香当网

集团法人总报表编制 集团投资项目的财务控制和核算验收 协助集团总部各部门进行预算编制、执行监控和分析 集团总部周转金计划编制、监控、集团法人内外部资金结算，银行对账 集团法人的报税综合科财务档案管理 会计制度建设和推广培训

2、备用金的核算 备用金是指单位财会部门预付给所属报帐单位和内部有关部门用于日常零星开支的备用现金，又称业务周转金。备用金的使用方法是先借后用，凭据报销。 设置帐户：“其他应收款——备用金” 备用金的结算可以根据不同情况采取一次报销制和定额备用金制

【解除协议】乙方有下列情形之一的，甲方拒付违规费用，已经支付的予以追回，并按违规金额的3倍要求乙方支付违约金，全额收回乙方当年周转金，解除本协议且自书面通知送达乙方时生效，同时向社会公布： 1.违反第十一条约定，同一品规药品、耗材

3 备用金管理办法 1、 备用金在使用范畴中分两大部分：一部分为满足营业用的周转金， 另一部分为满足门店内部零星开支的周转金。 2、备用金必须严格执行使用范畴，任何人不准混淆使用。 出纳人员的备用金要

2467 未付股利 346.4219 其他未交款 478.3515 预提费用 558.1192 住房周转金 -172.2924 流动负债合计 80423.6867 长期负债 16788.1000资产负债表举例（4）15清华大学

“代购”行为的筹划 56. “代购”行为的筹划筹划案例：某建安公司委托某一金属材料公司购钢材，事先预付一笔周转金50万元，该金属材料公司代购钢材后和公司结算，并将销货方开具给委托方的专用发票原票转交，并计支付价税合计金额46万元，另收手续费2

应收帐款管理 成本管理 财务风险管理 财务分析方法 46. 现金概念的界定库存现金 在途现金 业务周转金 支票和汇票 各种银行存款等现金 包括：所有可以即时支付的手段——企业持有现金交易性需要预防性需要

应收帐款管理 成本管理 财务风险管理 财务分析方法 46. 现金概念的界定库存现金 在途现金 业务周转金 支票和汇票 各种银行存款等现金 包括：所有可以即时支付的手段——企业持有现金交易性需要预防性需要

寧波興茂電子科技有限公司*消除时间上的浪费 资金成本低。反之，销售周期长，公司资金周转缓慢，需要很多周转金，资金成本高，会大大降低利润率。 B 缩短销售周期的手段 了解了销售周期的构成，就可以着手缩减销售周期，缩减销售周期的主要方法有：

（二）商业银行从事短期借款业务的意义 1、  短期借款为银行提供了绝大多数非存款资金来源。 2、  短期负债是满足银行周转金需要的重要手段。 40. 1、短期借款提高了商业银行的资金管理效率。 2、短期借款既扩大了银行的经营规模，又加强了外部的联系和往来。

用作投资的钱一定要确定最少在三、五年内不会动用这笔钱。因此，除了这笔钱之外，你仍必须保留部分生活周转金，以备不时之需，以免陷入『被迫终止投资』的窘境。 (三)投资要抱有理性的预期心理 不同种类的投资工

第二、业务库业务库是各商业银行对外营业的基层机构为办理日常业务保留营业用现金而设立的金库。 业务库的库存现金是银行办理日常现金收付的周转金，属于流通中的货币。 业务库的管理原则是：保证业务收付、节约现金使用。 业务库库存限额=每天平均现

4、企业收取的包装物押金，凡逾期未返还买方的，应确认为收入。 109. 5、企业出售住房的净收入，上级主管部门下拨的住房资金和住房周转金的利息等，不计入企业应纳税所得额。 6、经批准设立的基金会取得的利息收入，暂不作为企业所得税应税收

产品结构：客房、餐饮、娱乐、商场等饭店产品构成比例分析； d.财务状况：资本构成、流动资金、固定资产、负债率、周转金等； 256. http://www.5ixue.com (海量营销管理培训资料下载，文件版权归原作者所有)