业务部门产业营资产授权负责理思想
l 统财务规部营理基准
l 营理核心工作：促进保障生产营业务发展正常开展
l 效生产营活动进行预测检查监督控制分析
l 推进强化业务部门身营理
l 基规统相应职部门协进行营监控服务理
l 针部理基完善正完善业务部门采取营理办法
l 针利润中心费中心采取营理办法
l 中长期规划年度综合营计划采计划预算营指标目标实施分析预测监督营考核等
l 受股份公司委托部托控参股分公司统纳入营计划预算营指标目标理
l 完善贯彻实施五五分成营考核办法
第二章 计划预算理
实现信息部营发展规划科学组织生产营活动建立完善预测决策预算控制监督检查分析评价营理体系特制定办法
计划预算理实现部营目标达效果年必须明确制定部营决策纲领发展方计划计划预算目标实现全程建立目标制订措施确定制度组织实施严格考核提高现代理水提高济效益
第节 推行计划预算组织
1 信息部计划预算委员会：
：总 理
副委员：营理副总理 副总
委 员：业务群组负责部门总理总助总监业务部门职部理
执行秘书：综合营理－运营部理
计划预算委员会职责：
⑴ 决定部业务职部门营目标方针
⑵ 审查部门初步预算讨建议修正事项
⑶ 协调部门间矛盾分歧事项
⑷ 预算核准
⑸ 环境变更时预算修改营方针变更
⑹ 接受分析预算执行报告
2 计划预算执行秘书职责：
⑴ 提供部门编制预算需表单格式进度表等
⑵ 提供部门需营相关资料等供编制预算参考
⑶ 汇总部门初步预算提出建议事项交计划预算委员会讨
⑷ 督促预算编制进度
⑸ 较分析实际执行结果预算差异情况
⑹ 督促部门切实执行预算关事宜
⑺ 关预算推行策划联络事项
第二节 制订计划预算
⑴ 方发展方发展规划
⑵ 部达营等技术济指标求
⑶ 部中长期发展规划理规划研发规划全面质量理规划技术改造规划生产发展规划环境保护规划等
⑷ 国外市场调查分析预测(包括行业市场容量部市场份额)解外部环境变化包含消费者性政府法令劳工环保等问题否会部身创造出机会威胁s
⑸ 清楚解分析身优劣点实际生产营力条件现水年度企业计划预算实施遗留问题原始简单获利提高综合竞争力积累提高社会贡献提高员工生活水提供更产品服务消费者等根思想
⑹ 明确掌握外环境机会威胁详细明身优缺点订立非常清楚目标方针量化行计划方案
第三节 计划预算容
计划预算分中长期规划年度综合计划月度综合计划
中长期规划
中长期规划确定信息部未发展方目标战略性计划通年度计划安排逐步实现
中长期计划分：
① 产业发展规划
② 营发展目标
③ 技术研发规划
④ 理规划
⑤ 文化建设
二年度综合计划
年度综合计划部计划年度行动纲领保证部年度规划目标实现项生产营活动做出安排部门年应求编制年度综合计划
年度综合计划分
1． 年度综合计划编制说明书
⑴ 年度营方领域
⑵ 年度营状况分析
⑶ 市场策划：包括市场分析竞争较市场预测
⑷ 营销策略实施：包括营销策略营销渠道销售预测
⑸ 年度营方针目标：包括生产营计划目标投资扩生产投资目标力资源薪金目标质量方针目标新产品开发安全生产目标理目标等
⑹ 企业文化建设团队建设
⑺ 年度综合计划措施
⑻ 企业组织机构框架图
2． 年度综合营计划
公司生产营指标计划表
年度生产营指标计划
编制单位：
序号
指标
单位
年实际
年计划
说明
1
生产营绝指标
万元
2
1产品销售合
万元
3
2承接工程合签订额
万元
4
3技术服务合签订额
万元
5
4合
万元
销售商品签订合取收入类合
6
5产品产值
万元
7
6营收入
万元
指营业务收入
8
7利润
万元
指税前
9
8员工薪金
万元
10
8员工数
11
二生产营相指标
12
1净资产收益率
利润净资产
13
2产品产销率
产品产销率应95
14
3商品购销率
商品购销率应95
15
4均营收入
营收入员工数
16
5均利润
利润员工数
17
6元薪金实现营收入
营收入员工薪金
18
7元薪金实现利润
利润员工薪金
19
8市场占情况
公司行业中市场份额
20
(1)
21
(2)
22
9产品合格率
23
(1)
24
(2)
25
10安全生产目标
26
(1)
27
(2)
批准：
审核：
制表：
⑵ xx年分公司生产营收入成利润预算表（表二）
预算利润表
单位：
项目
1季度
2季度
3季度
4季度
合计
年合计
营业务收入
中产品收入
商品收入
工程收入
技术收入
减营业务成
中产品成
商品成
工程成
技术成
减营业务税金附加
中产品税金
商品税金
工程税金
技术税金
二营业务利润
中产品利润
商品利润
工程利润
技术利润
三业务收入
业务支出
业务税金
加 业务利润
减：营业费
理费
财务费
四营业利润
补贴收入
营业外收入
减营业外支出
五利润总额
表二 1
成预算
年预算率
年预算金额
年实际率
年实际金额
产品成
商品成
工程成
技术成
财务数：
年预算
年实际
年均余额
部资金占费预算
应收帐款期末余额
*
存货期末余额
*
部余额
注：部资金占费利率67275
表二 2
⑶ xx年分公司成费预算汇总表（表三）
成费预算汇总表
表三
年
编制单位：
单位：万元
费项目
理费
营业费
生产费
技术服务费
工程费
科研开发费
工资
福利费
工会会费
职工教育费
住房周转金
养老保险金
折旧
差旅费
办公费
外事活动费
业务招费
运杂费
水电费
资料费
保险费
广告费
劳务费
形资产摊销
房租
税金
咨询费
技术开发费
长期摊费摊销
业务宣传费
维修费
加工费
物料消耗
中介机构费
劳动保护费
试验测试费
线路租赁费
低值易耗品摊销
合计
注：费实际发生额非结转损益金额生产费指产品生产程中发生原材料外切费
工程费指工程施工中发生材料款设备款工程款外切费
⑷ xx年分公司现金流量预算表（表四）
预算现金流量表
单位
民币单位：万元
项目
行次
1季度
2季度
3季度
4季度
全年合计
期初现金余额
1
加：现金收入
2
销售商品提供劳务收现金
3
收营活动关现金
4
减：现金支出
5
购买商品劳务现金支出
6
支付职工职工支付现金
7
支付增值税款
8
支付税款
9
支付增值税税外税费
10
支付营活动关现金
11
购建固定资产形资产长期投资支付现金
12
现金余足
13
申请总部拨入
14
项目
期初现金余额
16
补充材料：
17
期应支付工资
18
期应交税金
19
期总部代付款（承兑汇票备金款项）
20
*表现金均包括现金银行存款
关系：第2行＝第3行＋第4行
第5行＝第6789101112行
第13行＝第1行＋第2行－第5行
第16行＝第13行＋第14行－第15行
全年合计期初余额＝1季度期初余额
期期末余额＝期期初余额
填表说明：
1销售商品提供劳务收现金指销售商品提供劳务等应收现金包括通总部代收
2收营活动关现金指销售商品提供劳务收现金外公司营收现金
3购买商品劳务现金支出指购货支付现金包括购货时支付增值税款等
4支付职工职工支付现金指职工支付工资工资性质支出
5支付增值税款指实际应交增值税
6支付税款指实际应交税
7支付增值税税外税费指印花税营业税城建税教育费附加等
8支付营活动关现金指营业费理费中费性质支出
9购建固定资产形资产长期投资支付现金指购建固定资产等支付现金
⑸ xx年分公司产品生产计划表（表五）
年产品生产计划
编制单位：
序号
产品名称
计量单位
年产量
计划产量
计划产品产值 (产品市场销售价计算）
编制说明
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
批准：
审核：
制表：
联系电话：
⑹ xx年分公司投资计划表（表六）
xx 年公司投资计划表（基建工程修固定资产购置技改研发）
编制单位
金额单位：万元
序号
类项目（设备）名称
规格型号
数量
单位
金额
科研新产品工程投资构成
完成时间
途说明
材料
工
设备
费
批准：
审核：
制表：
⑺ xx年分公司员工计划表（表七）
xx 年公司员工计划表
编制单位：
项目
公司部门
薪金计划
总数
岗位情况
学历情况
职务情况
职称情况
营理
技术开发
市场销售
生产制造
勤服务
研究生
学科
学专科
中专技校
高中职高
初中
总理
副总理
部门理
部门副理
项目理
员
高级职称
中级职称
初级职称
高级技师
技师
高级工
中级工
初级工
普通工
年
2
0
0
3
年
机
构
设
置
编
制
合计：
员增减
批准： 制表： 电话：
年度综合营计划规定项计划务通定营计划指标表示指标体系理关重营计划指标应均先进水应高期实际达水需努力实现
营计划指标必须进行层层分解坚持谁谁分解谁负责分解指标必须总指标保持衡衔接分解指标执行情况规定路线进行反馈
部营指标确定根股份部求部部理工作需口确定部综合营理部负责汇总衡报达相应口理
年度综合营计划须年12月底正式达次年部年度营综合计划
月度资金调整补充计划分：
月度流动资金衡表(JLJY20)
项目
金额
科目定义
期初现金余额
月底部门现金流量余额
加：现金流入
工程回款
工程项目回款
销售回款
外销售回款含部调拨
部调拨
调出部部部门部调拨单金额×117(含税金额）
流入
现金流入外现金流入包括信金服务费等
减：现金流出
分包支出
分包合付款技术服务费咨询费税金
外采购支出
采购合支出含部调拨属广告宣传促销品包装品计入广告宣传
部调拨
部部部门调入商品部调拨单金额×117(含税金额）
费支出
实际现金支出部分费支出含折旧费财务部记提分摊没实际现金流出费
薪酬支出
实际支付员工员工支出现金包括实发工资支付福利费等
投资款
外投资发生现金支出
固定资产
期新增固定资产支出
流出
属现金流出支出包括备金等
期现金净发生额
现金流入—现金流出
现金流量余额
期初现金余额+现金流入—现金流出
金额：万元
填写部门：
填写日期：
填表：
责：
工程项目月度款计划表
月收入计划结转
月项目资金计划
合
编号
合
名称
月
底项
目进
度
月工程收入
计划结转金额
工程毛利率
预计
月
回款
金额
回款
概率
考虑
概率
回
款金
额
预计
月
分包
支付
金额
预计
月
工程
入库
金额
预计
月
工程
出库
金额
普通
增值
税票
含
税金
额
工程
票金
额
技术
服务
票金
额
金额：
填写部门：
填写日期：
填写：
填表说明
1 工程项目资金计划表分三部分第部分月底（制表月份）建工程项目工程进度预计制表月份结转收入金额第二部分计划月份工程项目现金流量情况第三部分计划月份项目采购物资出入库情况
2 月度计划表提交时间：月25日前提交月计划例3月份计划填写流程：2月25日前提交3月份计划包括⑴2月25日项目实际进度计划2月份结转收入⑵3月份工程项目资金（回款支款）计划⑶3月份工程物资出入库计划
3 财务部月底根部门报工程进度结转月工程收入请涉工程项目部门务必月25日前提交工程项目资金计划表配合财务部做部门工程收入结转工作
4 月底实际进度截止计划日时项目已完成形象进度
5 月工程收入计划结转金额部门财务销售收入需考虑实际进度希月结转工程收入已开发票该金额红字表示
6 预计月回款金额根该项目合约定实际进度预计月回款金额
7 回款概率根实际情况进行估算百分数表示
8 考虑概率回款金额预计月回款金额×回款概率汇总填入流动资金中回款总额
9 预计月新签项目合编号项CRM编号填写
月度工程项目资金计划表
产品系列编号
产品系列名称
月
期初库存
月计划
入库金额
月计划
出库金额
月
期末库存
月计划
销售订单金额
月计划
订单回款
月计划
回收应收账款金额
月计划
回款总额
月计划
采购支出金额
备注
合计
金额万元
填写部门 填写日期 填写
填表说明
1 产品系列编号 部门物流商务求产品类进行系列类综合营理部备案产品系列编号
2 产品系列名称 部门物流商务求产品类进行系列类综合营理部备案产品系列名称
3 月期初库存 月25日实物库存销售部分部审批列入表填写含税金额
4 月计划入库金额 预计月采购入库金额（含税）
5 月计划出库金额 根月计划销售金额应填写预计出库金额（含税）
6 月期末库存余额 月期初库存＋月计划入库金额－月计划出库金额
7 月计划销售订单金额 预计销售订单金额月计划出库金额应相应配关系
8 月计划订单回款 月应预计签订销售订单计划回款金额
9 月计划回收应收账款金额 前应收账款月计划回款金额
10 月计划回款总额 月计划订单回款＋月计划回收应收账款金额
11 月计划采购支出金额 根月计划入库金额采购合进行预计
第四节 年度综合计划关项目指标解释填制求
计划预算制部重营理方法部门业绩考核费额度控制基础资金产业规划体现部门应详握业务状况求认真编制类计划预算
年度综合计划表中：表五六七项目综合营理部部负责解释表二三四项目财务部负责解释
1．方xx年分公司生产营指标计划表（表）
⑴ 产品产值应表五中计划产品产值合计数填
⑵ 承接工程合签订额技术服务合签订额指年计划签订合额
⑶ 营收入应等表二中营业务收入合计
⑷ 利润应等表二中利润总额
⑸ 员工薪金指公司发员工全部收入（力资源部门统计口径准）等表七薪金计划数
⑹ 员工数应等表七中xx年总数合计
2．xx年分公司生产营收入成利润预算表（表二）财务口径填
3．xx年分公司成费预算汇总表（表三）
（1） 费项目：指公司年度发生费支出资性支出（固定资产专项支出）列表三中表季度编制汇总成年度计划
（2）工资费：指规定发员工计入年费工资奖金津贴补贴国家规定发放工资性支出（工资费：定等员工薪金数）
（3）住房周转金：指国家规定根员工工资收入提取企业应承担住房公积金部分
（4）福利工会等附加费：指国家规定例员工工资额计提福利费工会费职工教育费等
（5）业医疗退休保险费：国家关规定公司参加养老保险失业保险工伤保险病统筹等员工薪金基础衍生出社会保障体系费
（6）形资产摊销：指企业形资产摊销费
（7）长期摊销费：指长期摊费（年）摊销
（8）固定资产折旧：固定资产分类项目规定提取折旧费
（9）房租：指企业租赁房屋发生费
差旅会议费：包括外出差探亲市交通费参加学进修培训员伙食补贴等公司召开种会议开支会场租金参加会议员住宿费伙食补助等
办公费：员办公发生费
（10）外事活动费：员出国参加外事活动发生费
（11）业务招费：公司开展业务营需支付合理招交际费
（12）运杂费：指搬运货物公车辆维修费燃料费停车费牌费装卸费等
（13）水电费：包括公水电设备运行耗水电费
（14）资料费：包括购买业务书籍订阅报刊复印印资料需费
（15）广告宣传费：社会宣传公司形象产品支付宣传费
（16）劳务费：公司社会出劳务员费
（17）咨询费：公司开展业务咨询需费
（18）技术开发费：公司行开发研究费（包括方研发中心立项拨款开发研究费）
（19）保险费：公司缴纳财产保险费销售产品提供劳务程中发生保险费
(20)税金：公司缴纳计入费中房产税车船税印花税等
(21)加工费：公司委托外单位加工产品支付费
(22)维修费公司维修固定资产维修产品支付费
(23)物料消耗：指营程中消耗零星材料
(24)试验测试费：指生产销售程中发生产品原材料检测试验检验费
(25)中介机构费：指支付会计师事务律师事务等中介机构费
(26)线路租赁费：指租赁线线光缆等通讯线路租赁通讯设施费
(27)劳动保护费：指生产程中保护生产员安全健康等发生费
(28)低值易耗品摊销：指生产程中发生摊销低值易耗品费
(29)费：属述项费
l xx年分公司现金流量预算表（表四）表边填表说明填
l xx年分公司产品生产计划表（表五）中计划产品产值应完工产品市场销售价填
l xx年分公司投资计划表（表六）应基建工程修项目固定资产购置技术改造项目科研开发项目（指研发中心立项）分类分项填列
l xx年分公司员工计划表（表七）必须公司机构设置分填列员计划薪金计划情况
预算编审程序日程进度
计划预算编制程序
年年底部总理分副总总助总监部门总理等提出年度企业目标设想部总理会集体讨形成部计划预算指导思想总理达指令
综合营理部规划审计部总办等组织根总理指令分营市场研发生产质量发展体系提交年度计划预算设想收集准备资料
分体系组织行性分析证形成计划预算预案
发部门征求意见根反馈意见讨修订
部总理办公会讨审议通综合营理部负责分系统十二月编制出部年部营计划预算目标执行图
二预算编审程序日程进度
年11月计划预算委员会执行秘书着手拟订预算年度初步设定营目标准备预算编制筹备事项编成会议资料
11月－12月召开部计划预算委员会说明预算编制程序颁布部年度营目标
12月 召开部门计划预算会根部年度营目标颁布业务部门年度营目标责成部门着手拟订项理计划纲完成进度表设定直接成薪酬费预算标准
部预算委员会执行秘书汇总单位初步预算计划纲做成修正案提交部预算委员会讨
总理计划预算审定会总理分副总总助总监部门总理相关职部门负责等参加审定根计划预算执行图逐项逐条检查进度效果先分领导汇报负责部门补充解答总理员提出问题存薄弱环节集体分析原研究策措施综合营理部制定整改措施计划总理责成关部门组织整改
召开第二次部计划预算委员会协调修正总理会业务部门提报年度营计划核定部门提报直接成薪酬费预算标准部门提报营计划说明书
总理会根部预算委员会决议事项修正预算
财务部综合营理部规划审计部开始编制预算
总理室开始编制营计划说明书
召开第三次部预算委员会讨通年度营计划年度预算案
颁布年度营计划年度预算
单位开始编制年度元月份预算
三时间
月30日~次月5日综合营理部发布营情况监控表相应营明细数
月25日前部门提交月季计划执行分析报告报总理办
月25日前部门编制相应次月资金调整补充计划报总理办
第五节 计划指标调整
维护计划严肃性计划批准达必须严格执行口部门执行单位均意修改确客观原影响观努力完成计划时必须办理审定手续
部部门计划指标调整综合营理部总办规划审计部汇总审核报部领导审批属股份部达计划指标报级机关审批未批准前原计划执行
整年度计划指标应提前申请调整某项计划指标时相应调整关计划指标时应报呈请审批保证计划衡协调
调整计划指标律书面批复准未接书面批复前律原计划考核
1预算调整时间
部年初审定全年预算原年7月份进行预算调整年末进行预算执行情况考评预算理体系
2预算调整流程
21部门业务类型进行全面预算涉合营收入流动资金营利润员编制广告宣传固定资产研发投入等方面
22部门类预算部理部门进行口初审具体：
预算容
初审部门
营预算
综合营理部财务部规划审计部
员编制
力资源部
固定资产办公场
行政勤部
研发投入
研发中心
广告宣传
企划部
23口部门初审意见提交部总理办公会总理办公会确定部类预算预计总额
24部总理办公会终审定年度预算颁布实施
第三章 合理
第节 合理总
第条 规范合理工作避免减少合理造成损失根国家关法律法规结合xx股份限公司应信息系统部实际情况特制定办法
第二条 办法称合包括应信息事业部属部门法组织应信息事业部系统属部门间签订济合技术合合
第三条 办法适应信息事业部属部门
第四条 合理实行部门分级理原综合营理部口理原法律部协法律角度审核建议原实行签订制度合备案制度
第五条 合性质进行合签订评审理合执行中监督理规范合相关责授权
分级授权审批方式进行合评审授权范围予业务部门充分独立营权授权范围外部授权员进行终审批
采部推荐部法律顾问审查标准合文合评审程中原进行法律风险评审未采标准合文原需部法律顾问出具意见书
第二节 合签订理
1 合定义
合事间设立变更者终止民事权利义务关系协议处合包含劳动合等非公司营行范畴合合包含类：
11 买卖合：出卖转移标物权买受买受支付价款合
111 销售合：事业部定义范围包含产品销售合商品销售合技术转合
112 采购合：事业部定义范围包含产品采购合商品采购合工程采购合
12 承揽合：承揽工程定做求完成特定事物承揽工作定做接受承揽 成果合事业部定义范围包括：
121 工程合：方作承揽签订工程承揽合
122 分包合：方签订工程合合承揽容部分全部转承揽合
13 委托代理合：包含委托加工合代理销售合等
14 技术服务（咨询）合：咨询咨询服务特定技术项目提供行性证技术咨询专题技术调查分析评价报告等订立合
15 运输合：承运托运运送行签订合
16 租赁合：出租租赁物交承租收益承租支付租金合
17 合：指属六项范畴合合知识产权许合保合仓储合等
2 合签订前审查
21 合签订前审查责部门进行合签订部门重合法律部综合营理部协助部门进行合签订前审查工作
22 合签订前应合方事体资格资信进行解审查解审查范围包括限：
221 体资格合法：具年检营业执核载容实际相符
222欲签合标应符合事营范围涉专营许应具备相应许等级资质证书
223代理代签合应出具真实效法定代表身份证明书授权委托书代理身份证明
224 具相应履约力：具支付力生产力运输力等必时应求出具资产负债表资金证明注册会计师签署验资报告等相关文件
23 合承办应根审查结果提出审查意见重合需必真实资料送法律部综合营理部进行验核
合方事履约力资信状况瑕疵应签订合必须签订合时应求提供合法真实效担保中保证形式做出担保担保必须具代偿力独立济实体应担保适前款规定进行审查
述列种文件合缺少组成附件文复印时须加注原件核误字样核签字
24 关部门认重标额较专业性强合谈判应法律顾问济技术等专业员参加
25 合时清结者外律采书面形式应信息系统部部门应法律部起草种合范执行采未法律部意合文须法律部审核范条款重变更需范文义解释异议需报法律部
应信息事业部单位需新增合范类需报法律部完成合范
26 事协商致修改补充合文书电报电传图表等合组成部分
计划单调拨单务单（书）预算单（书）等类文件作合组成部分代合
3合签订授权
合签订生效实施完毕效力终止整程中权利义务承担追溯分三级：第级合签订（承办）第二级合签订部门（部门代表部门理）第三级应信息事业部合签订开始实行合签订授权理
合签订部门理员业务员社会时性聘员
签订须法律法规办法进行工作
签订应签订起合履行完毕全程负责期间出现合关问题须时关部门综合营理部法律部进行协商签订进行解决
31 工程合签订授权
311 授权表中定义说明
n 预计工程毛贡献率：指考虑工程预计直接成毛利率预计毛贡献率（合金额预计分包成预计设备成）合金额
n 年合额：指营年度部门签订确认生效工程合金额
n 授权范围根部门工程项目签订力项目预计毛贡献率进行确定授权原参部门年度工程项目签订情况签订项目预计毛利情况
312 工程项目签订授权表
授权范围
年合额≤5000万元部门签订权限
年合额＞5000万元部门签订权限
合标
预计毛贡献率
金额
毛贡献率≤30
部门总理
部门总理
标＞500万
毛贡献率＞30
部门总理副总理
部门总理副总理
100＜标≤500
毛贡献率＞30
部门总理副总理相关授权
部门总理副总理
标≤100万
毛贡献率＞30
部门总理副总理相关授权
部门总理副总理
32 分包合签订授权
321 授权表中定义说明221工程合签订授权表定义说明
322 分包合签订授权表
授权范围
年工程合额≤5000万元部门签订权限
年合额＞5000万元部门签订权限
分包合标
签订该分包工程毛贡献率
金额
工程预计外分包合
部门总理
部门总理
签订分包工程毛贡献率≤30
部门总理
部门总理
标＞100万
签订分包工程毛贡献率＞30
部门总理
部门总理副总理
标≤100万
签订分包工程毛贡献率＞30
部门总理副总理
部门总理副总理相关授权
33 工程采购合签订授权
331 授权表中定义说明：工程设备清单指签订工程合评审时提供设备效益明细表
332 工程采购合签订授权表
授权范围
年工程合额≤5000万元部门签订权限
年合额＞5000万元部门签订权限
采购设备工程设备清单
部门总理
部门总理副总理
采购设备工程设备清单
部门总理副总理
部门总理副总理相关授权
34 销售采购合签订授权
授权范围
产品商品销售收入≤3000万元部门
产品商品销售收入＞3000万元部门
标＞50万
部门总理副总理
部门总理副总理
标≤50万
部门部门理授权
部门部门理授权
35销售合签订授权
351授权表中定义说明：
销售合毛利率
产品商品销售收入≤3000万元部门
产品商品销售收入＞3000万元部门
产品
毛利率≤20
部门总理副总理
部门总理副总理
代理产品
毛利率≤6
部门总理副总理
部门总理副总理
产品
毛利率＞20
部门总理副总理相关授权
部门总理副总理相关授权
代理产品
毛利率＞6
部门总理副总理相关授权
部门总理副总理相关授权
第三节 合评审理
第部分 合评审总
第条 分级授权审批方式进行评审授权范围予业务部门充分独立营权授权范围外部授权员进行终审批
第二条 采部推荐部法律顾问审查标准合文合评审程中原进行法律风险评审未采标准合文原需部法律顾问出具意见书
第三条 业务部门综合营理部法律部合审核侧重点出发点存致性差异性
1 业务部门合审核容包括
11 合济性：
（1）市场需求情况属实
（2）市场需求预测合理
（3）投入产出核算济准确
12 合技术性：
（1）工程技术真实
（2）技术措施完备行
（3）技术标准参数科学真实行
13 合行性：
（1）整项目技术具性
（2）济效益社会效益具真实性
（3）资产资金效果财务行性
（4）具操作性
14 合安全性：
（1）涉知识产权已采取相应保护限制措施
（2）损公司商誉商业秘密利益
2 综合营理部合审核容包括：
21 资金资产合理性：
（1）资金源资产权明确合理
（2）资金资产动审批手续完备
（3）资金资产途方式合理
22 价款酬金结算合理性：
（1）价款酬金确定正确合理
（2）资金结算酬金支付方式明确具体
（3）资金资产等关事项
23 索赔条款合理性
3 法律部合审核容包括：
31合法性：
（1）体合法签约方具签约权利力行力
（2）容合法签约方意思表示真实效悖法律法规政策计划规避法律行显失公容
（3）形式合法
（4）签约程序合法
32 严密性：
（1）条款齐备完整
（2）文字清楚准确
（3）设定权利义务具体确切
（4）相应手续完备
（5）相关附件完备
（6）附加条件适合法
33切实行性：
（1）资信履约力
（2）担保方式切实
34 合承办形式审核：
（1）承办误
（2）符合规定程序
（3）审核部门审核意见书齐备
（4）合文文字误正副附件份数齐备
第二部分 工程合评审
1评审容
工程合进行实施评审效益评审工程实施力评审部门部进行实施评审实施力评审应包括技术方案评审项目实施评审设备供应评审
效益评审济效益评审应包括预计分包预计设备造价预计分包预计设备造价出预计工程毛贡献率进行评审
效益评审应提供单项系统预计值预计设备清单明细表数作分包合采购合评审特殊市场费工程实施税费应单独列示说明作实际付款
工程毛贡献率考虑预计直接成毛利率工程发生直接费间接费参部门整体利润考核
工程毛贡献率＝（合金额－预计含税分包价格－预计含税设备成）合金额
2评审授权
授权范围
年工程合额≤5000万元部门权限
年合额＞5000万元部门权限
法律部权限
综合营理部权限
部权限
合标
预计毛贡献率
标金额
＜30
完成实施评审
提出效益评审
完成实施评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性
终审批
标＞500万
≥30
完成实施评审
提出效益评审
完成实施评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性
终审批
200万≤标≤500万
≥30
完成实施评审
提出效益评审
完成实施评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性
终审批
200万
≥30
完成实施评审
提出效益评审
完成实施评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性重风险盖章
重风险终审批
3评审流程
31合承揽负责填写工程合实施评审表工程效益评审表中送审意见合洽谈背景应注意重问题进行说明注明工程项目前期市场活动中编制CRM编号
合签订合执行中法律果负责加强部合签订严肃性合纠纷追溯性未责部门授权员签字合文应进行评审
32送审填制完成工程合实施评审表部门部授权范围序进行技术方案评审项目实施评审设备供应评审项审批中提出问题应明确解决措施部门授权员落实种解决措施前提进行工程实施终审批
32工程合实施评审完成送审填制完成工程效益评审表部门授权员合作协议报价体系采购成进行详细效益评审编制相应设备效益明细表提出相应评审意见部门授权员落实相应评审意见进行工程效益授权审批
设备效益明细表工程采购合评审未提供设备效益明细表项目采购合应进行评审
33部门部完成实施评审效益评审工程合实施评审表工程效益评审表设备效益明细表需盖章合文送综合营理部进行部级合评审时提交相应合作协议等效益证明材料未提供相应证明材料者综合营理部权拒绝评审
34综合营理部接效益评审请求开始程序审查：
341首先进行法律风险评审未部推荐标准文提交法律顾问进行法律风险评审部推荐标准文进入效益评审
342提供明确效益证明材料者综合营理部根营数进行确认确认结果工程决算前考核根工程进展情况进行调整
未提供效益证明材料者综合营理部根实际情况拒绝评审提出效益确认意见
343综合营理部完成效益评审根授权范围进行终审批
344终审批完成综合营理部进行编号盖章档数登录综合营理部编号盖章合记入年市场业绩
4评审时间
41法律风险评审原天完成特殊情况延迟第二工作日
42原整合评审完整工作日完成评审特殊情况延迟2完整工作日
5合立项
合约定生效条款实现时时预付款位合动立项开展相应设备采购济活动
第三部分 工程分包合评审
1 评审容
分包合应明确税费缴纳方式发票类型未明确者综合营理部权拒绝评审分包方选择原采招投标方式进行确定评审时提供分包方造价预算
分包合进行效益评审重点承揽合重新核定预计工程毛利率评审
分包合总额＝已签含税分包价格＋评审分包合含税价格
工程毛贡献率＝（合金额－分包合总额预计含税设备成）合金额
2 评审授权
授权范围
年工程合额≤5000万元部门权限
年合额＞5000万元部门权限
法律部权限
综合营理部权限
部权限
合标
签订分包工程预计毛贡献率
标
分包合预计分包
提出效益评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性
终审批重风险盖章
标
＜30
提出效益评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性
终审批重风险盖章
标＞100万
签订分包工程毛贡献率＞30
提出效益评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性
终审批盖章
标≤100万
签订分包工程毛贡献率＞30
提出效益评审
提出效益评审
未采部推荐文先法律部进行风险评审
评审营风险性重风险盖章
重风险终审批
3 评审流程
31 分包洽谈负责填写分包合效益评审表中送审意见合洽谈背景应注意重问题进行说明时合文规范性合法性负责合签订合执行中法律果负责未责部门授权员签字合文应进行评审
32 送审填制完成分包合效益评审表部门授权员合作协议分包预算造价书进行详细效益评审提出相应评审意见部门授权员落实相应评审意见进行分包效益授权审批
33 部门部完成效益评审分包合效益评审表需盖章合文送综合营理部进行部级合评审时提交相应合作协议分包预算造价书等效益证明材料未提供相应证明材料者综合营理部权拒绝评审
34 综合营理部接效益评审请求开始程序审查：
341 首先进行法律风险评审未部推荐标准文提交法律顾问进行法律风险评审部推荐标准文进入效益评审
342 提供明确效益证明材料者综合营理部根营数进行确认确认结果工程决算前考核根工程进展情况进行调整
未提供效益证明材料者综合营理部根实际情况拒绝评审提出效益确认意见
343 综合营理部完成效益评审根授权范围进行终审批
344 终审批完成综合营理部进行编号盖章档数登录
4 评审时间
41 法律风险评审原天完成特殊情况延迟第二工作日
42 原整合评审完整工作日完成评审特殊情况延迟2完整工作日
5 合立项
工程合立项合约定生效条款实现时分包合动立项开展相应济活动
6．工程分包合效益评审表
xx应信息系统部
工程分包合效益评审表
部门名称
单位：万元
总包合名称
总包合编号
分包单位名称
分包合名称
分包支付金额
具体分包容
分包单位名称
未确定分包前预计贡献毛利率情况
总包合金额
预计设备成
预计分包金额
预计贡献毛利润
预计毛贡献率1
确定分包预计贡献毛利率情况
总包合金额
预计设备成
预计分包金额
预计贡献毛利润
预计毛贡献率2
贡献毛利变动率
部门送审送审说明
发票类型：□建筑安装业发票 □增值税发票 □技术服务发票 □普通发票 □发票
付款方式： √预付款日期___________________________________________预付款例______________________
√进度款日期___________________________________________进度款例______________________
√验收款日期___________________________________________验收款例______________________
√质保款日期___________________________________________质保款例______________________
重事项说明：
送审签字： 日期：
部门授权部门评审意见
授权部门签字： 日期：
部门授权领导审批意见
部门授权领导签字： 日期：
事业部评审意见
非事业部推荐标准文法律部评审意见
事业部法律顾问签字： 日期：
分包确定毛贡献率
分包合编号
事业部授权部门签字： 日期：
事业部授权领导终审批意见
事业部授权领导签字： 日期：
说明：1毛贡献率变动率（预计毛贡献率1预计毛贡献率2）预计毛贡献率1
工程采购合评审
1评审容
工程采购合进行效益评审未提供效益评审工程采购合综合营理部权拒绝评审
应合增补采购应提供业确认单现场损坏丢失采购应提供明确责确认单设计遗漏采购应提供成补偿确认单未提供材料者综合营理部权拒绝评审
部门必须提供工程采购合格供方名录价格政策评价标准综合营理部备案作工程采购合效益评审评审
采购毛利变动率＝(实际采购成－预计设备成)预计设备成
2评审权限
采购毛利变动率
年工程合额≤5000万元部门权限
年合额＞5000万元部门权限
综合营理部权限
部权限
<5
完成效益评审
完成效益评审
确认评审盖章
>5<10
提出效益评审
完成效益评审
确认评审
重风险盖章
重风险
审批盖章
>10
提出效益评审
提出效益评审
确认评审
审批盖章
3 评审流程
31 采购员负责填写工程采购合效益评审表中送审意见供应商选择价格政策应注意重问题进行说明时合文规范性合法性负责
32 送审填制完成工程采购合效益评审表部门授权员备案供应商名录相应价格政策工程预计成进行详细效益评审提出相应评审意见部门授权员落实相应评审意见进行采购效益授权审批
33 部门部完成效益评审工程采购合效益评审表需盖章合文送营理部进行部级合评审时提交供应商名录相应价格政策工程预计成等效益证明材料未提供相应证明材料者综合营理部权拒绝评审
34 综合营理部接效益评审请求开始程序审查：
341 首先进行法律风险评审未部推荐标准文提交法律顾问进行法律风险评审部推荐标准文进入效益评审
342提供明确效益证明材料者综合营理部根营数进行确认确认结果工程决算前考核根工程进展情况进行调整
未提供效益证明材料者综合营理部根实际情况拒绝评审提出效益确认意见
343 综合营理部完成效益评审根授权范围进行终审批
344 终审批完成综合营理部进行编号盖章档数登录
4 评审时间
41 法律风险评审原天完成特殊情况延迟第二工作日
42 原整合评审接评审申请1时完成评审特殊情况延迟2完整工作日
5 合立项
工程合立项合约定生效条款实现时采购合动立项开展相应济活动
6 工程采购合效益评审表
xx应信息系统部
工程采购合效益评审表
部门名称
单位：元
供货方：
采购合号
工程编号
工 程 名 称
市场总价
采购总价
设备毛利率
采购类型：□设计清单 □设计遗漏 □设计变更 □工程增补 □现场丢失损坏 □维修 □
序号
设备名称
规格型号
数量
单位
市场单价
市场总价
采购单价
采购总价
单项毛利率
合计
部门送审送审说明
发票类型
付款方式
重说明
送审签字： 签字日期：
部门评审意见
部门授权员签字： 签字日期：
事业部授权部门评审意见
事业部授权员签字： 签字日期：
事业部授权领导终审批意见
事业部授权领导签字 签字日期
说明：1设备毛利率＝（市场报价金额－实际采购金额）市场报价金额
2市场单价工程承揽合中业报设备单价
销售采购合评审
1 评审容
11 销售采购合进行效益评审部门确定产品系列进行评审重点考察出库金额库存金额应收账款等指标未提供效益评审表综合营理部权拒绝评审
部门提供销售采购合格供方名录价格政策评价标准时提供产品系列安全库存采购周期综合营理部备案作采购合评审
2评审权限
采购金额
库存金额
产品商品销售收入≤3000万元部门
产品商品销售收入＞3000万元部门
营理部权限
部
权限
月出库金额
提出效益评审
提出效益评审
确认评审盖章
月出库金额
300万
提出效益评审
提出效益评审
确认评审
重风险盖章
重风险审批盖章
300万50万
提出效益评审
完成效益评审
确认评审
重风险盖章
重风险审批盖章
50万
完成效益评审
完成效益评审
确认评审盖章
3评审流程
31采购员负责填写销售采购合效益评审表中送审意见供应商选择价格政策应注意重问题进行说明时合文规范性合法性负责未责部门授权员签字合文应进行评审
32送审填制完成销售采购合效益评审表部门授权员备案供应商名录相应价格政策安全库存进行详细效益评审提出相应评审意见部门授权员落实相应评审意见进行采购效益授权审批
33部门部完成效益评审销售采购合效益评审表需盖章合文送综合营理部进行部级合评审时提交供应商名录相应价格政策未提供相应证明材料者综合营理部权拒绝评审
34综合营理部接效益评审请求开始程序审查：
341首先进行法律风险评审未部推荐标准文提交法律顾问进行法律风险评审部推荐标准文进入效益评审
342提供明确效益证明材料者综合营理部根营数进行确认
未提供效益证明材料者综合营理部根实际情况拒绝评审提出效益确认意见
343综合营理部完成效益评审根授权范围进行终审批
344终审批完成综合营理部进行编号盖章档数登录
4评审时间
41法律风险评审原天完成特殊情况延迟第二工作日
42原整合评审接评审申请1时完成评审特殊情况延迟2完整工作日
5合立项
合约定生效条款实现时采购合动立项开展相应济活动
销售采购合效益评审表
应信息系统部
销售采购合效益评审表
部门名称：
单位：元
供货方：
产品系列编号：
采购合号
序号
设备名称
规格型号
库存数量
库存单价
次采购累计出库数量
采购数量
采购单价
采购总价
预计销售单价
预计销售毛利率
合 计
业务部门送审送审说明
发票类型
付款方式
合说明
送审签字： 签字日期：
业务部门评审意见
业务部门授权员签字： 签字日期：
事业部授权部门评审意见
事业部授权员签字： 签字日期：
事业部授权领导终审批意见
事业部授权领导签字 签字日期
生产采购合评审
责部门编制生产材料明细表明确种产品应材料量综合营理部备案
原部实现销售订单进行生产时结合济批量原设定安全库存限限营理部备案
生产采购合责部门进行评审采购应文字性证证统编号编号原SCxxYYYY中XX年份YYYY序号
需盖章合应量部推荐标准文未标准文原部法律顾问审批（审批时间超2天）时填s写盖章申请单责部门授权员签字综合营理部统盖章
责部门负责相应采购合编号档数登录周相应电子文档记录发送综合营理部作采购付款审批
销售合评审
1 评审容
11销售合进行效益评审效益评审进行销售毛利率销售回款条件进行评审销售合约定中原允许赊销
2 评审权限
销售类
授权范围
产品商品销售收入≤3000万元部门
产品商品销售收入＞3000万元部门
营理部权限
部
权限
产品
毛利率≤20
提出效益评审
提出效益评审
评审营风险性
部审批
毛利率＞20
提出效益评审
提出效益评审
评审营风险性重风险盖章
重风险审批盖章
代理产品
毛利率≤6
提出效益评审
提出效益评审
评审营风险性
部审批
毛利率＞6
提出效益评审
提出效益评审
评审营风险性重风险盖章
重风险审批盖章
3 评审流程
31销售合洽谈负责填写销售合效益评审表中送审意见应注意重问题进行说明时合文规范性合法性负责
32送审填写完送审意见部门部评审授权员销售合进行部评审合中重问题提供解决说明评审签字
33部门部完成效益评审销售合效益评审表需盖章合文送综合营理部进行部级合评审时提交相应合作协议额销售合提供预计采购生产成计划等效益证明材料做综合营理部评审
34综合营理部接效益评审请求开始程序审查：
341首先进行法律风险评审未部推荐标准文提交法律顾问进行法律风险评审部推荐标准文进入效益评审
342提供明确效益证明材料者综合营理部根营数进行确认
343综合营理部完成效益评审根授权范围进行终审批
344终审批完成综合营理部进行编号盖章档数登录
4 销售合效益评审表
xx应信息系统部
销售合效益评审表
部门名称：
单位：万元
合名称
合编号
供货方
序号
产品名称
规格型号
销售单价
预计采购单价
销售毛利率
总 计
部门送审送审说明
送审签字： 日期：
部门授权部门评审意见
事业部授权部门签字： 日期：
部门授权领导审批意见
事业部授权领导签字： 日期：
事业部评审意见
非事业部推荐标准文法律部评审意见
法律顾问签字： 日期：
事业部授权部门签字： 日期：
类合协议定单等评审
协议均需法律部进行法律风险评审综合营理部进行初审事业部营副总理事业部总理终审核通进行编号盖章登记
1 OEM协议
11 送审OEM协议OEM合作方生产营资质类文件部法律部进行风险评审
12 风险评审未通OEM协议部予编号盖章风险评审通协议送审法律部评审意见协议文综合营理部进行效益评审效益评审审核协议中项产品销售量销售利润等情况
13 综合营理部效益评审通OEM协议事业部营副总理事业部总理处进行终审核审核通综合营理部进行盖章
2 市场合作协议
21 送审市场合作类协议涉合作容合作方营资质类文件部法律部进行风险评审
22 风险评审未通市场合作协议部予盖章风险评审通协议送审法律部评审意见协议文事业部营副总理事业部总理处进行终审核审核通综合营理部进行盖章
3 代理协议
31 送审代理协议文合作方资质类文件送部法律部进行风险评审
32 风险评审未通代理协议予盖章风险评审通协议送审法律部评审意见协议文事业部营副总理事业部总理处进行终审核审核通综合营理部进行盖章
4 委托生产加工类合
41 送审代理协议文合作方资质类文件送部法律部进行风险评审
42 风险评审未通委托生产加工类合部予编号盖章风险评审通协议送审法律部评审意见协议文综合营理部进行效益评审效益评审审核协议中项产品销售量销售利润产品加工成等情况
43 综合营理部效益评审通委托生产加工类合事业部营副总理事业部总理处进行终审核审核通综合营理部进行盖章
5 合
述提合运输协议等部门送审合文部门授权领导签字盖章审清单综合营理部直接办理盖章登记手续
第四节 合档理
1 合分类编号
合性质进行分类合类进行签订评审记录备档踪等项理
21事业部合理分类方式：
n 收益类合：工程合销售合技术服务（供方）合收益类合
n 成支出类合：采购合分包合技术服务（需方）合支出类合
n 涉金额协议
22合采部统编号理办法三类进行分类编号备档编号规：
合性质
合类
编号规
编号说明
收益类
工程承揽合
GCxxyyyzz
GC工程拼音缩写xx年份2位yyy3位阿拉伯数字序号zz2位字母部门名称简称
收益类
销售合
（含技术转合收益类合）
XSxxyyyyzz
XS销售拼音缩写xx年份2位yyyy4位阿拉伯数字序号zz2位字母部门名称简称
收益类
技术服务（咨询）合
JFxxyyyzz
JF技服拼音缩写xx年份2位yyy3位阿拉伯数字序号zz2位字母部门名称简称
成（支出）类
工程分包合
FBxxyyyz
FB分包拼音缩写xxyyy应工程承揽合编号z分包序号标明第分包合
成（支出）类
采购合（包含技术购买合技术服务需方合支出类合）
CGxxyyyyzz
CG采购拼音缩写xx年份2位yyyy4位阿拉伯数字序号zz2位字母部门名称简称
协议类
涉金额协议（含合作协议OEM协议代理协议委托加工协议等）
XYxxyyyzz
XY协议拼音缩写xx年份2位yyy3位阿拉伯数字序号zz2位字母部门名称简称
2 合盖章生效
类合合终评审通综合营理部合理员处进行合编号盖章登记提供合原件电子文档份综合营理部备档
综合营理部合容进行签订部门合金额签订付款条件等信息记录次作部门合类考核指标统计
统计入部门考核指标合均合双方签字盖章生效合方单独盖章方未盖章返回合作统计
第四章 资金理
第节 资金理总
部营体系实行流动资金衡理原非营体系实行流动资金预算进行理原
实行资金预算理部总理会批准部门年度预算部门实际营状况进行资金总量控制调整
办法称资金系指库存现金银行存款时变现价证券言
第二节 资金计划预算理
1年度度资金预算
营年度年初部门编制资金计划（现金流量计划）部规定计划预算容提交部总理办公会审核批准批准资金计划作部门年度资金理总量考核监控指标
2月度周资金计划
月底部门提供月资金计划提供综合营理部财务部综合营理部协财务部根部实际资金状况进行周月资金统筹
3月末季度末综合营理部部总理办公会提交期部门营情况考核分析未实现期年度考核求部门综合营理部提请信息部总理办公会讨提出期相关部门资金理金额授权等相关方面理求
5 调度理着部门实际营状况变动营规模调整进行总量政策调整
第三节 流动资金授权理
1 部资金理实行授权理部门填写营理授权明细表部门负责签字综合营理部备档综合营理部根授权备档资料进行资金单审核
2 授权员变动部门需时调整授权未见部门提交新授权时未调整前授权进行
3 授权员外出办理审核签字手续时需书面通知综合营理部期间时指定授权
4 新设立拆部门综合营理部见信息部总理办公会发关新部门成立拆负责授权理文件设立新部门帐套部门备档项营理授权进行业务单审核统计未见信息部关部门组建拆相应文件综合营理部设立新帐套帐套拆工作
5原部门授权员部部门总理部门数超100部批准进行进步授权授权数原超3部门数50100间部批准进步授权授权数原超2部门数50原进步授权级授权员应签字字样财务部存档备案
6授权员应严格部授权范围类资金进行审批越级审批超权限审批
第四节 收支流程理
1帐号理
部目前建设银行中信银行开设1账号：
银行
账号
部财务部统制定名片样式账号税号说明部门财务专员根需时财务部领取
部门签订类收款合时应账号税号准确填写提高收款效率
2回款理
回款形式：现金支票电汇汇票银行承兑汇票外汇零星业务收入技服收入现金结算情况较余均需票结算
⑴现金：现金形式收回货款应财务部填写现金交款单银行交款回单交财务
⑵支票：行支票日入帐异行晚天支票开票日10天效业务员支票应快交财务存银行缩短资金回笼时间原款帐发货防空头
⑶银行承兑汇票 银行承兑汇票方银行期条件付款银行票期资金帐果票未期银行贴现银行支付贴现利息企业财务费增加
业务部门应付款单位诚信度进行解尤次转银行承兑汇票建议业务部门量收银行承兑汇票业务需定收银行承兑汇票定资金（押金）保证
⑷电汇：电汇方银行汇出方银行帐约需3~7天时间行快异行间电汇稍慢果方单位款项汇出超周未方帐户业务员需查明否客户恶意撤单行者环节出什问题原款帐发货防空头
⑸涉外工程 涉外工程通常美元日元等外币结算外汇帐时银行结汇结汇时业务部门需财务提供合等必资料转交银行办理相关手续
回款财务原量缩短资金途时间加速资金回笼量采银行行间结算公司中国建设银行中信实业银行开帐户收银行承兑汇票时应考虑贴息成月贴现息50左右银行新公布利率准
21部门指定专负责回款确认工作部财务部综合营理部备案
22工作日午500前财务部日进帐单交综合营理部指定专
23工作日午1030前综合营理部前工作日回款数email方式发部门指定员
24工作日午400前部门填写完成部统格式回款确认单返回综合营理部综合营理部部门确认结果相应款项记入部门
25回款确认应提供详细准确信息符合条件者综合营理部记入该部门存款：
251工程回款确认结果应明确标注工程编号工程名称回款类型（预付款设备款进度款验收款质保款）
252销售回款确认结果应明确标注产品系列编号回款性质（产品商品）笔回款涉种产品系列时产品系列实际销售金额进行拆分
253方收方支付押金保证金信誉金应标注相应CRM项目编号产品序列编号工程项目编号
254回款部门重复确认相应部门应提供明确证综合营理部协调解决
26部门发现款项未综合营理部提供回款确认表中直接综合营理部查询综合营理部接查询1时应出明确答复
27天午班前综合营理部天已认款银行进帐单返财务部双方进行单交接手续财务部根综合营理部提供认款情况进行帐务处理计入认款部门核算帐套中
28回款统计办法
281回款统计财务部提供银行进帐单未显帐款项律期统计
282月26日开始统计日月25日期统计结束日款项日期综合营理部登录银行显帐日期基准
283销售退款回款总额中减
284笔回款涉部门核算涉部门提供分帐事业部营领导签字综合营理部进行分帐处理
285部调拨部确认调拨原进行回款统计利润统计
3 支出理
资金支付般原：
⑴部期资金余额
⑵季（月）部门计划执行情况综合营评价
⑶部门现金流状况
⑷合约定合（工程销售回款合）执行情况良者优先
⑸存货存货周转
⑹部门债权债务状况
⑺特说明特批
⑻资金警戒线全部转特批
⑼支付评审表（31节 表1）
货币资金说明：
⑴现金：支付备金（差旅费支）标准公司规定执行
报销费 ：市交通费手机费额业务招费等
⑵支票：支票区范围：北京市天津市廊坊市
领取100000万元支票时需提供方单位名称限额支票应提供方单位名称
领取100000万元支票时需办理银行三联转帐手续应提供方单位名称开户行帐号
⑶银行承兑汇票：缓解公司资金紧缺业务部门银行承兑汇票付款业务部门需提供供货合写付款申请手级领导财务签字报总公司财务
⑷电汇：工程款采购款分包款支付时应通汇款支票预付时必须提供合资金发票分包款采购款支付第二笔开始累计实际支付85时必须提供全额发票付款部门应时财务返回发票核销根公司规定未核销支票累计定张数财务部权拒绝付款
31请款需提供信息
请款款项类型需提供相应完整信息填写信息完整财务部应拒付
科目名称
填写容
营费
部门名称姓名金额款项途
市场
项目信息编号
工程
工程编号
销售
产品系列编号
研发
研发立项编号
生产
产品系列编号
理
分摊相应工程产品系列编号
企划费
部门名称姓名收款单位金额款项途
投标款
部门名称姓名金额项目信息编号收款单位预计时间款项途
分包款
部门名称分包单位分包编号工程名称款项途
采购款
部门名称供应商采购合（采购协议）编号金额（合时注明合金额）工程名称（工程时注明工程金额）款项途
部调拨
调入部门名称调出单位调拨号（合时注明合金额）金额工程名称（工程时注明工程金额）产品系列编号（产品系列时注明工程金额）
固定资产
部门名称金额
工资
部门名称金额类型工资（市场工程销售研发生产理进行汇总）产品系列工资（产品系列进行汇总）
部
款项途金额
（表1 支付评审表）
32请款需具备文件材料
请款时请款单注明述必容外某款项请款需提供额外材料
科目名称
授权员审批时需材料
差旅费
出差申请单
采购款
发票收付款情况
分包款
工程款申请表发票
广告宣传
发票
固定资产
固定资产申请表发票
投标款
招标通知书授权委托书
33请款理
331款项直接款项款相应款项直接责特殊情况代款应注明
部门费应部门理直接责款财务专员款
332款请款信息求填写清楚需信息备齐相应文件材料
333款请款申请交财务专员办理请款审批手续财务专员负责审查信息完整性完整者求款填写完整财务专员信息完整性负责提高工作效率款义务事前必程信息告知财务专员直接告知相应授权审批员
334授权员接请款求应详细审核相关信息材料确保合理性合法性安全性基础进行审批
335银行支出款项财务专员持授权员签字批准请款单先综合营理部进行初审财务部办理款项支付手续原综合营理部财务部指定财务专员办理相关财务手续
336现金支出款项财务专员持授权员签字批准请款单直接财务部办理款项支付手续原财务部指定财务专员办理相关财务手续
337保证部资金安全性请款审批实行分级责制果资金支出出现问题造成损失进行责追究造成损失部授权领导进行确认
338支款证必须公司规定填写齐全信息信息完整财务部权拒付
339请款审批严格授权体系进行出差等原进行审批通电话通知事补签签署书面授权书方式委托进行审批未授权体系进行审批请款综合营理部财务部应拒绝支付
3310业务部门应提前月综合营理部财务部报月款计划便公司统筹资金业务员请款时应填写支款证严格公司授权请领导审批签字
3311现金款需提前天财务部预约现金款实行次报销次款原时实行限额款原
部门类
额度
正式员工
5000元次
聘时员
3000元次
非部员
款
3312工程款采购款分包款支付时应通汇款支票预付时必须提供合资金发票分包款采购款支付第二笔开始累计实际支付85时必须提供全额发票付款部门应时财务返回发票核销根公司规定未核销支票累计定张数财务部权拒绝付款
3313保函资信证明外出证明完税证明
业务部门办理述业务必须提前七日财务部提供相关资料部财务员交总公司财务部专办理原允许部业务员直接总公司财务部
保函期时必须原件退回财务部否保函期做废该部分保函保证金银行法解冻量占公司资金影响续业务正常进行
4报销理
41报销时限
411部现金报销实行时段报销制度差旅费报销该次出差期间费非差旅期间费差旅费起报销该次出差前差旅费律报销
412北京市费月报销月26日报销截止日票超期限律报销财务部部门提交报销日期计算截止日期
413超时报销未特批者财务部权拒绝报销时部授权领导批准进行通报批评
415采购款分包款等非费接正式发票五工作日必须报销工程款采购款分包款支付时应通汇款支票预付时必须提供资金发票分包款实际支付85时必须提供全额发票采购款实际支付全款时必须提供全额发票付款部门应时财务返回发票核销根公司规定未核销支票累计定张数财务部权拒绝付款
42报销权责
421费报销者费直接责报销责相关票财务部票粘贴标准粘贴填写相应支出证差旅费报销单
422部门财务专员接报销票审查票粘贴规范性符合规范性粘贴退回直接责
423直接接报销申请审查费合理性真实性限时性负责
424部门授权员接报销申请负责部确定费额度进行终审批审核级理员签字责
425报销审批应请款审批1否财务部权拒绝报销
426部门级授权员费部领导负责审批
5采购分包付款审批流程详细说明
采购分包付款均需综合营理部进行初审10付款需部授权领导财务部办理支款手续综合营理部采购分包付款审批包括：公司帐面现金余额部门流动资金余额月度款计划相应合约定年度预算
51工程分包付款：
1) 请款单部门名称请款途请款金额外应分包号工程号收款单位综合营理部根信息库中录合容核请款单容：部门名称工程号分包单位合名称
2) 审部门填写工程款申请表’中工程名称工程编号回款金额分包方名称分包合额已付款额否综合营理部统计数相符符应找出原更改
3) 分包付款付款例应符合公司等例付款求施工付款设备付款系统分包付款例超该项目方总回款例
4) 审核分包付款时总包合否达条款规定完成进度否已扣税金理费等相应款项
5) 审核总包项目否项目资金余额
6) 完工验收工程应提供验收文件综合营理部合理员处备案
7) 笔分包付款前需提供正式发票
8) 合发生变化导致前例付款时需提供相关确认文件部总理营副总理审批
52 工程合采购付款：
1) 请款单需填写容：部门名称请款途请款金额采购合号收款单位相应工程号工程名称笔采购付款涉工程项目需注明工程项目采购金额
2) 核请款单容：部门名称收款单位相应工程号工程名称否相采购合付款条款否相符
3) 笔采购付款前需提供发票预付款支付予外省市提供盖财务章收预付款支付予北京提供资金发票预付款外综合营理部商务数中心办理入库进行付款
4) 合发生变化导致前约定付款时需提供相关确认文件合理员处备案
5) 查工程项目否项目资金余额
53 生产销售采购付款：
1）请款单需填写容：部门名称请款途请款金额采购合号产品系列编号收款单位（采购合应产品产品应相应金额金额相加应等请款金额）
2） 审核请款单填容准确性
3） 采购合约定审核付款条件否已实现
4） 笔采购付款前需提供发票预付款支付予外省市提供盖财务章收预付款支付予北京提供资金发票预付款外综合营理部商务中心办入库进行付款
5） 发生变化导致前约定付款时需提供相关确认文件合理员处备案
6） 般原产品公司商品采购付款时应相应销售回款写明相应销售合编号回款回款明细数表核查销售合合签定情况表中核查
7） 研发材料采购应提供研发项目号未签定采购合采购记入费
8） 生产采购应提供产品系列号
i 退销售货款时应提供方该客户出入库情况审核该客户货款预收余额业务部门负责签字
6银行请款报销详细说明
61请款单写明项
n 部门名称
n 请款途
n 请款金额
n 方式(电汇支票)
n 采购分包合编号
n 工程项目CRM编号招投标编号研发编号产品系列编号
n 收款单位
n 销售合编号请款写明销售号
62需办理入库先物流商务办理入库
63综合营理部商务数中心办理审核登记
64职部门请款部门请款金额10万请款部门请款单留予综合营理部综合营理部天班前交予总办总办转部总理总理授权营副总理处审批第二天班时综合营理部总办回昨天已部领导审批请款单交请款部门请款部门终审合通请款单财务部办理支款手续
65请款金额10万综合营理部审核请款部门直接财务部办理支款手续
66综合营理接请款单马办理审核手续特殊原需延迟迟工作日
公司部门请款流程图
请款部门求填写请款单
银行请款
现金请款
综合营理部审核
直接财务部办理请款
返回请款部门
未通
通
10万请款金额综合营理部总办总办统转交部领导审批
10万请款金额请款部门直接财务部办理请款
通
未通
综合营理部总办回请款单返回请款部门
综合营理部总办回请款单转交请款部门请款部门财务部办理请款
直接财务部办理审核报销手续
返回报销部门
报销部门财务求粘贴报销单填写报销单
报销部门报销单财务部办理财务审核报销手续
综合营理部审核
通
未通
现金报销
银行报销
报销流程图
关财务部核算流程求详见财务核算理制度
第五章 渠道信理规范（草案）
规范适xx应信息系统部属产品公司
业务单位客户信等级信额度分类标准部渠道信理规范基础根身业务特点进行适调整具体制度拟定报请部渠道支持中心批准方实施
第节 总
1 背景目标
渠道信理制度部理制度重组成部分根目前部业务现状制定套全程信理模式旨解决问题：
1） 强化客户资信理防范销售中信风险
2） 控制发出商品应收账款额度加快资金周转避免呆账坏账提高部资产质量
3） 规范赊销理提高部未市场竞争力
4） 部建立套完整财务型信理体系
2 基原理模式
1）基原理
渠道信理通客户风险应收账款控制工作实践中采取时收回货款控制赊销额度方法协调衡业务单位销售部门增加效销售财务部门增加现金流量间矛盾提高盈利水
现金流量增加
提高盈利水
增加效销售
信理
控制信额度 时收回货款
财务部门
销售部门
资金成降低
捕捉投资机会
积极开拓市场
争取优良客户
客户风险控制 应收账款控制
2）理模式
渠道信理强调全程理指交易全程进行控制达防范减少信风险目全程信理分三阶段：
事前防范：（信风险识分析评估）指正式交易（签约发货）前客户资信状况进行审查信限额信条件进行分析决策
选择客户：联系沟通实考察资信调查
确定信条件：信形式期限金额
事中理：（信风险转移监控）指发货直货款期日前客户应收账款监督理
履约保障：担保保险保理
踪理：电话沟通信函提示实走访
早期催收：分析拖欠征兆保持压力合适拖欠方式
事处理：（信风险处理）发生拖欠案件效处理
危机处理：债务分析确定追讨方式实施追讨
全程信理模式
收取欠款
单收款
单发货
签订合
销售订单
客户开发
销售程
赊销理
特殊处理
早期催款
货款踪
信条件
信标准
筛选客户
理制度
应收账款理制度
（事控制）
渠道授信理制度
（事中控制）
渠道资信理制度
（事前控制）
3 信理职
渠道信理包括3项基职：
⑴ 渠道资信理：包括收集渠道信息根渠道分级标准渠道信进行评级
⑵ 赊销理：根渠道信等级标准制定信额度实施监控合理控制发出商品规模
⑶ 应收账款理：根渠道信理规范控制企业应收账款规模防范风险
第二节 渠道资信理制度
渠道资信理制度渠道信息资源理核心规范化理办法目全面控制资金风险优化渠道资源仅部渠道资信状况进行全面解控制渠道资源程保护牢固控制部整体理中
1渠道资信分级方法：
渠道信级定位ABC三级A级渠道信良资金实力较雄厚良拖欠现象部合作伙伴部分交易采取赊销B级渠道信般规模较良拖欠现象交易采取电汇发货C级渠道信差良拖欠现象恶意欺骗行部货款追溯象交易采取款发货
分级参考业务部门根身特点拟定渠道资信分级方法
2渠道资信等级标准：
业务单位渠道信等级分类标准部渠道信理制度基础根身业务特点拟定具体制度拟定报请部渠道支持中心部相关部门领导审核批准备案
附：银行登记表客户资信分析表供参考
3渠道资信等级库建立维护：
渠道资信分级方法资信等级标准制订渠道支持中心会部门现渠道新发展渠道标准分级建立渠道资信等级库
部综合理部业务部门提出渠道信等级升降申请渠道支持中心会相关部门渠道资信等级库进行更新维护
第三节 赊销理制度
赊销理制度部业务单位销售程中执行套信审批方法程序目规范公司渠道间信关系分清部部业务部门级职部门职责发出商品控制合理范围
赊销理机制：
1 渠道赊销选择标准
业务单位根渠道资信分级规范包括级资信信额度信期限
2 赊销批准制度
业务单位拟定渠道赊销标准报部综合营理部渠道支持中心进行审核部领导批准方执行
3 信监控制度
部渠道支持中心整渠道信监控组织实施者部客户进行信监控
业务单位应专门员部门负责信监控具体监控渠道信额度期限执行情况
部综合营理部业务单位提供赊销客户适时预警反馈协助业务单位进行赊销理时超信额度客户立停止发货单特殊情况须业务单位总理提出申请部营理副总批准方继续进行交易
第四节 应收账款理制度
应收账款理制度旨加强公司应收账款理系统性科学性加快公司流动资金周转减少呆帐坏帐损失保证终利润实现
应收账款账龄监控理制度
1客户信额度规定时间期前周款项未账部综合营理部业务单位提出预警业务单位立采取追收措施
2超信额度规定时间范围款项未账部终止客户交易行相关业务部门事领导做出相应处罚
3长期未达账项部相关会法律部诉诸法律程序
第六章 商务理
部业务单位生产营活动必须纳入综合营理部：
产品性质
生产营
研发
原材料
√
×
产成品
√
×
产品（OEM）
√
×
商品
√
×
工程材料
√
×
工程设备
√
×
原 材 料：指生产商品备耗存货
产 成 品：指制委托单位进行加工物资实物形态性发生变化价值发生变化加工程中消耗原材料发生种费支出等
商 品：指营程中持备出售存货
产 品：指OEM存货
工程物资：（工程材料工程设备）：指企业基建工程更新改造工程修理工程准 备种物资
备注：业务单位组建交综合营理部备案产品系列体原业务单位根产品性质进行分类综合营理部提供相应系列编号
第节 货商务程序
业务单位物资货需填写采购货单授权负责签字传综合营理部采购商务价值较低宣传品需填写宣传品货单授权负责签字传综合营理部
注意事项
1．采购货单必须注明采购合编号物资型号发票类税率产品性质便综合营理部该物资入相应仓库中
2．综合营理部商务收储运部关书面合约通知货物资书面通知时通知相关业务部门补办手续48时孔入答复第二次书面智答复该物资视暂存部物流领导批准出库
3．工程物资办理入库手续时必须注明应工程项目K3系统中工程库根工程项目设置未注明工程项目工程物资入该业务单位公库
第二节 库存物资销售商务程序
1 部业务单位销售般采见款发货原收客户付款证（现金支票电汇汇票等）安排发货赊销需产品公司授权负责签字批准放出货
2． 渠道理部xx渠道信理规范信理体业务单位监督渠道理部
3． 业务单位发货时需填写发货通知单授权负责签字传综合营理部销售商务发货通知单需注明销售合号工程编号物资型号数量单价回款情况特殊发货求等工程物资发货时果该物资公库必须先办理移库申请单该物资公库移入应工程库方办理工程出库
4宣传品发放部业务单位需填写宣传品发放单签字批准直接传综合营理部销售商务
5销售商务接单发现缺货等情况时通知单部门相关部门解决
6日4：30前单综合营理部天处理完毕4：30单第二天处理
第三节 部调拨销售商务程序
1 事业部方部公司调拨物资时填写部调拨单交财务部审核盖章双方财务盖章业务单位周（月26日前）直接转交综合营理部综合营理部月26日调拨单应出入库单返财务部财务部月进行处理
2 事业部业务单位间进行部调拨填写部调拨单交财务部审核盖章财务部盖章业务单位周（月26日前）直接转交综合营理部综合营理部调拨单办理调出单位销售出库调入单位采购入库手续月26日调拨单应出入库单返财务部财务部月进行处理
3 事业部非业务单位需调业务单位库存物资填写部调拨单双方部门授权负责签字意交财务部审核盖章财务部盖章交综合营理部办理出库手续
4 部调拨单价格含税金额相应现金流统计含税价计算
第四节 销售商务程序
1 样品领
11样品领需时物资领单位需填写样品申请单授权负责签字意直接传综合营理部综合营理部单办理样品出库样品申请单必须填写样品处理方案样品退日期样品保
12 样品逾期记入该部门费
13样品需办理相关退库手续
2 备货理
21客户订货较采购部门需分批入库满足需求采取先出库备货货齐发货处理方式
22需备货需发货通知单运输求注明发货时间等候通知字样数商务中心接单正常销售流程处理出库物资交储运部等候发货通知
3生产领料
31已入库物资需安排生产组装相关部门填写生产领料单授权负责签字直接传综合营理部销售商务
32生产组装完毕物资必须办理产成品入库手续办理入库时需注明应生产领料单入库金额
33组装物资必须新名称重新入库商务接单新名称进行入库出库
第五节 销售结算程序
1销售发票般需款账销售物资出库综合营理部销售结算专员开具开票证交财务部开票
2单位需开票时填写销售发票开票通知单传综合营理部符合述条件特殊求销售发票需填写特殊开票申请单授权负责批准传综合营理部销售发票开票通知单必须注明应产品系列编号应合编号
3销售发票开具商务数中心通特快专递挂号方式直接邮寄客户相关部门客户直接签收
4综合营理部月1~25日销售发票开票日期25日回款次月1日起开票
第六节 采购结算程序
1 采购发票提供物资必须货验收方办理发票报销原材料货验收必须验收单编号
2 采购发票报销采购部门发票先交综合营理部采购商务综合营理部采购商务处理完毕正式入库单发票交财务部
3 采购发票数量实际货符综合营理部24时书面通知采购部门采购部门需48时补齐货物提供直入直出单综合营理部必须发票数量入库数量完全相符方交财务部否视未办理结算已支付货款做预付款处理
4 采购发票金额入库时采购合金额符需采购部门说明原授权签字数商务中心发票金额进行调账盈亏部分库存物资承担采购部门意见处理
5 采购发票背书必须手验收双方签字否综合营理部视该物资未进行货验收
第七节 采购退货程序
1 采购退货业务部门负责填写返厂申请单部门授权负责签字交综合营理部采购商务正式单
2 产品返厂必须审核原采购合该供应商应付帐款情况符合求允许办理产品返厂返厂物资般索赔库物资
第八节 销售退货程序
1 没退货条款销售允许退货
2 销售政策质量原确实需办理退货客户需填写退货申请表退货表传真综合营理部综合营理部接单编写退货编号时申请表交相关业务部门签字批准退货申请表传业务部门业务部门行编写退货编号编号书面通知综合营理部备档
3 退货申请表业务部门签字意综合营理部书面通知客户退货编号客户必须退货编号标注退货物资外包装箱便货查单
4 退货物资寄库房综合营理部接储运部货通知单24时通知业务部门检验退货物资业务部门检验时需退货物资品种分箱包装退货验收单粘贴外包装箱外封箱放置暂存已检验区
5 综合营理部商务接业务部门验货储运部库签字退货申请表业务进行处理K3单注明退货编号便储运部审核单
6 销售退货物资般退入索赔库便时返厂
7 客户退货需退货款综合营理部先审查该物资否已开销售发票已开具销售发票必须退回相应发票方办理退款
第九节 换货程序
1 换货退货重新采购销售处理
2 客户换货物资先达储送部业务部门先综合营理部办理退货正常销售业务处理
3 需发换货赊销业务处理业务部门授权负责签字达发货通知单换货品达办理退货手续
第十节 现场采购业务程序
1． 现场采购物资需述求时办理采购入库销售出库手续视运输程物流
2． 现场采购物资采购货通知单发货通知单需特注明直入直出字样果原材料领出生产加工完入库业务单位需时填写生产领料单采购货通知单时注明直入直出字样
3． 商品产品现场采购必须客户款供应商采购合采购发票方办理工程物资现场采购必须提供业盖章签字货验收单方办理
4． 现场采购物资金额超出100万业务必须部副总签字方办理
注⑴ 特殊业务必须业务部门总理签字
⑵ 业务单位提供商务单必须综合营理部备案授权负责签字授权负责签字必须书面授权交综合理部备案
⑶ K3系统中仓库设定规：
正常库（实仓）：指存储日常营活动中破损损耗物资仓库
索赔库（实仓）：指存储破损客户退回物资仓库
备品库（虚仓）：指存储更新部件供应商提供核算数量计单位成物资仓库
宣传品库（虚仓）：指存储价值较低核算数量宣传彩页资料等物资仓库
工程库（实仓）：根工程项目进行设定工程项目设定工程库该工程库分含税库含税库指存储特定工程项目工程材料工程设备仓库
工程公库（实仓）：分含税库含税库指存储公工程材料工程设备仓库
⑷ 实仓：核算数量金额参加成核算仓库
虚仓：核算数量参加成核算仓库
第七章 储运理
应信息系统事业部
储运部
址：
电话：
传真：
邮编：
第节 入库流程
第部分 货物资验收入库程序
第条 物资库库房保外包装标示品名数量规格进行检验时准确记录货外包尺寸件数拍数送货车辆吨位集装箱尺寸信息准确填入货验收单(JLWZ01)
第二条 货验收完毕库房保货验收单原始签收单交库房会计库房会计货验收单核算卸车费K3系统中钩稽生成入库单印条码
第三条 库房会计入库单手持机条码交库进行条码粘贴扫描物资架库应货占货位数量入库单作记录该货位库存卡进行相应增减条码扫描完毕会计传手持机信息系统审核应入库单时相应部门货位租金帐登记新增货位数量
第四条 外包装未标明品名规格数量货库房会计书面通知相关采购部门处理未处理前该物资视暂存物资办理正式入库未部相关领导批准予发货
第五条 库房保进行货验收时发现包装物资破损数量规格收料通知单符等情况时应库会计书面通知相关采购部门合格物资单独存放部分物资未处理完毕前视暂存物资办理正式入库未部相关领导批准予发货
第六条 OEM产品货果没出厂质量检验合格证相关质检材料视暂存物资办理正式入库
第七条 宣传品虚仓物资（吉林方科贸备件库物资）入库库房会计库填制货验收单部销售商务提供采购合系统中录制审核收料通知单相应部门货位租金帐登记新增货位数量
第八条储运部少48时办理完批货正式入库
第九条 非工作时间货物资采购部门预知货日期需通知储运部储运部安排时接货时货物资直接拨储运部位手机4时抵达库房接货
第十条 书面合约通知货物资储运部收货书面形式通知相关采购部门补办手续48时答复第二次书面通知答复该物资视暂存部物流领导批准出库
第十条 储运部货验收结果采购部门意见进行合格品正常入库合格品退货现场验收货物开箱直接入库等
第二部分 合格物资处理程序
第条 库房保进行货数量验收时发现包装物资破损数量规格单符书面通知相关采购部门采购部门意见处理该合格物资单独存放
第二条 采购部门检验合格物资处理意见办理结果处理完毕前库房该物资存放暂存区域
第三条 合格物资储运部视未入库物资计入库存商品账仅做暂时保处理
第二节 出库流程
第部分 物资出库程序
第条 正常出库库房会计系统中销售出库单出库单印载手持机交库进行条码扫描理货库应相应出库物资货位减少数准确记录出库单
第二条 出库完毕库货物放置配送区配送员检验时手持机出库单交回库房会计库房会计传信息审核出库单时相应部门货位租金帐登记货位减少数量
第三条 宣传品虚仓物资出库库房会计印退料通知单交库出货需进行条码扫描需记录出库物资货位减少数物资出库放置配送区交配送员检验时退料通知单签字交库房会计库房会计进行单审核登记相应部门货位租金帐
第四条 库房会计审核出库单配送文员钩稽生成装箱单交验货员验货验货误装箱单准确记录包装箱尺寸件数需二次包装需记录纸箱规格数量验货合箱完成货代进行交接装箱单双方确认签字交接完装箱单交配送文员审核核算出库费
第五条 出库物资需加木包装包车特殊求部门应发货前3天通知仓储配送部出具书面申请申请应标明费总额
第六条 原储运部应部门指定运输方式发货指定运输方式满足合理配送组通知该部门更改发货方式
第七条 发货次日配送文员录制验机报告（JLWZ04）传真客户作验货时核算运输费
第八条 需备货需发货通知单运输求注明发货时间等候通知字样储运部接单正常出库流程处理出库物资交配送组配送组做标识存放专门区域等候发货通知
第九条 备货物资库存超30天配送组书面通知相关备货单位备货单位处理意见处理包括退货立发运继续备货等等
第二部分 物资代发程序
第条 部门代发物资该部门需代发物资封箱做部门特殊标识交香山库代发物资出入库储运部仅做件数清点负责箱中明细检验出库需代发部门代发申请储运部办理时参出入库收费项目标准计费
第二条 货48时采购部门未办理正式入库手续未部领导批准予代发
第三节 储存保
第部分 仓储
第条 库房保需货位设置库存卡根入库出库项单时记录卡片保证帐物卡相符
第二条 库房会计保日需库存物资进行动态盘点填制动态盘点日报表月末必须库存物资进行全面盘点K3系统库存填制月盘点表出现损益物资必须查明原时报
第三条 仓库物资保应根种物资种类特性属部门项目结合仓库条件方法分存放保证物资免受种损害保证物资进出盘点方便
第四条 未规定办理物资入出库手续造成物资短缺规格质量合求库应承担造成损失仓储组负责负相应领导责
第五条 严格执行库房出入资格审定登记制度储运部非仓储组工作员需进入库房必须征仓储组负责意部非储运部员需进入库房必须征储运部负责批准非部员需进入库房必须储运部负责批准理室员亲陪否律进入库房批准员进出库房需携带胸牌书面登记方库房保陪进入仓库
第六条 进入仓库员律携带易燃易爆物品严禁库房吸烟
第七条 库房保应树立安全防范意识切实做防火防盗等工作定期检查维修消防器材设备保障仓库安全物资财产安全
第八条 仓储组员工作变动时必须办理移交手续相关领导进行监督交接交接手续办妥离开现工作岗位
第九条 库房员日应负责区域进行清扫整理做面杂物货架悬垂物杂物货位物资堆码整齐通道没堆放货物
第十条 库应严格叉车操作规范驾驶叉车叉车协应叉车进行定期维护保养
第十条 库房员应觉节约办公品仓储耗材胶带纸箱库存卡等
第二部分 条码申请程序
第条OEM代理等产品需粘贴部条码相关采购部门需填写条码申请表(JLWZ02)附该条码应采购合仓储组审核予条码印申请部门条码申请表签字方领
第条 仓储组提供条码式两份供货方条码粘贴机壳外包装盒申请单品条码物资需包装箱外注明箱物资条码起始号终止号货时供货方须批货中规格型号物资条码起始号终止号书面形式通知仓储部否保证时入库
第二条 公司条码公司标志条码申请部门必须规定时限予核销未完条码仓储组供货方条码粘贴程中出现破损须书面说明予核销
第三部分 物资调拨程序
第条 物资调外埠分库K3系统调拨单容进行出库配送复核运输参物资出库程序执行
第二条 部门间调货调入部门外购入库程序执行调出部门物资出库程序执行ss
第四部分 受托物资保程序
第条 储运部接收受托保业务事业部部单位需受托保服务储运部提出书面申请获批准提需求部门暂存物资封箱做部门特殊标识香山库库进行交接暂存物资出入库储运部仅做件数清点负责箱中明细检验时参收费项目标准计费
第二条 部外单位需储运部提供受托保服务双方需签订保合储运部合规定行权利义务时合收取费
第三条 受托保物资权委托方出库入库必须委托方提供授权负责签字书面通知储运部方执行
第四条 储运部部部委托方提供账服务部外委托单位合履行相应权利义务
第五部分 积压物资处理程序
第条 储运部季度报单位库存物资汇总分析表部提供部门库存物资客观数分析报告
第二条 库房库龄长物资采取单独区域存放影响物资正常出入库
第三条 积压物资处理报告批准储运部处理报告执行折价销售采购退货报损等
第四节 配货运输
第部分 物资配货程序
第条 配送组负责提供出库物资需运输物资配货装箱服务
第二条 件物资发运配送部合理分配装箱数量减少运输成
第三条 需运输物资应合格包装配送组视该物资身包装程度确定否需提供二次包装
第四条 委托货代公司运输物资装箱储运部货代公司授权代表进行书面交接签收手续
第二部分 市配送程序
第条 部单位需运输服务填写车申请表(JLWZ03)直接传储运部配送组配送组接单进行调度安排午11点前单天安排运输11~17：30点单次日午安排运输
第二条 加急服务需车申请表特注明配送组确认规定时间安排运输
第三条 配送组视单位车出库需求天少安排次部固定办公点间提供固定运输服务满足部门车需
第四条 市配送专员出发前需方联系确定达时间遇交通拥堵等原时达配送专员必须电话通知方解释迟原
第五条 物资运抵收讫收货方需签收单签字确认
第三部分 外埠运输程序
第条 采公路普通铁路运输保证24时需出库运输物资处理完毕天16：30前单日安排发运16：30单次日安排发运
第二条 加急服务需销售订单发货通知单特注明配送组安排确认时间安排发运
第三条 采普通铁路运输货物终点站离收货方距离火车站采公路运输货物终点站收货方求收货址
第四条 需空运中铁快运专车集装箱等运输物品需特注明部门授权负责签字意储运部安排发运
第四部分 受托运输程序
第条 储运部接收受托运输业务事业部单位需运输服务填写车申请单储运部述市外埠运输程序进行
第二条 部外单位需储运部长期提供仓储运输服务双方需签订合储运部合规定行权利义务时收取定费
第五部分 收货方验收反馈程序
第条 储运部完成库存物资出库运输次日传真形式铁路运单验收报告传客户25工作日客户电话确认收货情况
第二条 客户收货验收报告容进行验收验收结果报告说明返储运部配送组15天未接客户验收报告视客户异议该业务动完毕
第三条 客户验收时发现破损短缺错误等现象需验收报告写明传回配送组配送组接单进行分析处理48时予答复
第四条 库房出库等储运部部造成客户损失储运部进行赔偿货代公司装卸运输等造成损失货代公司进行赔偿储运部运费结算时方式予扣赔偿原造成损失责部门进行赔偿善处理储运部予配合
第五节物资退货程序
第条 采购退货红字外购入库单仓储组单求进行出库配送复核运输参物资出库程序执行
第二条 销售退货物资达库房库房保需该物资放置暂存区24时书面通知业务部门库房进行退货物资检验
第三条 业务部门库房检验时需退货物资品种分箱包装退货验收单粘贴外包装箱外封箱放置暂存已检验区业务部门检验装箱完毕库退货申请表容退货验收单进行验收误退货申请表签字确认退货申请表复件交库房会计业务部门封箱退货物资库律开箱
第四条 业务部门退货申请表储运部提交部销售商务办理销售退货手续生成退料通知单库房会计退货申请表复件审核退料通知单钩稽生成红字销售出库单载手持机交库进行条码扫描参物资入库程序执行
第六节 物流业务流程表格
第部分 业务流程图
1物流入库流程图
l 产品公司产品入库
采购合货单
入库完毕
货检验
储运部库房
部采购商务
产品公司
采购合
货预告验收通知
入库验收
货通知
事业部工程设备入库流程图
储运部库房
部采购商务
采购合
事业部相关部门
货检验
货预告验收通知
货通知
入库完毕
入库验收
2物流出库流程图
产品公司产品出库流程图
销售合
客户
销售合
储运部库房
出库完毕
部销售商务
发货通知单
产品公司
客户验收报告
生产完毕入库
生产领料单
客户现场
生产现场
l
l
l 事业部工程设备出库
设备清单
客户验收报告
事业部相关部门
客户现场
出库完毕
储运部库房
发货通知单
部销售商务
生产完毕入库
客户验收报告
生产现场
生产领料单
产品出库配送流程图
出库单
车申请单元单
派车单
回库房
送货
交付托运公司
客户
部
配送组调度
外发货单
市配送单
验收报告址标签装箱单
验货配货
提货
验收报告客户签字
客 户
验收报告客户签字
配送组
仓储组办理入库手续
注：（1）市配送方式：部固定点提货单送货
（2）市配送时间：周~周五13：00发车
第二部分 业务表格
xx应信息系统事业部 JLWZ01
产品货验收单
业务部门：
采购合号
货日期
供应商
序号
名称
规格配置
货数量
检验数量
合格证
包装外观
备注（箱数尺寸）
结：
验收员： 日期：
合格品处置方案：
退货（ ） 换货（ ）步接收（ ） 报废（ ）
（ ）
业务部门授权负责： 日期：
处置情况验证：
验证签字： 日期：
JLWZ02
xx应信息系统事业部
条码申请单
年 月 日 统编号：
条码单位（厂家）：
附：采购合供货合 份
申请部门填写
储运部填写
名称
规格型号
数量
核销日期
起始号
终止号
印
申请部门： 授权负责： 领取：
储运部仓储组填写
日期
条码核销数量
余额
备注
签字
JLWZ03
xx应信息系统事业部
车申请单
年 月 日
部门：
车时间：
车路线：
联系： 联系电话：
申请事：
储运部填写：
业务量情况：
申请： 授权负责：
JLWZ04
xx应信息系统事业部
第节
第二节 产品验收报告
第三节
第四节 编号：
第五节 收货： _____件
第六节 发运日期： 运输方式： 运输查询电话：
第七节 验收结果：
序号
名称
规格配置
单位
数量
验收结果
备注
第八节 验收： 验收日期：
第九节 说明：（1）验收报告需验收签字加盖单位公章方效
第十节 （2）验收完毕务必验收报告返回储运部异议部分储运部48时
第十节 予回复
第十二节 电话：
第十三节 传真：
第十四节 址：
第十五节 邮编：
第十六节 （3）储运部报告发出15天未收回复视收货已准确误收讫货物异议
第八章 调度理稽核
第节 调度理制度流程
日常物资收发流程
1 采购货
⑴ 外库采购货物资外库相关员填写货通知单业务公司商务通知交综合营理部进行单处理货通知单必须注明物资型号数量金额发票类税率
⑵ 外库调拨物资外库相关员填写移库单部调拨单业务公司商务通知交综合营理部进行单处理移库单部调拨单必须注明移库双方仓库名称属性物资型号数量等
⑶ 业务公司涉工程库间物资转移必须填写移库单交综合营理部处理移库单必须注明工程库名称属性物资型号数量等业务公司具移库单进行物资调拨综合营理部予处理
⑷ 外库应货通知单物资品种数量进行抽样核检查产品包装外观质量质量合格证明文件等验收符合项目包括包装破损数量符规格型号符等均需验收单注明时传回储运部综合营理部处理储运部规定超15天反馈意见作正常货处理
2 销售程序
⑴ 外库销售出库物资外库相关员填写发货通知单业务公司商务通知交综合营理部进行单处理发货通知单必须注明物资型号数量金额发票类税率
⑵ 外库调拨物资外库相关员填写移库单部调拨单业务公司商务通知交综合营理部进行单处理移库单部调拨单必须注明移库双方仓库名称属性物资型号数量等
⑶ 业务公司涉工程库间物资转移必须填写移库单交综合营理部处理移库单必须注明工程库名称属性物资型号数量等业务公司具移库单进行物资调拨综合营理部予处理
二盘点理制度
1 库房保日保物资进行抽样盘点库房会计分库负责进行监盘
2 月26－30日库房会计保必须库存物资进行全面盘点制作书面盘点表发生损溢物资查明原报运营理部
3 盘点表完成需寄综合营理－运营理损溢物资部决定处理意见终处理报告运营理部传分库分库报告容进行处理
三库存核算报制度
1 分库储运部负责库存物资品种数量保建立数量明细帐运营理部负责分库物资数量金额明细帐进行双方核
2 分库库房会计周午12：00前截止周五库存数量帐电子邮件方式传运营理部运营理部K3核出入方分库需书面说明涉物资损溢部分必须报部批准方进行处理
3 月末运营理部分库全面盘点报告K3系统进行核结帐前双方必须做账账账实相符
4 运营理部定期授权专分库进行盘点帐目核检查结果必须报告部作书面陈述存档
第二节 稽核制度
1 业务理部单复审工作特加强单闭环性准确性审核
（1） 复审业务理部单处理否符合商务流程求选物料（名称规格型号辅助属性等）客户名称供应商收发仓库否正确单否双审核
（2） 审核业务理部空入空出单允许系统中出现挂单处理情况时单必须注明空入空出避免储运部误审单：系统中挂单未处理 督促业务理部24时补齐保证物资入出衡
（3） 审核业务理部填具销售退库工程退库成金额正确性果业务公司提供销售退库工程退库物资成业务理部根单录入果业务公司未提供退库成运营理部负责根月结存单位成填具避免造成退货成虚增虚减影响月出库成终库存单位成
（4） 审核业务理部采购结算销售结算单正确性保证采购发票入库单销售发票出库单供应商客户物料名称规格型号业务部门数量等致性应性销售发票否商务流程中款货发原开具
（5） 审核业务理部特殊单处理措施否恰单特殊原否业务公司业务理部说明否相关员签字
（6） 原始单存档否规范K3系统中单否均相应原始单
（7） 运营理部稽核必须附稽核报告注明稽核容日期稽核发现问题处理意见等存档
2储运部稽核
（1） 实物出库特殊原均储运部见单发货储运部应保证日单日清防止漏单审现象允许处理单超第二天中午发现类情况需储运部说明原作出相应处理
（2） 储运部负责周盘点工作运营理部负责监盘监盘容包括账账核账卡核账物核
（3） 账实符造成盘盈盘亏储运部应盘点报告中注明业务理部配合说明原时更正盘盈盘亏现象业务公司漏单造成应时通知业务公司作相应处理确保物资账卡物致性
（4） 储运部会计应负责验收保发货区分填写必须保证仓储配送双审核制
（5） 审核储运部出入库单验收报告否均存档验收报告否业务公司验收说明委托验收说明
（6） 运营理部稽核必须附稽核报告注明稽核容日期稽核发现问题处理意见等存档
3业务公司稽核
业务公司采购事项稽核
（1） 业务公司新采购物资运营理部负责核查该业务公司库存情况高采购价低采购价期销售情况作合评审
（2） 核查业务公司工程间调物资否均具移库单工程调物资否超该项工程采购计划
（3） 核查业务公司采购货时性采购发票预付款核销时性控制业务公司资金占合理性
（4） 核查业务公司采购退货原供应商提供误产品质量问题供应商资信状况进行合理评估
业务公司销售事项稽核
（1） 业务公司销售否正常销售价进行销售特价单否业务公司总理签字相应说明
（2） 业务公司类产品销售否保证该类物资毛利
（3） 核查业务公司赊销说明销售订单否保证现款现结应收帐款总额应超渠道理中心界定额度保证公司资金正常运转
（4） 核查业务公司销售退货原业务公司业务需进行调换产品质量引起物资退库业务公司产品质量客户资信进行效控制
（5） 核查业务公司办理物资退库否部求区分物资属性（正品坏品）仓库属性（正常索赔）
4业务公司特殊事项稽核
（1）业务公司存外库运营理部仅票流进行认真核保证系统数原始单致性月外库数量账系统账进行全面核账实差异性必须业务公司相应说明样品出库未办理出库手续物资运营理部旦确实必须监督业务公司办理相应手续
（2）原材料产成品实物储运部进行统理仅商务数中心做票流理物资运营理部必须建立稽核机制稽核容：
Ø 原材料入库否均办理入库手续业务公司否相应原材料入库单
Ø 原材料出库否均办理出库手续业务公司否相应生产领料单
Ø 加工完工产成品否均办理入库手续业务公司否相应产品入库单
Ø 产成品出库否均办理出库手续业务公司否相应产品出库单
Ø 产成品退库业务公司否均流程办理产成品退库手续否存办理产成品退库手续直接产成品部件直接转原材料进行利
Ø 库存物资否账卡物理机制月否项物资进行盘点
Ø 原材料产成品商品否划分区域理
Ø 月运营理部根系统单业务公司票进行核确保业务公司票流K3系统单致性避免票流造成账实符
第三节 月末数核程序
账期限
月25日29日综合营理部财务账日期
二 账范围
1 业务公司月入库出库结存库存金额
2 业务公司月结转销售成金额
3 业务公司累计分期收款发出商品金额（产品公司）
4 业务公司累计暂估入库商品金额
5 业务公司月正式入库商品金额
6 业务公司月材料出库成金额（行业公司）
三 账程序
⑴ 月综合营理部财务提供业务公司收发结存报表月结转销售成分期收款发出商品明细表暂估入库明细表正式入库明细表财务根明细表入帐
⑵ 根报表容财务综合营理部核相关数时间差异发票传递问题造成需调整项进行调整终取项报表数致性
四 账结果
1 财务部调整项目
（1） 财务部月已作正式入库综合营部理未作
（2） 财务部月暂估入库综合营理部已作正式入库
（3） 财务部月已开具发票预提成综合营理部未处理
（4） 财务已作调拨结算处理营理未做
（5） 综合营理部已作调拨结算处理财务未做
（6） 综合营理部已作出库费处理财务未做
2 综合营理部调整项目
（1） 财务部月已作正式入库综合营理部未作
（2） 财务部月暂估入库综合营理部已作正式入库
（3） 财务部月已开具发票预提成综合营理部未处理
（4） 财务已作调拨结算处理综合营理部未做
（5） 综合营理部已作调拨结算处理财务未做
（6） 综合营理部已作出库费处理财务未做
3 综合营理部提供财务部资料
提供业务公司收发结存报表月结转销售成分期收款发出商品明细表暂估入库明细表正式入库明细表
4 综合营理部提供业务部门资料
月30日综合营理部财务账数报表（销售成明细表分期收款发出商品明细表暂估入库明细表正式入库明细表库存商品明细表）Email业务公司业务公司核月10前问题反馈综合营理部10日前反馈综合营理部视异议处理
第九章 核 算
第节 营物资获取
1固定资产：
业务员公司外部采购固定资产财务部提供发票外提供固定资产卡片固定资产卡片总部行政部统办理事业部行政部登记备案
部调拨固定资产办理相应调拨手续（包括调拨双方公司授权签字财务行政部盖章确认）样总部行政部办理固定资产卡片卡片调拨单返回财务部月调拨固定资产未办齐手续月末必须调拨单红联固定资产编号提供财务月10前必须办齐手续固定资产卡片交财务
2原材料库存商品
（1）入库：采购货物验收合格应时物流中心办理入库发票办理正式入库发票未月底前应办时入库手续
（1） 付款：采购入库业务员填写四联支款证报领导（授权）签字审批时财务部提供采购合入库单发票等业务供应商名称开户行址帐号等财务部审核误付款
原应先入库付款根市场行情确定付款期限特殊情况需预付采购款时必须采购合部总理审批
付款单位发票单位必须致供应商处直接获发票直接供应商付款通第三方倒帐
进项发票应增值税专发票增值税发票时效性强开票日期3月抵扣业务部门获发票应时财务部核销
3工程物资
工程类物资入库付款程序产品类物资基相入库时工程库产品库分开核算办理付款时应提供工程合
工程分包款应提供分包单位分包编号工程名称分包合工程采购款应提供采购合工程名称（工程时分注明工程金额）金额（合时分注明合金额）
第二节 营物资流转
1 生产领料
生产流程般出原材料库集某类产品完工入产成品库原材料出库产成品入库应手续齐全出入库单财务部联
2 工程领
填工程领料单出原材料库领料单出库单联财务部
3 物资调拨
根调拨范围物资调拨分部外部调拨部部调拨部外部调拨指事业部方分公司间物资调入调出行部部调拨指事业部部相独立核算行业事业部产品公司物资调拨行
（1） 部外部调拨
部外部调拨参方总公司关规定执行
（2） 部部调拨
调出方填写部调拨单包括调拨物品名称规格型号数量单价金额双方部门总理（授权）签字批准双方手验收签字
调拨价双方协商含税转移价格调拨差价应合理范围财务部备案调入方调出方均库存成做入库出库出入库单金额致调拨单金额包含部利润转移价格业务完毕调入方部调拨单联附入库单调出方部调拨单外联附出库单交财务
第三节 营成果结算
1 产品销售：
产品销售产品出库发票开出确认业务部门先商务部单商务部财务部提供回款确认单出库单必时产品销售合出库单统格式注明产品名称规格型号数量金额
原放帐未回款财务开发票特殊情况发票催款须填写开票申请单领导签字审批
增值税价外税原产品回款扣17增值税产品销售收入
2 工程结算
工程项目完工进度回款情况结算收入工程收入结算分种情况：
（1） 工程竣工结算
（2） 开发票催款
（3） 月末进度结工程收入：月2627日财务部综合营部会业务部门核算月工程结收入三方核：月（累计）工程项目回款情况业务部门应提供部门工程项目施工进度（合额*施工进度—已结收入）计算月结工程收入结收入时定确保累计工程结转收入合额超结
业务部门应提供工程项目毛利情况结转工程成包括项目直接成（设备采购成分包成）项目直接费部门间接费工程项目分摊业务部门计算项目毛利率时应综合考虑三方面成素计算项目直接成必然低估成造成工程成滞留
财务部会业务部门清查工程项目滞留成（财务工程施工科目核算）应确保滞留工程成未结工程收入水
业务部门应财务部提供业签章确认工程项目进度年少确认次财务部出统格式
第四节 费核算
公司进行营活动时发生种费消耗济资源费消耗通业务部门营业利润补偿营业利润超费部分形成公司净利润
费种类划分
1 费属性分营性费理性费两类职部门发生费毫疑问理性费业务部门部直接营业务相关费属营性费非直接相关理性费
2 费核销周期分期间费递延费期间费期发生期核销递延性费先进入工程产品成资化结转时例进入期间损益
期间费包括理费营业费财务费职部门身发生费全部进入理费职部门业务部门代垫代支房租水电等费转部门业务部门作资化处理分摊工程项目产品成里
业务部门业务属性致分：
（1） 行业事业部：需分摊费包括部门间接费职部门代垫代支费项目工时权数加权均费摊进部门工程项目中
（2） 产品公司：产品公司中需通制造费集进行生产成计算部门少金额部分产品公司费（包括职部门代垫代支费）作递延处理直接进期营业费
（3） 研发分院：方研发中心立项科研项目费进行递延处理形成科研开发成部行立项科研项目费进入期理费职部门代垫代支费研发分院应行分摊研发项目里
二 间接费分摊
月25日前财务部行政部提供月分摊费清单行政部分摊业务部门业务部门述分摊规未摊间接费摊工程项目成科研开发成分摊结果29日前返回财务部
三 报销程序
种费报销程序基相：报销求粘贴票填写支出证交部门财务专员预审预审通财务专员集中票交部门授权员批准签字报销批准签字财务专员财务部进行票审核报销发票必须税务机关监制正式发票财政局监制行政事业收发票应盖发票专章财务专章客户名称应写全称xx股份限公司发票背面必须手签字
⑴ 移动电话费
移动电话费报销提出申请部行政部核定标准（通常季度出标准）报领导审批然报总部行政部审批总部行政部批准返回部行政部财务部备案备案报销批准标准季度财务部报销移动电话费
⑵ 差旅费
出差返京应时票交部门财务专员领导审批财务部报销填写财务专差旅费报销单求粘票出差补贴交通工具等规定公司标准执行
⑶ 业务招费
报销业务招费时发票背面手签字外需注明业务事公司标准严格执行
⑷ 办公品费
办公品单笔金额500元报销时需财务提供清单
⑸ 交通费
某岗位工作需报销交通费公司关规定执行
⑹ 运输费
运费发票应专业运输公司开具公路铁路航空水运运输业正式发票
⑺ 房租水电等
房租水电等公费行政部办理请款核销手续月末定例计算分摊部门
第十章 控股公司分公司营理
象：根股份公司产业部署信息部托方控股公司分公司
信息部相应控股分公司营力资源资产财务生产外投资审计等方面济运行数分析基础协董事会进行理指导建议
代表部参加控股公司董事会董事监事应认真履行职责时参加控股公司董事会参控股公司营计划制定参制订控股公司年度财务预算方案决算方案参决定公司部理机构设置制定公司基理制度时控股公司董事会决议报部总理会议
第节 营理
1． 重营决策理
1．1 营战略理
董事会控股公司高决策机构干预公司日常营前提行公司营战略包括营活动营员监督理权
受控股公司董事会委托事业部综合营理部协助董事会控股公司具体容进行理：
（1）制定公司营目标重方针营理原审查营战略年度预算营计划
（2）监督高级营员否效执行公司营战略根绩效考核评估建议薪酬奖惩
（3）协调公司营理层董事会关系时传递沟通营战略方面信息提出相关建议
（4）特殊情况公司提出营战略方案供公司董事会审议
（5）利监督理职确保公司营数营报表真实性包括实行独立营统计分析体系设立营风险控制监测系统监察营指标时提交公司董事会事业部总理办公会
1．2重营决策
公司切营行必须保障投资者利益公司董事会代表全体股东根利益负监公司项重营决策重营活动责公司营理员必须条件接受董事会监事项营活动必须董事会批准已授权
应信息系统部综合营理部受控股公司董事会委托享监督控股公司日常营行权利
理容包括研究开发生产制造市场营销等方面例行监督专题专项理指导控参股分公司财务数营数取数进行分析监控考核
综合营理部授权范围权限：
（1）提案权：权针控股公司重营问题提出议题解决方案建议提请公司董事会讨通
（2）建议权：权公司重营行提出修改意见陈述相关理等权
（3）义务：必须项未公开决策严守机密
（4）公正性：行监职责履行决策授权必须利公司正常业务营开展必须保证监决策公正
1．2．1 营计划理
⑴ 营计划编制
⑵ 营统计分析
⑶ 营指导建议
1．2．2 营销档案理
1产品名录备案理
2营销文档备案
⑴ 道发展策略
⑵ 场战略计划方案
⑶ 重客户重项目备案理
1．3 营销策划实施分析建议
1．产品营销策略研究规划
通控股公司产品营销环境分析包括市场容量需求心理竞争环境区域特性优势劣势机会突破点等方面营销策略进行研究提出规划改进建议
2．产品营销方案制定
结合产品属控股公司具体情况协助指导制定
包括产品定位价格策略渠道策略推广方式等方面产品营销方案
3．营销方案效果评估实时调整
产品属控股公司监控营销方案实施情况实施营销效果分析
营销方案进行实时调整建议时反馈董事事业部相关部门
第二节 财务理
2．1 财务制度建立备案
控股公司应建立严格财务理规章制度实行严格计划预算制
2．2 计划预算理建立备案
控股分公司计划预算理建立备案参方股份公司事业部计划预算理模式进行
2．3 财务报表体系
⑴ 资产负债表
⑵ 损益表（含利益分配）
⑶ 现金流量表
⑷ 会计报表附注
⑸ 财务情况说明书
⑹ 财务报表分析
财务报表定期报送部财务部综合营理部
24审计监督
财务审计监督必情况通董事会授权母公司财务部联合者委托第三方审计事务控股公司资产负债者权益进行审计监督包括控股公司预算决算消费性资金支出生产营性资金支出成费开支合法性资产物资理处置利合理性财务报告真实性利润分配合法性等
审查监督执行者分审外审两种
A．审控股公司母公司审计部派出专业员行通控股公司财务证帐票报表实物等审查提出审计报告
B．外审母公司审计部委托社会专业机构派出专业员行通控股公司财务证帐票报表实物等审查提出审计报告
第三节 事行政理
3．1 组织架构力资源
⑴ 组织架构员结构备案理
⑵ 中高理层事资料备份理
⑶ 行政制度健全备案理
⑷ 员动态监督
⑸ 受控股公司董事会委托控股公司理会计事业部外派员担
3．2 固定资产理
⑴ 固定资产备案理
⑵ 宗固定资产采购规范
⑶ 固定资产动态监督
3．3 董事会联络会务
⑴ 董事会召开
公司法规定少应六月召开次控股公司董事会事业部综合营理部派列席参加
⑵ 事会会议纪备案理
⑶ 事会秘书联络制度
控股公司应指定部门负责事业部日常联络工作确定部门联络联络方式流程基情况书面方式报事业部事业部指派员控股公司解情况参加控股公司营例会等控股公司应予协助必时请控股公司部外派员事业部述职
第四节 外投资理
控参股分公司没外投资授权特殊事项议
4．1 控股公司战略理
控股公司已产品规划产品进行营机会性分析：市场容量需求特点竞争环
境区域特性投入产出特性风险特性机会点突破点等
现产品营销方案效果评估实时调整建议：控股公司监控营销
方案实施情况实施营销效果分析营销方案进行实时调整建议
投资战略目标研究实施理：商业计划书市场层调查研究拟定目
标评价证目标决断建议等
控股公司产品规划投资定期事业部相关部门提交简报
相关项目投资提请投资顾问委员会评估负责联络会务
第五节 关合会计报表规定摘
合财务报表根中华民国财政部1995年2月9日发合会计报表暂行规定财会字[1995] 11号进行
1． 母公司拥子公司半数（包括半数）权益性资时包括：
① 直接拥子公司半数（包括半数）权益性资时
② 间接拥子公司半数（包括半数）权益性资时
③ 直接间接方式拥子公司半数（包括半数）权益性资时
2． 母公司控制子公司然母公司持子公司半数权益性资属列情形纳入合会计报表合范围：
① 通子公司投资者协议持子公司半数表决权
② 通章程协议权控制企业财务营政策
③ 权免董事会等类似权利机构数成员
④ 董事会类似权利机构会议半数投票权
3． 包括合会计报表合范围子公司
① 已关停转子公司
② 已宣告破产子公司
③ 破产程序已宣告清理整顿子公司
④ 准备期售出短期持半数权益性资子公司
⑤ 非持续营者权益负数子公司
⑥ 受国外汇制制资金调度受限境外子公司
二 合会计报表包括列容：
1． 资产负债表
2． 损益表
3． 财务状况变动表
4． 利润分配表
三 合会计报表注意事项
1． 控股公司股份公司部会计报表决算日会计期间保持致
2． 控股公司股份公司部采会计政策致
3． 股份公司部控股公司权益性资投资必须采权益法进行核算
4． 境外控股公司外币表示会计报表应折算母公司记帐位币进行合会计报表
备注：
1．间接拥子公司半数权益性资指通子公司子公司子公司拥半数权益性资
２．直接间接方式拥子公司半数权益性资指母公司然拥半数权益性资通子公司合计拥半数权益性资
四方应信息系统部控股公司签订工程分包合购销合求流程
促进应信息系统部控股公司（简称控股公司）业务发展控股公司指定领域范围方股份限公司名义客户签订必业务合方股份限公司控股公司签订工程分包合产品购销合保证股份公司控股公司责权利关系类特殊合求流程：
1 控股公司需采取方式签订合必须控股公司总理应信息系统部副总理批准
2 控股公司客户签订合时仅限指定营领域行业范围
3 xx股份限公司控股公司签订合时仅限工程分包合购销合
4 控股公司方名义客户签订合时必须维护方品牌形象保证项服务
5 根控股公司签订合情况客户次性付全款款项达方账户应信息系统部分包购销形式款项转入控股公司账户分期付款事业部控股部协商款项分期转入控股公司账户
6 根控股公司签订合情况应信息系统部转账前代扣找缴应交税金控股公司出具完税证明
7 类方股份限公司控股公司签订分包合购销合信息系统部收取5理费控股公司划转笔合款时予扣遇特殊情况信息系统部总理办公会批准决议执行
8 工程分包合需填写分承包合审查报告分包合效益送审表信息系统部授权负责签字工程支款时需填写工程款申请表信息系统部授权负责签字
9 合评审盖章程序应信息系统部综合营理部关制度执行
10 控股公司应信息系统部资金代垫代支行相互独立公司形式处理资金关系
11 附流程图
附：流程图
控股公司总理
系统部副总理批准
方名义客户签订合
进行合评审盖章执行
应信息系统部控股公司签订工程分包购销合
工程分包合
填写分承包合审查报告
购销合
填写分包合效益送审表
进行合评审盖章
客户回款方账户
控股部填写支款证
工程合填写工程款申请表
扣税金5理费
方回款转入控股公司账户
备注：部托控股公司制度xx股份限公司制度相悖股份公司制度标准
第十章 营指标分析考核
第节 营指标考核总
11 营指标分析考核旨促进部门年初规划完成项务
12 营指标分析考核旨部总理总理办公会提供薪酬激励理决策
13考核仅限部门部门负责部门员工考核部门力资源部负责总理批准部理全权决定部员分配
14部门期薪酬激励已年部门年度营计划中体现
15 薪酬节余部分季度递延转化费费进行控制考核
16 年度超额完成营计划业务部门突出贡献职等部门部部门分享原激励次年年初薪酬中体现呈总理批准发放记入次年薪酬费总额具体激励额度办法议
17营指标综合评价结果较差部门建议总理总理办公会采取：调整部门部门负责薪酬总额调整部门部分授权调整部门负责调整产业等措施
办法部总理办公会批准实施修改时
第二节 考核容考核周期
考核容包括：计划预算考核综合评价考核营状况排序5：5分成办法
营考核指标：
部部门营部门职部门研发部门部门进行考核指标：
单元类型
考核指标
营部门（利润中心）
合收入利润回款薪酬总费现金流资产控制
职部门（费中心）
薪酬总费
研发部门（费中心）
薪酬总费
部门（中试基储运等）
收支衡
考核周期
考核季度进行4月7月10月次年1月进行考核调整确定部门季度资金调整计划员总数薪酬总额费总额等次年1月进行年度考评
月度进行营状况简易考评综合营理部力资源部协助
部门营计划理考核计分办法
信息部部门部门负责营计划理考核计分办法
利润中心
项目
权重
计划值
实际值
分
分2
营指标
期签订合金额
9
营业务收入
10
薪金
9
含薪金费总额
12
净利润
7
期回款总额
10
期现金净流量
15
期末存货
12
期末债权总额
8
期末债务总值
8
计
100
具体计分采规：1直线积分法 2累进积分法
期签订合金额营业务收入薪金含薪金费总额净利润期回款总额期现金净流量计划值均已部门年度规划中明确约定
期 末 存 货：计划值部门2002年年底值基础分6 分实际增加分减少反分增加
期末债权总额：计划值部门2002年年底值基础分4分实际增加分减少反分增加
期末债务总值：计划值部门2002年年底值基础分4分实际增加分减少反分增加
费中心（职部门）
项目
权重
计划值
实际值
分
分2
考 核 指 标
薪金
35
含薪金费总额
65
计
100
具体计分采规：1直线积分法 2累进积分法
32营综合评价考核
321信息部部门部门负责营综合评价办法
xx年信息部部门部门负责营综合评价办法（草案）
序号
计分项目
1
营
70
2
客户满意度
5
3
财务评价分
7
4
职部门评价分
8
5
部总理分
10
6
总分
100
年薪金额度
营分部门部门负责营计划理考核计分
客户满意度业务部门客户服务部协商明确评价标准季度客户服务部进行评价百分制进行折算记入
财务评价分财务部制定评价标准季度进行评价百分制进行折算记入
职评价分业务部门职部制定评价标准季度进行评价百分制进行折算记入
部总理分总理评价
发放标准力资源部根年度部业绩情况进行确定季度考评结果调整发放
考评分
发放例
90分
100
80分－<90分
90
70分－<80分
80
60分－<70分
70
<60
60％
未进行考核原部门期薪酬发放发放70％次季度补足季度考核认定发放未发放部分季度考评扣薪金补发
322职部门考核办法
职部门年初进行预算时应明确部门定位相应职责年度工作目标工作完成评价标准详细列清薪酬费业务部门规划应代垫代支费
xx年信息部职部门部门负责评价办法（草案）
序号
计分项目
计分
部门
部门
1
工作完成情况
60
2
服务满意度
20
3
薪酬费控制
10
4
部总理分
10
5
总分
100
年薪金额度
工作完成情况相应部门负责评价
服务满意度相应职部门力资源部协商明确评价标准工作满意度考评问卷季度力资源部工作满意度评价标准进行问卷调查问卷调查象接口部门负责问卷调查百分制进行季度进行评价折算记入
薪酬费控制分部门部门负责营计划理考核计分折算记入
部总理分总理评价
职部门员薪酬实行预算固定年薪制季度调整
发放标准力资源部根年度部业绩情况进行确定季度考评结果调整发放
考评分
发放例
90分
100
80分－<90分
90
70分－<80分
80
60分－<70分
70
<60
<60％
未进行考核原职部门期薪酬发放75％次季度补足季度考核认定发放未发放部分季度考评扣薪金补发
323研发部门考核办法
研发中心制定项目考核理办法执行
未进行考核原期薪酬发放75％次季度补足季度考核认定发放未发放部分季度考评扣薪金补发
324部门考核
求收支衡部门中试基储运部月度收支衡表规划具体核算办法财务综合营理部监控领导月度审批执行
33营状况排序
综合营理部月初部部门营结果进行排序提交总理总理办公会容包括月（季）部门营指标计划执行情况月（季）部门均营指标
331业务部门营计划完成排序（计划）
332业务部门营结果排序（绝值均值）
部门
合
回款
A
B
C
排序结果（红色区域）部门建议总理办公会等述职进行相应调整
332职部门营结果排序（绝值均值）
部门
薪酬费总额
薪酬
费总额
含代垫费
均薪酬
均含代垫费
均…
A
B
C
排序结果（红色区域）部门建议总理办公会等述职进行相应调整
345：5分成办法
5：5分成办法旨明确业务部门部利益分配充分调动部门工作积极性保障年度营指标完成时明确强化薪酬费理
原：业务部门缴部利润部门营毛利润50原
部门营毛利润综合营理部核算数基础
部门营毛利润工程毛贡献＋产品毛利润＋商品毛利润＋技服毛利润
工程毛贡献＝期工程结转收入合计×［（期工程结转收入×工程应实际毛贡献率）÷期工程结转收入合计］］
中工程毛贡献率：根工程项目评审时预计毛贡献率工程实际进展状况核定工程毛贡献率
产品毛利润商品毛利润技服毛利润＝财务结转相应收入－相应成
综合营理部负责月度（季度）确认
薪酬费余额负数部门建议调整部门部门负责薪酬总额调整部门部分授权调整部门负责调整产业等措施
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
