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2.未来3-5年销售收入分析 3.未来3-5年成本分析 4.未来3-5年损益分析 5.未来3-5年现金流分析 6.项目投资分析 7.项目融资需求分析 3. 1.财务预测前提整个市场容量:目前是??万元,未来增长量

Epstein 2004年7月 2. 项目融资是为项目周期长、资本密集型的资产提供融资，并以被融资资产的现金流收入做为还款来源的一项融资技术。项目融资债权人的追索权仅限于项目资产，其对项目发起人的其他资产只有有限的追索权或根本没有追索权。2

4、反映企业各项经营活动、投资活动和筹资活动等所形成的现金流量情况。8 9. 9财务报告的基本组成9财务会计报告会计报表报表附注财务状况说明书报表主表附 表资产负债表 利润表 现金流量表所有者权益变动表 10. 101

1. 第三章 筹资决策与管理第三节 经营风险、财务风险与杠杆原理第一节 企业筹资概述 第二节 资本成本 第四节* 资本结构第五节 股利政策 2. 第三章 筹资决策与管理第一节 企业筹资概述 一、企业筹资的动机与要求B

资命运的重要决策依据。 财务效益分析的步骤： 分析预测项目基础财务数据和参数 编制财务报表（财务现金流量表、损益和利润分配表、资金来源与运用表、资产负债表、借款偿还计划表） 根据基本报表计算财务分析指标（营利能力、清偿能力）

资产和负债的组合 流动和非流动 易变现与不易变现 资产的质量 企业和管理层的“年龄” 11. 分析的风险和代价所有的分析方法都只具平均和一般的应用价值 极端非常案例通常难以反映 误差难以避免 一类误差（误受误差）

资金成本：权益资金成本、负债资金成本 2.投资财务活动 资金占用：投资项目，购置厂房、设备等固定资产、无形资产 投资现金流：资本预算、投资产生的现金流、投资决策 3.经营财务活动 经营的现金收支：采购、生产、销售、纳税 营运资本管理：应收帐款管理、商业信用分析、存货管理

长期投资决策的方法的运用和评估 2. *第一节 长期投资决策概述第四章 投资决策与管理一、长期投资决策程序（C）二、现金流量及其估算（B） 3. *第一节 长期投资决策概述一、长期投资决策程序（C） 投资，投资是指投资者

流动负债管理 财务管理概念：是在一定的整体目标下，关于资产的购置（投资）、资本的融通（筹资）和经营中现金流量（营运资金）、以及利润分配的管理。 6. （二）资本结构与公司价值50%债权50%股权25%债权75%股权图1—2企业资本结构图

流动负债管理 财务管理概念：是在一定的整体目标下，关于资产的购置（投资）、资本的融通（筹资）和经营中现金流量（营运资金）、以及利润分配的管理。 7. （二）资本结构与公司价值50%债权50%股权25%债权75%股权图1—2企业资本结构图

建议下载时间： 6:00am-8:00am 3. 汽车销售有限公司新设备的净现金流量汇总表 单位：美圆 年末 原始投资 经营现金流量 终极价值 净现金流量 0 -130 000 -130 000 1 32 700 32

益凭证零售资金Company Logo 11. 2.3 击鼓传花，花落谁家公募资金成长资金培育资金风险资金种子资金上市融资：资产兼并重组项目盈利：扩大经营规模试产试销：开拓新兴市场商品转化：包装可行项

经济科学出版社 1998年Date3会计学院 彭韶兵 4. 《公司理财》第一章 财务基本理论 第二章 风险与报酬 第三章 财务评价 第四章 投资管理 第五章 营运资金管理 第六章 资本筹集管理 第七章 股利分配管理Date4会计学院

郭浩、徐琳译 经济科学出版社 1998年Date3 4. 《公司理财》第一章 财务基本理论 第二章 风险与报酬 第三章 财务评价 第四章 投资管理 第五章 营运资金管理 第六章 资本筹集管理 第七章 股利分配管理Date4

NAI)*经营规模--Sales: M公司 v.s GFC公司 7. *厦门国家会计学院(Xiamen NAI)*现金流量(CFFOA)：M公司v.s GFC公司 8. *厦门国家会计学院(Xiamen NAI)*股票市值：M公司v

1、特点 重点在于企业的资金管理和财务策略 于金融、税务、财政、会计等学科有紧密关系 注重企业的现金流量和财务实力 注重企业的总目标和整体发展要求第一讲 现代企业财会管理体系第一讲 现代企业财会管理体系

1. 第5章折现现金流法中的通货膨胀和税务因素折现现金流法中对通货膨胀的考虑 票面回报率与实际回报率的关系 票面回报率:考虑通货膨胀影响条件下的回报率 实际回报率:剔除通货膨胀影响条件下的回报率 关系:

项目建设程序的步骤及内容 合作方资信评价 宏观分析及行业研究 建设与生产条件以及工艺技术评估 投资估算 财务效益评估 风险评价 完整的投资计划书＃＃产业投资及战略管理理念 战略投资理念 产业整合步骤 战略管理体系兼并与收购项目

按牺牲时间计算的这种牺牲的代价或报酬,就叫做时间价值。 时间价值可以有两种表现形式： 相对数即时间价值率是指扣除风险报酬率和通货膨胀附加率后的平均资金利润率或平均报酬率； 绝对数即时间价值额是资金在生产经营过程中带

据是公司作为一个整体的资产负债、利润及现金流量状况，对具体项目的考虑是次要的。 项目融资是为一个特定项目所安排的融资，贷款人在最初考虑安排贷款时，以该项目的现金流量和收益作为偿还贷款的资金来源，以该项