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开展的“小金库”专项治理工作进行了更深入的讲解，让全体财务管理人员充分认识到“小金库”的危害性，在很大程度上纠正了财务人员对“小金库”基本定义的认识；从“小金库”的表现形式和存在形态、“小金库”资金使

2．科室自查：主要是查找我局的各个科室有无收受药品、医用设备、医用耗材生产、经销企业及人员以各种名义给予的财物、回扣和私设“小金库”用于私分的行为。临床科室要检查药物合理应用情况。 3．个人自查：查找我局的干部职工在医药购销

我公司专项自查工作领导小组按照国铁集团会议要求，将会议精神传达至各分公司、部门，部署了对合同、收入、成本、费用、利润、“小金库”现象等自查范围，确定了自查内容、检查程序和工作要求。主管领导要求公司上下统一思想、高度重视并针对

线”，管理有方；财务审批“一支笔”制度完善，手续齐全。学校财务管理有审核制度，有审核小组；没有私设“小金库”，无滥发奖金，补贴等现象。 　　我校严格落实义务教育阶段收费政策，及时成立了收费工作领导小组

息；在贷款管理上，不准吃、拿、卡、要；在利息收入上，不准搞账外账，截留收入；在规范管理上，不准私设小金库。 综上所述，我社干部职工一致认为，此次联社20**年在全市农信社开展的“合规执行年”活动及20

4．企业每天的现金收入应及时足额送存银行，不得坐支，不得用于直接支付本企业自身的支出；应及时入账，不得私设小金库，不得账外设账，严禁收款不入账。 5．非现金出纳代收现金时，要及时登记《现金收付款项交接簿》，办

众，迟到早退现象严重。有的工作时间呼朋唤友，邀约聚会，吃喝玩乐。有的无视财经纪律，变相搞创收、私设“小金库”，什么都来报、多少都敢发。　　 　　——乡镇、街道和村、社区等其他基层组织 　　31、有的不

学校、七所八站等54个单位，统管资金540万元。严格使用财政专用票据，杜绝了各单位坐支、挪用和私设“小金库”，端正了行业风气，避免了腐败现象的滋生，提高了资金使用效益，净化了管理环境，理顺了财经秩序。

严格遵守党的经济工作纪律。领导干部要严格遵守廉洁自律的有关规定，一方面不准违反经济工作纪律，不私设“小金库”，不挥霍、挪用、侵占、私分公款。另一方面不准利用职权和职务上的影响为配偶、子女、亲友谋取非法

查，延缓调账时间或拒不交账。对此，必须严明纪律，对不服从管理，不执行“收支两条线”规定，特别是私设小金库，违反财经纪律的，一经发现，要停拨单位经费，对主要负责人要给予党、政纪处理。要加强国有资产管理，

　　责任领导：米小梅 　　责任部门：纪委办 　　（五）财经纪律规范行动。重点整治违反财经纪律等突出问题。开展整治私设“小金库”全覆盖，突出治理擅自改变预算支出用途，套取、截留、挤占、挪用和长期滞留专项资金，财务管理混乱

顾三令五申，采取截留、挪用保费，违规使用手续费，虚增赔款金额等隐瞒转移收入、虚列支出的手段私设帐外帐、“小金库”，还有的用于购置营业楼、汽车等帐外资产以及支付招待费等。     3．误导、欺诈客户行为

5.财务收支核算是真实、准确、完整的，没有虚增、虚减收入和支出的现象；不存在截留收入或虚列成本私设“小金库”问题；万元以上大额费用开支都是真实、合规的。 6.应收账款核算都是真实、准确、完整，没有不合理长期挂款的现象。

暗箱操作、越权行政、违规办理的行为发生；三查“收支两条线”管理的规定是否规范，看有无坐收坐支和私设小金库等问题的发生；四查财政资金的收支管理情况，看收、管、支各环节管理是否严格，有无挤占挪用等问题的发

　　⑦单位借出款项必须执行严格的授权批准程序，严禁擅自挪用，借出货币资金。 　　⑧单位取得的货币资金收入必须及时入帐，不得私设“小金库”，不得帐外设帐，严禁收款不入帐。 　　2、固定资产是指一般设备单位价值在500元以上，专用设

堵塞了收费环节中出现的各种漏洞，又便于办公室及时掌握各科室的收费情况，有效预防各科室坐收坐支、私设小金库现象的发生。三是实行阳光财务，细化定额标准严格按员支出，按月公布全局经费收支情况，重大经费开支由

在任期内凡有下列情况之一者视为任期目标考核不合格： 1、校长有违法犯罪或严重违反社会公德行为，被有关部门查处。 2、财务管理混乱，私设小金库，违规开支。 3、校长滥用职权，玩忽职守或因管理问题，发生有较坏影响并造成严重后果事件。 4、计

（1）认真执行年初的财经预算，避免不合理开支，影响工作正常运转的情况发生。坚决执行财务制度，不私设小金库和违纪报销 （2） 财务人员要加强责任心，认真履行工作职责。做到帐表相符，财务数据准确、真实，便于工作顺利开展。

问题穿上了“隐身衣”，躲进了“青纱帐”，隐形变异，查处难度加大。公款吃喝，虚列名目、发放津贴，私设“小金库”、胡支乱花等顶风违纪行为时有发生，仅今年全县就查处违反“四风”问题达X件。四是小官贪腐依然突

风”问题日趋隐蔽、树倒根存，有的单位滥发津贴补贴，有的以培训为名行变相旅游、公款旅游之实，有的私设小金库、坐收坐支、隐匿支出，甚至仍有个别领导干部顶风违纪违规操办婚丧嫁娶事宜。这些问题不及时解决，不仅