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内部控制业务环节风险点清单 业务环节 风险点 应对措施 备注 以预算管理为例： 1、项目建议书的编制与审批流程 2、项目可研报告编制(项目立项)与审批流程 3、勘察、设计及概预算编制与审批 4、项目公开招标流程

 企业内部管理重要环节风险点要点 一、组织架构风险点要点 1、治理结构形同虚设，缺乏科学决策、良性运行机制和执行力，可能导致企业经营失败，难以实现发展战略。应避免以下情况的出现： （1）虽然形式上设

 采购业务的内部控制 一、采购业务概述 采购，是指单位为了满足物品（原材料、固定资产、办公用品等）或劳务（技术、服务等）等需要进行的各项经济业务活动。在社会化大生产的环境下，任何单位要维持正常的生产

1. *内部控制与风险管理讲座大连报业集团副社长 大连出版社社长 东北财经大学教授、博士生导师 注册会计师审计准则委员会委员 刘明辉 Liumingh@dufe.edu.cn 13904112898 2

 题 目 论审计风险与内部控制 目 录 摘 要 ……………………………………………………………………………1 目 录 ……………………………………………………………………………2 引 言 ……………

 　 独立审计具体准则第9号——内部控制与审计风险   第一章　总则   　　第一条　为了规范注册会计师在会计报表审计中研究与评价被审计单位的内部控制，评估审计风险，提高审计效率，保证执业质量，根据《独立审计基本准则》，制定要本准则。

359项公司风险控制点梳理 一、关于公司的设立和存续 1.公司名称不符合有关法律规定 2.公司名称未经有权机关核准 3.公司名称与驰名商标冲突 4.公司注册资本低于法定最低限额 5.公司的经营期限短于拟议交易的需求

**小学业务管理内部控制制度 一、财务室业务的内部控制 1、由得到授权的业务经办人办理现金的收支业务或银行存款事项的有关业务，并在反映经济业务的原始凭证上签章。 2、由验收人或证明人审核经济业务的原始凭

四川省政府安委会办公室关于印发《四川省安全风险分级管控工作指南》的通知（川府办〔2017〕25号） 风险点辨识管控清单（样本） 序号 上报单位 填报日期 风险点名称和类别 风险点所在位置 风险点所属单位 主管 （监管）单位 风险等级 管控措施

 **公司风险点、应对措施及责任清单 风 险 点 应对措施 任务目标 责任部门 完成时间 1、人为的制定入围门槛“量身定做”，排斥其它潜在投标商风险。 2、资质审查把关不严，致使不合格产品流入,给安全生产带来风险。

1. XXX市XXXXXX中心 20XX年XX月担保业务风险管理与控制 2. 如何规避信用担保风险 任何一种科学的风险评价方法，必须相应确定科学的风险信息采集方法，以确保信息的真实性和完整性。我中心根据

建筑施工企业内部控制环节的问题及对策 摘要 内部控制制度是现代企业管理的重要管理方式，完善的内部控制可以提高企业我的管理水平，也是提升企业竞争力的基础。我国加入WTO后，国内外企业的一体化发展，建筑

内部控制系统的关键控制点 为了防止资产流失，一个公司可采取的控制措施有很多，下面所列的是在大多数公司里最常采用的一些措施。在资产流失机率比较大的情况下，也可以在这些措施的基础上增加一些其他的相关措施

 测验名称： exercise 测验说明： 1、 单项选择题 现代意义上的内部控制产生于〔 〕。 (A) 18世纪初 (B) 19世纪初 √ (C) 20世纪初 (D) 21世纪初 参考答案：C 我的答案：

内部审计与内部控制 一、 什么是内部审计 1、 概念 u 《审计署关于内部审计工作的规定》，内部审计是独立监督和评价本单位及所属单位财政收支、财务收支、经济活动的真实、合法和效益的行为。目的是促进加强经济管理和实现经济目标。

瞪环片芒附件5： 内部控制风险评估表 风险编号 风险描述 风险评价 风险发生的可能性 风险发生的影响程度 极低 低 中等 高 极高 极轻微 轻微 中等 重大 灾难性 一、控制环境风险：政府在战略的制定

企业风险管理与内部控制制度 　　一管理是个不断完善的过程 　　风险管理概念：损失/不确定性等 　　风险管理的特征：客观性/普遍性/偶然性/可测性/可变性 　　风险的类型：环境风险/经营风险/财务风险 　

专题二 企业内部控制 1内部控制理论沿革和批判 2从企业治理的总体框架来理解内部控制的主体定位 3企业集团内部控制 2. 1内部控制理论沿革和批判 内部牵制阶段 内部控制阶段 管理控制与会计控制阶段 内部控制结构阶段

企业内部控制与风险管理 ★课程意义 ——为什么要学习本课程？（学习本课程的必要性）   ☆ 如何看待企业在发展过程中效率与安全的矛盾；制度有时为何成为发展的绊脚石；为什么有健全制度仍然出现问题；保证

  试论内部审计风险的形成与控制—经济工作   [摘要] 随着我国市场经济的发展和审计环境的变化，审计风险已成为单位内部审计一个无法回避的问题，内部审计人员在审计工作中将面临更多、更大的审计风险。我们要