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销售：收入和利润 资产和负债 厂房和设备 贷款和资产 应收和应付款项 现金和存款 现金流： 经营活动现金流 筹资活动现金流 投资活动现金流决策支持 本-量-利分析 业绩评估 增值分析 预算 资本分配 每投收益 比率分析

算的一系列现金流。使用最广泛的利率互换是所谓的大众型（plain vanilla）利率互换。在这种互换中交易双方约定，在将来的一定期限内，一方以名义本金乘以事先约定的固定利率产生的利息现金流与另一方的

反映企业长期资金来源的构成情况，帮助决策者把握企业的财务风险和长期偿债能力 5. 茅宁《公司理财》第二章*资产能在将来产生现金流入或减少现金流出的资源 按流动性大小排列 流动资产：可在一年内转化为现金的资产

项目的主要优点； 2.项目的主要缺点； 3. 实现这个项目的可能性。 16. 现金流量1.现金流入 该项目所引起的企业现金收入的增加额 2. 现金流出 该项目所引起的企业现金支出的增加额 3.现金净流量 17. 几个重要的成本概念1

久期与凸性 第5章　固定收益资产组合的管理 2. 第1章　债券的特性 1.1 不同种类的债券 1.2 违约风险 1.3 债券契约 3. 1.1　不同种类的债券 　　 债券是以借贷协议形式发行的证券。“用以记载

确保所需管理资源及后备力量的人力资源管理及完善的激励机制日常经营活动所需的专业技能及程序 确保公司经营安全，规避风险的内控程序严格的内控程序1 3. 今天将讨论的内容围绕财务管理，分别归属于不同的层次清晰的 远景目

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特点：流动性强、变化幅度大 作用：反映资金支付、周转能力的大小 ②短期投资：变现能力强，而市价波动大，属风险资产。 ③应收款项：应收未收款项。此类资产若过多，则反映公司的客户拖欠严重，若占用资金过多，易形成坏账。

经常筹措资金，加大固有风险 期限结构 短期利率 < 长期利率,长期借款比短期借款成本高 15 16. 现金预算短期融资计划的基本工具，便于识别短期资金需求及现金流缺口 波比玩具公司的案例 公司现金流入从销售玩具

课堂讨论题上市公司筹集资金投向及其原因分析？ 3. 净现值法净现值法(NPV) 公司计划投资一个100元的零风险项目，该项目只有第一年年末获得107元现金。公司管理层方案如下： 用100元投资此项目，得到的107元支付股利

-*-财务报表概述财务报表资产负债表损益表现金流量表资产 负债 所有者权益财务状况经营成果现金流量收入 成本费用 利润现金流入 现金流出 4. -*-资产负债表损益表现金流量表净利润通过利润分配形成留存收益和

-*-财务报表概述财务报表资产负债表损益表现金流量表资产 负债 所有者权益财务状况经营成果现金流量收入 成本费用 利润现金流入 现金流出 4. -*-资产负债表损益表现金流量表净利润通过利润分配形成留存收益和

未来企业战略概要 箱运公司运作外部环境及自身能力评估 xx集团内部环境评估 箱运公司策略发展方案 风险分析及建议 4. 第*页xx箱运公司希望通过对市场的研究来解决自身发展的战略问题II. 箱运公司作

以实现企业既定的战略目标。企业可以通过预算来监控战略目标 实施进度，有助于控制支出，并预测企业的现金流量与利润。 预算过程包括前期准备、具体编制和监督控制。 预算是企业中实施计划和控制部门的核心管理工具。

务通过对创业企业的治理结构、财务、管理、组织和经营单元的整理，建立核心商业模式，使企业最大程度的减少创业初期的失败风险，并最大程度适应创业的发展需要； 通过对创业企业的业务组合、创业团队、企业组织结构、财务结构的设计

11. 纵向分析（二）偿债能力比率资产营运能力比率盈利能力比率成长性比率现金流量比率财务状况 12. 资产负债表 13. 现金流量表 14. 偿债能力比率（一）流动比率流动比率=流动资产÷流动负债 2

充会籍，属于球会的固定资产。而1872及佰嘉通的产品都是由中介公司直接发行，对广大的高球爱好者来说风险比较大。 综上所述国内亟待一种低价位加入，不限次数，全国流动，与球会共存的联盟会籍。 25. 四，会员制球场的会员需求量

资本运营与企业现金流 企业成功购并三要素 资本运营专题讲座总结Date3华南理工大学 CUI--YI 4. 一、组织决策者们共性的难题——企业老总最愁什么？ 产品——市场 资金——现金流 高素质的人——引得来、留得住Date4华南理工大学

财务报表的构成财务报表的分析财务报表的阅读今天的内容 6. 财务报表体系反映资产状况 资产负债表、现金流量表 反映损益状况 损益表 反映损耗状况 成本与费用类报表 反映控制状况 预算与分析类报表 三大活动