重提示：公司董事会保证报告载资料存重遗漏虚假陈述者严重误导容真实性准确性完整性负连带责中国色金属建设股份限公司董事会
公司简介
1法定中文名称：中国色金属建设股份限公司
法定英文名称：China Nonferrous Metal Industry＇s Foreign Engineering and Construction CoLtd
法定英文缩写：NFC
2注册办公址：北京市海淀区复兴路乙12号
邮政编码：100814
3法定代表：张健
4董事会秘书：王宏
联系址：北京市海淀区复兴路乙12号
电话：010－63975588转9141
传真：010－63965364
5公司股票市：深圳证券交易
股票简称：中色建设
股票代码：0758
二财务指标
（）项指标
指标名称 1998年中期 1997年中期
1净利润 10945506879元 4197148900元
2股东权益 75137947821元 62819715800元
（含少数股东权益）
3股收益 049元／股 030元／股
4净资产收益率 1457％ 668％
5股净资产 335元／股 449元／股
6调整股净资产 299元／股 412元／股
（二）计算公式：
股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％
股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整股净资产＝（报告期末股东权益－三年应收款－摊费－处理（流动固定）资产净损失－开办费－长期摊费）／报告期末普通股股份总数
三股变动股东持股情况
（）股变动情况：数量单位：股
项 目 期初数 次变动增减（＋－） 期末数
配股 送股 公积金转股 计
尚未流通股份
1发起股份 128000000 128000000
中：国家拥股份
境法持股份 128000000 128000000
外资法持股份
2募集法股
3部职工股
4优先股
尚未流通股份合计 128000000 128000000
二已流通股份 96000000 96000000
1境市民
币普通股 96000000 96000000
2境市外资股
3境外市外资股
4
已流通股份合计 96000000 96000000
三股份总数 224000000 224000000
（二）公司前10名股东持股情况
序号 股东名称 期末持股量（股） 占例（％）
1 中色建设集团限公司 128000000 5714％
2 伊玉 641580 029％
3 吴玉茂 632640 028％
4 刘桂英 588937 026％
5 温玉华 580081 026％
6 唐亮 543000 024％
7 肖友林 513318 023％
8 师耀文 498913 022％
9 余世章 496244 022％
10 广州立诚投资顾问限公司 493974 022％
述股东中中色建设集团限公司公司国法股持该公司持公司股份未做质押
四营情况回顾展
（）营情况：
1营业务范围
承包行业国外工程境外资工程外派遣行业工程生产劳务员承包工程需设备材料出口国外色金属工程咨询勘测设计国外工程承包劳务合作关国家区三类商品进出口（国家批准商品目录准）承包工程劳务
合作公司办海外企业项技术进出口承担色金属工业工业源交通公建设项目施工总承包
2营状况
（1）继续做承包工程带动设备出口工作
公司承建伊朗阿巴德8万吨／年粗铜冶炼厂项目 报告期项目理部努力工作该项目设备发运工作计划利进行时公司进步加强项目监控力度设计制造试车检验包装等阶段国际惯例 ISO9001标准严格控制保证设备利发运杜绝期隐患
（2）国际劳务合作业务方面进步加强劳务输出员理 时注重提高培训劳务员素质提高服务质量通公司进步完善加强理报告期该项目业务已初显成果该项目业务收益较提高
（3）报告期公司已通ISO9001质量标准认证公司理水新台阶通ISO9001质量标准认证 公司全体员工质量理意识明显提高公司业务程序进步规范完善理水提高进步提高公司信誉
公司发展带更机遇
（4）进行质量认证时公司专门组建完善公司营机制机构 专门研究制定公司财务营投资等项理制度强化企业部营理体制时注重全体员工市场意识提高引导员工更新观念增加员工约束力创造力激发员工
积极性
（5）积极拓展业务区域报告期公司赞亚谦希铜矿项目 蒙古铜冶炼厂项目开发取进展预计半年签约
（二）公司投资情况
1募集资金情况
（1）光彩事业发展中心项目
该项目计划投入资金总额15 亿元民币（该项目资金原募股资金项目－中条山铜冶炼厂限责公司项变更关变更详细容已97年年度报告中披露）该项目集开发投资承包工程体特型综合承包项目公司取国工程总承包
第重合总合额达30亿元民币公司跃跨入发展前途具竞争力北京建筑工程承包市场国工程承包市场进步拓展良基础报告期已投入前期工程周转金1亿元民币 目前该项目正计划项目占进行拆迁场整等项工作时项目需种材料设备进行项采购定购工作截止出报告日该项目拆迁工作已基完成
（2）松贡铜选厂项目
该项目计划投入资金总额147亿元民币 截止报告期末 投入该项目资金 160万元民币项目前期设计勘察费 报告期已完成项目初步设计方案业审核工作正项目基设计展开工作已关设计单位组建专家组针前期取资
料进行关科研证工作初步设计方案进步完善等项必须科研调研工作完成阶段工作业认该项目全面启动
（3）耐火材料公司项目
该项目计划总投资3600万元民币截止报告期末已投入资金2000万元民币该项目已正式投入营生产取良开端公司报告期方面抓工厂生产理强化提高职工技术力工厂生产力快达设计规模求方面公司营销售方面坐等销售工厂生产产品采取灵活样营策略开发客户争取订单努力公司试生产试销售阶段已取收益
（4）新建色冶金机械设备加工厂项目
该项目计划投资4200万元民币 截止报告期末已完成项目初步设计方案基设计方案目前正履行工商税务等关法律程序预计半年完成关法律注册工作
（5）伊朗阿巴德铜冶炼厂项目
该项目计划投入9000万元民币中1997年投入4000万元民币98年度投入5000万元民币截止报告期末该项目已投入募股资金8000万元民币该项目设备采购业务报告期项目理部努力设备发运工作计划利进行项工作中公司严格ISO9001标准控制项目设计生产发运等项阶段发运设备质量保证赢业评公司带稳定收益良信誉
2投资情况
（1）西客站南广场号楼
该项目公司购建型综合商业楼原预计98年5月全面完工 现楼设备原计划更换问题项目延误部份工期截止报告期末楼商业楼层已全部租赁完毕写字间招租业务正进行中现已完成楼装修工程已接受关单位楼项验收工作力争98年底前完成楼营业需项条件99年公司带收益
（2）蒙古硫化钠项目
该项目蒙古额尔登硫化碱责限公司签订出口工业硫化钠生产厂技术设备合合总金额278万美元 截止报告期末已完成该项目基设计工作基设计已正式提交业通业审核报告期已项目需设备材料进行项采购工作预计98年半年计划发运设备
（3）蒙古锌矿项目
该项目蒙古金属限公司合作开发蒙古图木里敖包锌矿资源项目截止报告期末已确定运作方式组建实施该项目合资公司公司基确定承包合额3800万美元锌矿选矿厂
（三）宏观政策法规变化重影响
98年1月27日财政部公布股份限公司会计制度－会计科目会计报表（财会字［1998］7号）执行日期98年1月1日 文件长期投资核算做新规定采权益法核算公司果长期投资取时成投资单位者权益中占份额差额应核算差额期末分期摊销计入损益摊销期限：合规定投资期限投资期限摊销没规定投资期限方差额超10年期限摊销贷方差额低10年期限摊销
根述规定公司97年度收购色鑫光3909％股权时 公司获权益远远高收购成（股收购价格低股净资产）规定计算公司该项投资存贷方投资差额12381万元公司第届第十三次董事会审议决定该项贷方差额10年摊销（该项决议已98年6月20 日中国证券报公告）1998年2007年期间公司年股权例获色鑫光正常营利润外增加投资收益1238万元
报告期末述原计算摊销619078450元投资收益项列示
（四）半年计划
1寻求更效联合机制继续巩固行业优势
国家机构调整原中国色金属工业总公司改建国家色金属工业局相应职发生转变公司拟利国家色局次机构调整企业改革利时机色系统高科技领域寻求发展联合重组机会继续巩固壮行业优势
2结合国形势做重点项目
公司根国家宏观济关政策求开发赞亚铜矿项目截止报告期末中色建设集团公司已赞亚方面签订合资合公司正积极工作力争半年合资公司签订承包合
3明确观念目标
公司市断加强全体员工营观念职业观念培养全体员工公司发展全新认识增强全体员工约束力创造力方面然已取较成果公司必须进步通完善项激励机制公司全体员工营观念职业观念断明确提高全体员工目标公司目标机结合起
4进步转变机制完善机制
公司市转变完善公司营体制方面取进展公司努力报告期已通ISO9001标准认证 标志着公司理水跃新台阶公司高级领导层时意识ISO9001 标准认证通意味着公司机制已完善新起点通断完善营理体制公司发展进入稳定持续发展轨道辜负全体股东寄予希
5继续拓展业务区域保持稳定增长业绩 公司成立公司意识业务区域单易造成公司业绩稳项目开发加业务区域拓展力度截止报告期末公司型项目区域拓展非洲蒙古等区域国工程承包方面取突破性进展业务区域拓展工作取良开端时公司利资金募股资金加国实业项目投入举收购色鑫光公司3909％股权公司业务均衡发展 仅仅良开端断努力踏实做项工作带稳定增长业绩
五重事项
1公司年度中期利润分配进行公积金转增股
2年利润分配方案执行情况：
董事会股东会审议通97年度利润分配方案10股派发1 元现金红利公司98年5月27日中国证券报刊登派息公告书98年6月旬通深圳证券交易派发社会公众股股东现金红利截止报告期末公司已97 年年度利润分配方案全部派发完毕
3重事件
（1）九九八年二月十四日北京复兴路乙12号626会议室召开1997 年时股东会通决议：
A出资11889128887元民币（包括现金6200元民币承担负债56891 28887 元民币）中国色金属进出口总公司中国色金属工业贸易集团公司收购珠海鑫光集团股份限公司（色鑫光）国法股148933274股
B决定聘中华会计师事务公司审计机构决定改聘京会计师事务公司新审计机构
（2）九九八年五月十八日北京复兴路乙12号626会议室召开1997 年年度股东会会议通决议：
A出席股份100％审议通九九七年年度报告
B出席股份100 ％通：施仁先生担中国色金属建设股份限公司董事谢亚衡选新董事
C出席股份9989 ％通九九七年年度利润分配方案：九九七年公司实现净利润9264539325元（单位：民币）分提取10 ％法定公积金926453933元10股派1元现金（含税）例全体股东分配利润 分配利润22400000元剩余5171631459元结转次分配
D出席股份100％通：改变原计划中条山铜冶炼责限公司2亿元民币募股资金途中：15 亿元民币光彩项目总承包工程流动资金外5000 万元民币增加目前正进行伊朗阿巴德铜冶炼厂总承包工程流动资金
E出席股份100％审议通新公司章程
（3）根财政部新颁布股份限公司会计制度（财会字［1998］7号）公司收购色鑫光3909％股权存12381569003元贷方差异 公司第届第十三次董事会审议决定根财政部拟定项贷方差异10年摊销期限摊销关决议刊登98年6月20日中国证券报
4报告期公司重诉讼仲裁事项
5重关联交易事项
（1）存控制关系关联交易
性质关联企业名称容金额
应收款中色建设集团限公司暂款5899345494
应付款珠海鑫光集团股份限公司款5689128887
注：截止报告日应收款项中中色建设集团限公司已2500 万元暂款
（2）存控制关系关联交易
关联企业名称明细项目金额
中国色金属财务公司出口信贷资金担保10000000000
6会计师事务聘情况：
（1）中华会计师事务
该公司1994年－1996年1997年度中期财务报告审计机构98年初公司改聘审计机构变更原适应公司海外业务审计该项决定98年2月14 日召开时股东会通98年2月17日中国证券报公告
（2）京会计师事务
该1997年度财务报告报告期财务报告审计机构
六财务报告
（）期财务报告京会计师事务审计出具保留意见审计报告
（二）会计报表（附）
（三）会计报表附注
附注公司简介
中国色金属建设股份限公司（简称公司）中国色金属工业总公司中色研字（1997）0060号中华民国国家济体制改革委员会体改生（199 7）20号批准中国色金属建设集团公司作独家发起 募集方式设立股份限公司公司设立时股总额14000万股
公司董事会1997年8月26日公司时股东会1997年10月4日分通决议北京市证券监督理委员会京证函（1997）66号文批复1997年6月 30 日总股14000万股基数10股转增6股转增8400万股转增股 22400万股
中华民国国家工商行政理局1997年12月15日换发变更登记企业法执注册号10000126─2公司注册资民币贰亿贰仟肆佰万元
公司营范围：
承包行业国外工程境外资工程外派遣行业工程生产劳务员承包工程需设备材料出口国外色金属工程咨询勘测设计国外工程承包劳务合作关国家区三类商品进出口（国家批准商品目录准）承包工程劳务
合作公司办海外企业项技术进出口承担色工业工业源交通公建设项目施工总承包承办展览（销）会仓储运输汽车修理室装修代理报关商检批发零售汽车（含汽车）零配件批准线电通信产品销售行进口商品国销售（国家专项专营规定外）
公司家专门事国际工程承包劳务合作兼营国外贸易等种济业务外企业公司美国日伊朗泰国新加坡菲律宾科威特智利埃蒙古香港等国家区设代表处
附注二重会计政策
1会计制度
公司执行企业会计准股份限公司会计制度
2会计期间
公司会计期间年公历1月1日起12月31日止
3记帐原计价基础
公司采权责发生制记帐原历史成计价基础
4记帐位币外币折算方法
公司采分帐制核算外币业务境业务民币记帐位币境外业务美元记帐位币期末编制会计报表时美元报表期末外汇基准价折合民币中拨付属境外代表处资金历史汇率折算产生差异列示 外币报表折算差额项
5坏帐核算方法
公司坏帐核算采备抵法1998年1月1日前坏帐准备期末应收帐款余额2％提取1998年1月1日起坏帐准备期末应收帐款余额5‰提取
6存货核算方法
公司存货包括：库存商品建工程产品产成品房产低值易耗品未结算项目支出等类存货实际成计价发出存货成采实际成计算低值易耗品采次摊销法计入成
7长期投资核算方法
（1）长期股权投资
公司投资企业长期投资列方法处理：
单位投资占该单位资总额50％（含50％）然占该单位资总额足50％具实质控制权权益法核算编制合会计报表
单位投资占该单位表决权资总额20％20％投资额足20％具重影响权益法核算
采权益法核算长期投资成投资单位者权益中占份额差额长期股权投资股权投资差额中核算方差额超10年期限摊销贷方差额10年期限摊销
单位投资占该单位表决权资总额20％单位投资占该单位表决权资总额20％20％具重影响采成法核算
（2）长期债权投资
公司实际支付价款扣支付税金手续费等项附加费支付发行起购入债券止应计利息余额作实际成入帐长期债券期计提利息
8固定资产核算方法
公司境固定资产单位价值2000元民币年限1 年运输设备办公设备等境外固定资产单位价值1000美元年限1 年运输设备办公设备等
固定资产实际成计价采直线法固定资产计提折旧
固定资产类 残值率 折旧年限 年折旧率
境 境外 境 境外
运输设备 3％ 6－10 3 1617％－97％ 3233％
办公设备 3％ 5－8 3 194％－1213％ 3233％
9建工程核算方法
（1）计价方式
购入购入成运输费保险费安装成等计价
行建造建造程中实际发生全部支出计价
投资者投入评估值合协议确认价值计价
企业固定资产投资缴纳固定资产投资方调节税耕占税计入建工程成
（2）完工结转方法
建工程完工转入固定资产竣工结算日准已交付尚未办理竣工结算交付日起工程结算合规定价款工程预算额估价转入固定资产竣工结算办理完毕终结算价调整原估价
10形资产核算方法
公司形资产受益期均摊销
11长期摊费核算方法
长期摊费开发项目核算实际发生前期开发费开发项目取收入时相应发生前期开发费转入项目成
12收入确认原
公司业务收入指企业营活动中承包工程提供技术服务劳务房产开发开展业务取收入
公司般交付工程提供劳务技术服务时收讫价款收取价款证时确认营业收入实现采分期收款方式结算期收价款确认营业收入实现采实物支付方式结算实物销售取价款证时确认营业收入实现承包工程年开工年竣工工程形象进度划分阶段进行结算确认营业收入实现合规定递延付款方式结算工程工程价款收入作递延营业收入相应成作递延营业成期末作递延收益反映合规定期方式结算工程项目工程价款已结算期末尚未收报财政机关批准作递延营业收入相应成作递延成期末作递延收益反映
13税项
（1）流转税附加
公司流转税附加包括营业税增值税城市维护建设税教育费附加
营业税税率5％
增值税税率17％
城市维护建设税应缴营业税增值税税额7％计缴
教育费附加应缴营业税增值税税额3％计缴
（2）企业税
公司根财政部国家税务总局财税字（1997）116 号关发布境外计征税暂行办法（修订）通知税务机关批准境33％计征境外165％计征
14利润分配方法
公司缴纳税利润序分配：
（1）弥补前年度亏损
（2）提取法定公积金税利润10％计提 法定公积金累计额达公司股50％提取法定公积金
（3）提取法定公益金提取例董事会超税利润10％原确定
（4）提取意公积金根公司年税利润情况股东会决定提取例
（5）支付股东股利
公司弥补前年度亏损提取法定公积金法定公益金意公积金股东分配利润
附注三合会计报表编制方法
1合会计报表原
公司合会计报表合会计报表暂行规定求充分抵消部投资部交易部等会计事项合编制
2合会计报表范围
公司编制合会计报表子公司控股公司：
投资单位名称 注册资 投资例 营范围 法定代表
（民币元）
北京中色安厦物业理 110000000 7273％ 物业理 吴竹梅
限责公司（子公司）
珠海鑫光集团股份限公司 38092544800 3909％ 色金属产销 张 健
（控股公司）
＊公司1997年12月支付现金承担债务方式中国色金属进出口总公司中国色金属工业贸易集团公司收购珠海鑫光集团股份限公司3909 ％股权1997年度采权益法核算1998年1月1日起采权益法核算编制合会计报表珠海鑫光集团股份限公司1998年中期报告已珠海济特区会计师事务审计
＊公司鑫矿业限责公司投资占该公司资总额51％该公司报告期刚注册成立1998年中期报告中未列入合会计报表范围
3合会计报表范围变化
公司1997年珠海鑫光集团股份限公司投资采权益法核算未编制合会计报表1998年权益法核算编制合会计报表该等变化资产负债表期初数利润表年期数影响：
31 19971231
项 目 权益法 合会计报表 合会计报表
调整影响
流动资产 72680338944 154857314238 ＋82176975294
长期投资 17317588510 －5325398723 －22642987233
固定资产 13690684936 60673211498 ＋46982526562
形资产
资产 960700764 11219165196 ＋10258464432
资产总计 104649313154 221424292209 ＋116774979055
流动负债 27967483726 65340188771 ＋37372705045
长期负债 12517948000 38760524200 ＋26242576200
负债合计 40485431726 104100712971 ＋63615281245
少数股东权益 － 53159697810 ＋53159697810
股 22400000000 22400000000 －
资公积 36105417616 36105417616 －
盈余公积 1852907866 1852907866 －
未分配利润 5171631459 5171631459 －
外币报表折算差额 －1366075513 －1366075513 －
股东权益合计 64163881428 64163881428 －
负债股东权益总计 104649313154 221424292209 ＋116774979055
32 19971231
项 目 权益法 合会计报表 合会计报表
调整影响
营业务收入 20229945500 62687166282 ＋42457220782
营业务利润 4659751000 12515679450 ＋7855928450
营业利润 4289541800 9907794434 ＋5618252634
利润总额 5213619600 10820114826 ＋5606495226
净利润 4197148900 4197148900 －
述附注五中会计报表项目期初数年期数系未调整母公司会计数
附注四会计制度变更期会计报表影响
公司母公司1998年1月1日起执行股份限公司会计制度 会计制度变更1998年6月30日资产负债表影响：资产总额增加619109771元 中：珠海鑫光集团股份限公司股权投资差额贷方差额1998年半年摊销6 19078450元负债总额增加204306224元系股权投资差额摊销部分应计缴税股东权益增加414803547元系股权投资差额摊销部分增加净利润
会计制度变更1998年1－6月利润表影响：
利润总额增加619109771元
净利润增加414803547元
附注五会计报表项目注释：
1应收帐款
截止1998年6月30日公司应收帐款余额47632757134元明细列示：
（1）帐龄分析
1998630 19971231
帐 龄 金额 百分 金额 百分
1年 26547495077 5573％ 10941077021 9808％
1－2年 13039514093 2738％ 211685995 190％
2－3年 5539065148 1163％ 378843 001％
3年 2506682816 526％ 2000000 001％
47632757134 100％ 11155141859 100％
（2）应收帐款持公司5％股份股东单位欠款
2应收款
截止1998年6月30日公司应收款余额39196106648元帐龄列示：
（1）帐龄分析
1998630 19971231
帐 龄 金额 重 金额 重
1年 14937806350 3811％ 10032269548 7011％
1－2年 16601058704 4235％ 390897059 273％
2－3年 3976218598 1015％ 1800760374 1258％
3年 3681022996 939％ 2086541178 1458％
39196106648 10000％ 14310468159 10000％
（2）持公司5％股份股东单位欠款
企业名称 金额 容
中色建设集团限公司 5899345494 暂款
3摊费
截止1998年6月30日公司摊费余额3620985710元
项 目 1998630 19971231
保险费 1528504850 2116841641
期初进项税 624531951 －
电费修理费 1451388909 －
房租金 16560000 －
合计 3620985710 2116841641
4存货
截止1998年6月30日公司存货余额34743163857元明细列示：
项 目 1998630 19971231
原材料 4464263342 －
委托加工材料 80965092 －
产成品 14949498970 －
半成品 5925690438 －
库存商品 7627983161 3106268453
中：美国代表处库存商品 204324103 311020183
泰国房产 1035218526 1034447393
香港房产 459806359 459806359
未结算项目支出 199737970 264084985
中：蒙古硫化钠厂项目 － 67951779
伊朗锰铁项目 － 7332563
伊朗钼铁项目 － 23582985
伊朗岛锌厂项目 － 18634530
5000吨氧化铝项目 135372838 135372838
木材贸易 457980 －
菲律宾低标准住房 62299242 －
1607910 11210290
34743163858 4864607190
5建工程
截止1998年6月30日公司建工程25137700495元明细列示：
工程名称 预算数 1998630 19971231
北京西客站南广场
1号楼项目 15274万元 14092403069 12040312125
北京安贞苑商品房 1000万元 887970612 885942512
备电厂工程 32779万元 6330222669 －
铝型材项目工程 3000万元 394975530 －
氟化盐项目工程 － 731731388 －
电解铝三期工程 14680万元 1632281610 －
荧光粉项目 3500万元 879518272 －
零星工程 － 188597345 －
－ 25137700495 12926254637
工程名称 资金源 工程进度
北京西客站南广场
1号楼项目 筹 98％
北京安贞苑商品房 筹 98％
备电厂工程 募股资金贷款 30％
铝型材项目工程 贷款 15％
氟化盐项目工程 贷款 基完工
电解铝三期工程 募股资金贷款 已结转
荧光粉项目 募股资金贷款 60％
零星工程 募股资金贷款
－ －
6长期摊费
截止1998年6月30日公司长期摊费余额1694188133元 明细列示：
项 目 1998630 19971231
科威特项目 70371082 70371082
日项目 － 11517911
越南锌厂项目 58404097 49406939
蒙古硫化钠厂项目 127322483 118087894
赞亚铜矿项目 221818958 151537289
菲律宾水泥项目 28996514 23983710
菲律宾建金项目 139854640 139854640
伊朗项目 160318331 160318285
伊朗松贡铜矿项目 156575810 151492496
水权费 73848401 －
电权费 355703000 －
项目 203026575 84130518
合计 1596239891 960700764
7业务利润
公司1998半年业务利润549614151元明细列示：
业务种类 期收入 期成 期利润 年期利润
精锡项目 18586589 18396400 190189 61298800
香港代表处 31739997 － 31739997 26464300
泰国代表处 － － － 134719100
房屋租赁 450000000 － 450000000 －
废料销售 96605302 32456695 64148607 －
3637500 102142 3535358 －
合计 600569388 50955237 549614151 222482200
8财务费
公司1998年半年度财务费发生额－3083790014元
项 目 19981－6月 19971－6月
利息净支出 －3096245162 －259421500
汇兑损失 2537552 26311700
9917596 321400
－3083790014 －232788400
9投资收益
公司1998年半年投资收益732159259元
项 目 19981－6 19971－6
债券投资收益 7560000 108877500
投资收益 110120000 －
股票投资收益 － 542051500
珠海鑫光集团股份限公司 619078450 －
联合产权交易 －4855498 －
中色高科耐火材料公司 256307 －
合计 732159259 650929000
附注六关联方关系交易披露
1关联方概况
（1）存控制关系关联方
企业名称 注册 营 企业
址 业务 关系
中色建设集团限公司 复兴路乙12号 施工总承包 母公司
珠海鑫光集团股份限公司 珠海金苑厦 色金属产销 子公司
鑫矿业限责公司 蒙古－乌兰巴托市 锌矿产销 子公司
北京中色安厦物业理限
责公司 复兴路12号 物业理 子公司
企业名称 济性质 法定
类型 代表
中色建设集团限公司 限责公司 张健
珠海鑫光集团股份限公司 股份限公司 张健
鑫矿业限责公司 限责公司 谢亚衡
北京中色安厦物业理限
责公司 限责公司 吴竹梅
（2）存控制关系关联方注册资变化
企业名称 19971231 年增加 年减少 1998630
中色建设集团限公司 2000000000 － － 2000000000
珠海鑫光集团股份限
公司 38092544800 － － 38092544800
鑫矿业限责公司 － 10000000美元 － 10000000美元
北京中色安厦物业理
限责公司 110000000 － － 110000000
（3）存控制关系关联方交易
项 目 1998630 占全部应收（付）款余额重
应收款
中色建设集团限公司 5899345494 151％
2存控制关系关联方交易情况
（1）存控制关系关联方
企 业 名 称 企业关系
北京中色高科耐火材料限公司 子公司
联合产权交易限公司 子公司
菲律宾建金发展公司 子公司
中国色金属财务公司 行业
（2）存控制关系关联方交易情况
中国色金属工业总公司属中国色金属财务公司公司长期款提供担保款金额1亿元民币款期限4年年利率873％
附注七承诺事项事项
公司存需披露承诺事项事项
七备查文件
1载董事长亲笔签署中期报告文
2载法定代表财务负责会计员亲笔签字盖章会计报表
3载会计师事务盖章注册会计师亲笔签字盖章审计报告正
4报告期中国证券报公开披露招股说明书市公告书配股说明书正等
5公司章程
6述备查文件存公司证券部欢迎社会界广股东查阅
中国色金属建设股份限公司
九九八年八月二十四日
资 产 负 债 表
编制单位：中国色金属建设股份限公司 单位民币元
1998年630
资产 合数 母公司
流动资产：
货币资金 31909372260 26055968769
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票 62891732 62891732
应收股利
应收利息 69696900 69696900
应收帐款 47632757134 19676774894
减：坏帐准备 229180741 98383874
应收帐款净额 47403576393 19578391020
预付帐款 12820796210 11588907913
应收补贴款
应收款 39196106648 13039631779
存货 34743163858 4733502294
减：存货跌价准备
存货净额 34743163858 4733502294
摊费 3620985710 1545064850
处理流动资产净损失 (9567268)
年期长期债权投资
流动资产
流动资产合计 169817022443 76674055257
长期投资：
长期股权投资 (6793744628) 18991828335
长期债权投资 84446191
长期投资合计 (6709298437) 18991828335
减：长期投资减值准备
长期投资净额 (6709298437) 18991828335
中：合差价 (12249218167)
中：股权投资差额 (12249218167)
固定资产：
固定资产原价 84093623498 1251309211
减：累计折旧 36350602306 537433809
固定资产净值 47743021192 713875402
工程物资
建工程 25137700495 14980373681
固定资产清理
处理固定资产净损失
固定资产合计 72880721687 15694249083
形资产资产：
形资产 14058414731 895350000
开办费 502802569
长期摊费 1596239891 1166688490
长期资产 97948242
形资产资产合计 16255405433 2062038490
递延税项
递延税款项
资产总计 252243851126 113422171165
负债股东权益
流动负债：
短期款 31213329688
应付票 204468415 2891732
应付帐款 25152065125 8583531155
预收帐款 6394483441 5864788353
代销商品款
应付工资 1087794922 293694075
应付福利费 629837844 (84246090)
应付股利 1143772178
应交税金 (621546065) 2137490945
应交款 269578667 3000000
应付款 9949272621 6834385755
预提费 1063003218 589891317
年期长期负债
流动负债
流动负债合计 76486060054 24225427242
长期负债：
长期款 32282587805 14067374667
应付债券
长期应付款 11351101916
住房周转金 (8578565) (8578565)
长期负债 1461416981
长期负债合计 45086528137 14058796102
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 121572588191 38284223344
少数股东权益 55533315114
股东权益：
股 22400000000 22400000000
资公积 36105417616 36105417616
盈余公积 1852907866 1852907866
中：公益金 926453933 926453933
未分配利润 16117138338 16117138338
外币报表折算差额 (1337515999) (1337515999)
股东权益合计 75137947821 75137947821
负债股东权益总计 252243851126 113422171165
1997年1231
资产 母公司
流动资产：
货币资金 32922136939
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票
应收股利
应收利息
应收帐款 7451119394
减：坏帐准备 149022392
应收帐款净额 7302097002
预付帐款 11155141859
应收补贴款 9046154
应收款 14310468159
存货 4864607190
减：存货跌价准备
存货净额 4864607190
摊费 2116841641
处理流动资产净损失
年期长期债权投资
流动资产
流动资产合计 72680338944
长期投资：
长期股权投资 17317588510
长期债权投资
长期投资合计 17317588510
减：长期投资减值准备
长期投资净额 17317588510
中：合差价
中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1211073957
减：累计折旧 446643658
固定资产净值 764430299
工程物资
建工程 12926254637
固定资产清理
处理固定资产净损失
固定资产合计 13690684936
形资产资产：
形资产
开办费
长期摊费 960700764
长期资产
形资产资产合计 960700764
递延税项
递延税款项
资产总计 104649313154
负债股东权益
流动负债：
短期款
应付票
应付帐款 7675046751
预收帐款 6810827254
代销商品款
应付工资 323702893
应付福利费 (61073905)
应付股利 2240000000
应交税金 (251672858)
应交款 3241905
应付款 10629755550
预提费 597656136
年期长期负债
流动负债
流动负债合计 27967483726
长期负债：
长期款 12517948000
应付债券
长期应付款
住房周转金
长期负债
长期负债合计 12517948000
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 40485431726
少数股东权益
股东权益：
股 22400000000
资公积 36105417616
盈余公积 1852907866
中：公益金 926453933
未分配利润 5171631459
外币报表折算差额 (1366075513)
股东权益合计 64163881428
负债股东权益总计 104649313154
现金流量表
1998年16月
编制单位：中国色金属建设股份限公司 单位：民币元
项 目 金 额
营活动产生现金流量：
销售商品提供劳务收现金 16711789258
收取租金
收增值税销项税额退回增值税款 3159721
收增值税外税费返
收营活动关现金 618661712
现金流入计 17333610691
购买商品接受劳务支付现金 15501878810
营租赁支付现金
支付职工职工支付现金 277750955
支付增值税款 109517733
支付税款 633120048
支付增值税税外税费 20117488
支付营活动关现金 4779217512
现金流出计 21321602546
营活动产生现金流量净额 3987991855
二投资活动产生现金流量：
收回投资收现金
分股利利润收现金
取债券利息收入收现金
处置固定资产形资产
长期资产收回现金净额
收投资活动关现金
现金流入计
购建固定资产形资产长期资产支付现金 1724426315
权益性投资支付现金
债权性投资支付现金
支付投资活动关现金
现金流出计 1724426315
投资活动产生现金流量净额 1724426315
三筹资活动产生现金流量：
吸收权益性投资收现金
发行债券收现金
款收现金 1500000000
收筹资活动关现金
现金流入计 1500000000
偿债务支付现金
发生筹资费支付现金
分配股利利润支付现金 2240000000
偿付利息支付现金 413750000
融资租赁支付现金
减少注册资支付现金
支付筹资活动关现金
现金流出计 2653750000
筹资活动产生现金流量净额 1153750000
四汇率变动现金影响额
五现金现金等价物净增加额 6866168170
现金流量表补充资料
1涉现金收支投资筹资活动：
固定资产偿债务
投资偿债务
固定资产进行长期投资
存货偿债务
融资租赁固定资产
2净利润调节营活动现金流量：
净利润 10945506878
加：计提坏帐准备转销坏帐 50638518
固定资产折旧 90790151
形资产摊销
处置固定资产形资产
长期资产损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费 708851780
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减项）
存货减少（减增加） 131104897
营性应收项目减少（减增加） 10591885538
营性应付项目增加（减减少） 3697659933
增值税增加净额（减减少） 106358012
营活动产生现金流量净额 3987991855
3现金现金等价物净增加情况：
现金期末余额 26055968769
减：现金期初余额 32922136939
现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金现金等价物净增加额 6866168170
利润利润分配表
编制单位：绵阳湖山电子股份限公司 1998年06月30日 单位元
项目 1998年16月
合数 母公司
营业务收入 75073737407 29526177251
减：折扣折
营业务收入净额 75073737407 29526177251
减：营业务成 62191097829 17438577523
营业务税金附加 161687120 117333702
二营业务利润 12720952458 11970266026
加：业务利润 549614151 35465544
减：存货跌价损失
营业费 901275770 55363251
理费 3025910363 804547835
财务费 (3083790014) (708851780)
三营业利润 12427170490 11854672264
加：投资收益 732159259 1565496181
补贴收入 251772277
营业外收入 9346825
减：营业外支出 40121830 1528878
四利润总额 13380327021 13418639567
减：税 2640214109 2473132688
减少数股东损益 (205393967)
五净利润 10945506879 10945506879
加：年初未分配利润 5171631459 5171631459
盈余公积转入
六供分配利润 16117138338 16117138338
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七供股东分配利润 16117138338 16117138338
减：应付优先股股利
提取意盈余公积
应付普通股股利
转作股普通股股利
八未分配利润 16117138338 16117138338
项目 1997年16月
母公司
营业务收入 20229945500
减：折扣折
营业务收入净额 20229945500
减：营业务成 15561312900
营业务税金附加 8881600
二营业务利润 4659751000
加：业务利润 222482200
减：存货跌价损失
营业费
理费 825479800
财务费 (232788400)
三营业利润 4289541800
加：投资收益 650929000
补贴收入
营业外收入 276904800
减：营业外支出 3756000
四利润总额 5213619600
减：税 1016470700
减少数股东损益
五净利润 4197148900
加：年初未分配利润
盈余公积转入
六供分配利润 4197148900
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七供股东分配利润 4197148900
减：应付优先股股利
提取意盈余公积
应付普通股股利
转作股普通股股利
八未分配利润 4197148900
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重提示：公司董事会保证报告载资料存重遗漏虚假陈述者严重误导容真实性准确性完整性负连带责中国色金属建设股份限公司董事会
公司简介
1法定中文名称：中国色金属建设股份限公司
法定英文名称：China Nonferrous Metal Industry＇s Foreign Engineering and Construction CoLtd
法定英文缩写：NFC
2注册办公址：北京市海淀区复兴路乙12号
邮政编码：100814
3法定代表：张健
4董事会秘书：王宏
联系址：北京市海淀区复兴路乙12号
电话：010－63975588转9141
传真：010－63965364
5公司股票市：深圳证券交易
股票简称：中色建设
股票代码：0758
二财务指标
（）项指标
指标名称 1998年中期 1997年中期
1净利润 10945506879元 4197148900元
2股东权益 75137947821元 62819715800元
（含少数股东权益）
3股收益 049元／股 030元／股
4净资产收益率 1457％ 668％
5股净资产 335元／股 449元／股
6调整股净资产 299元／股 412元／股
（二）计算公式：
股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％
股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整股净资产＝（报告期末股东权益－三年应收款－摊费－处理（流动固定）资产净损失－开办费－长期摊费）／报告期末普通股股份总数
三股变动股东持股情况
（）股变动情况：数量单位：股
项 目 期初数 次变动增减（＋－） 期末数
配股 送股 公积金转股 计
尚未流通股份
1发起股份 128000000 128000000
中：国家拥股份
境法持股份 128000000 128000000
外资法持股份
2募集法股
3部职工股
4优先股
尚未流通股份合计 128000000 128000000
二已流通股份 96000000 96000000
1境市民
币普通股 96000000 96000000
2境市外资股
3境外市外资股
4
已流通股份合计 96000000 96000000
三股份总数 224000000 224000000
（二）公司前10名股东持股情况
序号 股东名称 期末持股量（股） 占例（％）
1 中色建设集团限公司 128000000 5714％
2 伊玉 641580 029％
3 吴玉茂 632640 028％
4 刘桂英 588937 026％
5 温玉华 580081 026％
6 唐亮 543000 024％
7 肖友林 513318 023％
8 师耀文 498913 022％
9 余世章 496244 022％
10 广州立诚投资顾问限公司 493974 022％
述股东中中色建设集团限公司公司国法股持该公司持公司股份未做质押
四营情况回顾展
（）营情况：
1营业务范围
承包行业国外工程境外资工程外派遣行业工程生产劳务员承包工程需设备材料出口国外色金属工程咨询勘测设计国外工程承包劳务合作关国家区三类商品进出口（国家批准商品目录准）承包工程劳务
合作公司办海外企业项技术进出口承担色金属工业工业源交通公建设项目施工总承包
2营状况
（1）继续做承包工程带动设备出口工作
公司承建伊朗阿巴德8万吨／年粗铜冶炼厂项目 报告期项目理部努力工作该项目设备发运工作计划利进行时公司进步加强项目监控力度设计制造试车检验包装等阶段国际惯例 ISO9001标准严格控制保证设备利发运杜绝期隐患
（2）国际劳务合作业务方面进步加强劳务输出员理 时注重提高培训劳务员素质提高服务质量通公司进步完善加强理报告期该项目业务已初显成果该项目业务收益较提高
（3）报告期公司已通ISO9001质量标准认证公司理水新台阶通ISO9001质量标准认证 公司全体员工质量理意识明显提高公司业务程序进步规范完善理水提高进步提高公司信誉
公司发展带更机遇
（4）进行质量认证时公司专门组建完善公司营机制机构 专门研究制定公司财务营投资等项理制度强化企业部营理体制时注重全体员工市场意识提高引导员工更新观念增加员工约束力创造力激发员工
积极性
（5）积极拓展业务区域报告期公司赞亚谦希铜矿项目 蒙古铜冶炼厂项目开发取进展预计半年签约
（二）公司投资情况
1募集资金情况
（1）光彩事业发展中心项目
该项目计划投入资金总额15 亿元民币（该项目资金原募股资金项目－中条山铜冶炼厂限责公司项变更关变更详细容已97年年度报告中披露）该项目集开发投资承包工程体特型综合承包项目公司取国工程总承包
第重合总合额达30亿元民币公司跃跨入发展前途具竞争力北京建筑工程承包市场国工程承包市场进步拓展良基础报告期已投入前期工程周转金1亿元民币 目前该项目正计划项目占进行拆迁场整等项工作时项目需种材料设备进行项采购定购工作截止出报告日该项目拆迁工作已基完成
（2）松贡铜选厂项目
该项目计划投入资金总额147亿元民币 截止报告期末 投入该项目资金 160万元民币项目前期设计勘察费 报告期已完成项目初步设计方案业审核工作正项目基设计展开工作已关设计单位组建专家组针前期取资
料进行关科研证工作初步设计方案进步完善等项必须科研调研工作完成阶段工作业认该项目全面启动
（3）耐火材料公司项目
该项目计划总投资3600万元民币截止报告期末已投入资金2000万元民币该项目已正式投入营生产取良开端公司报告期方面抓工厂生产理强化提高职工技术力工厂生产力快达设计规模求方面公司营销售方面坐等销售工厂生产产品采取灵活样营策略开发客户争取订单努力公司试生产试销售阶段已取收益
（4）新建色冶金机械设备加工厂项目
该项目计划投资4200万元民币 截止报告期末已完成项目初步设计方案基设计方案目前正履行工商税务等关法律程序预计半年完成关法律注册工作
（5）伊朗阿巴德铜冶炼厂项目
该项目计划投入9000万元民币中1997年投入4000万元民币98年度投入5000万元民币截止报告期末该项目已投入募股资金8000万元民币该项目设备采购业务报告期项目理部努力设备发运工作计划利进行项工作中公司严格ISO9001标准控制项目设计生产发运等项阶段发运设备质量保证赢业评公司带稳定收益良信誉
2投资情况
（1）西客站南广场号楼
该项目公司购建型综合商业楼原预计98年5月全面完工 现楼设备原计划更换问题项目延误部份工期截止报告期末楼商业楼层已全部租赁完毕写字间招租业务正进行中现已完成楼装修工程已接受关单位楼项验收工作力争98年底前完成楼营业需项条件99年公司带收益
（2）蒙古硫化钠项目
该项目蒙古额尔登硫化碱责限公司签订出口工业硫化钠生产厂技术设备合合总金额278万美元 截止报告期末已完成该项目基设计工作基设计已正式提交业通业审核报告期已项目需设备材料进行项采购工作预计98年半年计划发运设备
（3）蒙古锌矿项目
该项目蒙古金属限公司合作开发蒙古图木里敖包锌矿资源项目截止报告期末已确定运作方式组建实施该项目合资公司公司基确定承包合额3800万美元锌矿选矿厂
（三）宏观政策法规变化重影响
98年1月27日财政部公布股份限公司会计制度－会计科目会计报表（财会字［1998］7号）执行日期98年1月1日 文件长期投资核算做新规定采权益法核算公司果长期投资取时成投资单位者权益中占份额差额应核算差额期末分期摊销计入损益摊销期限：合规定投资期限投资期限摊销没规定投资期限方差额超10年期限摊销贷方差额低10年期限摊销
根述规定公司97年度收购色鑫光3909％股权时 公司获权益远远高收购成（股收购价格低股净资产）规定计算公司该项投资存贷方投资差额12381万元公司第届第十三次董事会审议决定该项贷方差额10年摊销（该项决议已98年6月20 日中国证券报公告）1998年2007年期间公司年股权例获色鑫光正常营利润外增加投资收益1238万元
报告期末述原计算摊销619078450元投资收益项列示
（四）半年计划
1寻求更效联合机制继续巩固行业优势
国家机构调整原中国色金属工业总公司改建国家色金属工业局相应职发生转变公司拟利国家色局次机构调整企业改革利时机色系统高科技领域寻求发展联合重组机会继续巩固壮行业优势
2结合国形势做重点项目
公司根国家宏观济关政策求开发赞亚铜矿项目截止报告期末中色建设集团公司已赞亚方面签订合资合公司正积极工作力争半年合资公司签订承包合
3明确观念目标
公司市断加强全体员工营观念职业观念培养全体员工公司发展全新认识增强全体员工约束力创造力方面然已取较成果公司必须进步通完善项激励机制公司全体员工营观念职业观念断明确提高全体员工目标公司目标机结合起
4进步转变机制完善机制
公司市转变完善公司营体制方面取进展公司努力报告期已通ISO9001标准认证 标志着公司理水跃新台阶公司高级领导层时意识ISO9001 标准认证通意味着公司机制已完善新起点通断完善营理体制公司发展进入稳定持续发展轨道辜负全体股东寄予希
5继续拓展业务区域保持稳定增长业绩 公司成立公司意识业务区域单易造成公司业绩稳项目开发加业务区域拓展力度截止报告期末公司型项目区域拓展非洲蒙古等区域国工程承包方面取突破性进展业务区域拓展工作取良开端时公司利资金募股资金加国实业项目投入举收购色鑫光公司3909％股权公司业务均衡发展 仅仅良开端断努力踏实做项工作带稳定增长业绩
五重事项
1公司年度中期利润分配进行公积金转增股
2年利润分配方案执行情况：
董事会股东会审议通97年度利润分配方案10股派发1 元现金红利公司98年5月27日中国证券报刊登派息公告书98年6月旬通深圳证券交易派发社会公众股股东现金红利截止报告期末公司已97 年年度利润分配方案全部派发完毕
3重事件
（1）九九八年二月十四日北京复兴路乙12号626会议室召开1997 年时股东会通决议：
A出资11889128887元民币（包括现金6200元民币承担负债56891 28887 元民币）中国色金属进出口总公司中国色金属工业贸易集团公司收购珠海鑫光集团股份限公司（色鑫光）国法股148933274股
B决定聘中华会计师事务公司审计机构决定改聘京会计师事务公司新审计机构
（2）九九八年五月十八日北京复兴路乙12号626会议室召开1997 年年度股东会会议通决议：
A出席股份100％审议通九九七年年度报告
B出席股份100 ％通：施仁先生担中国色金属建设股份限公司董事谢亚衡选新董事
C出席股份9989 ％通九九七年年度利润分配方案：九九七年公司实现净利润9264539325元（单位：民币）分提取10 ％法定公积金926453933元10股派1元现金（含税）例全体股东分配利润 分配利润22400000元剩余5171631459元结转次分配
D出席股份100％通：改变原计划中条山铜冶炼责限公司2亿元民币募股资金途中：15 亿元民币光彩项目总承包工程流动资金外5000 万元民币增加目前正进行伊朗阿巴德铜冶炼厂总承包工程流动资金
E出席股份100％审议通新公司章程
（3）根财政部新颁布股份限公司会计制度（财会字［1998］7号）公司收购色鑫光3909％股权存12381569003元贷方差异 公司第届第十三次董事会审议决定根财政部拟定项贷方差异10年摊销期限摊销关决议刊登98年6月20日中国证券报
4报告期公司重诉讼仲裁事项
5重关联交易事项
（1）存控制关系关联交易
性质关联企业名称容金额
应收款中色建设集团限公司暂款5899345494
应付款珠海鑫光集团股份限公司款5689128887
注：截止报告日应收款项中中色建设集团限公司已2500 万元暂款
（2）存控制关系关联交易
关联企业名称明细项目金额
中国色金属财务公司出口信贷资金担保10000000000
6会计师事务聘情况：
（1）中华会计师事务
该公司1994年－1996年1997年度中期财务报告审计机构98年初公司改聘审计机构变更原适应公司海外业务审计该项决定98年2月14 日召开时股东会通98年2月17日中国证券报公告
（2）京会计师事务
该1997年度财务报告报告期财务报告审计机构
六财务报告
（）期财务报告京会计师事务审计出具保留意见审计报告
（二）会计报表（附）
（三）会计报表附注
附注公司简介
中国色金属建设股份限公司（简称公司）中国色金属工业总公司中色研字（1997）0060号中华民国国家济体制改革委员会体改生（199 7）20号批准中国色金属建设集团公司作独家发起 募集方式设立股份限公司公司设立时股总额14000万股
公司董事会1997年8月26日公司时股东会1997年10月4日分通决议北京市证券监督理委员会京证函（1997）66号文批复1997年6月 30 日总股14000万股基数10股转增6股转增8400万股转增股 22400万股
中华民国国家工商行政理局1997年12月15日换发变更登记企业法执注册号10000126─2公司注册资民币贰亿贰仟肆佰万元
公司营范围：
承包行业国外工程境外资工程外派遣行业工程生产劳务员承包工程需设备材料出口国外色金属工程咨询勘测设计国外工程承包劳务合作关国家区三类商品进出口（国家批准商品目录准）承包工程劳务
合作公司办海外企业项技术进出口承担色工业工业源交通公建设项目施工总承包承办展览（销）会仓储运输汽车修理室装修代理报关商检批发零售汽车（含汽车）零配件批准线电通信产品销售行进口商品国销售（国家专项专营规定外）
公司家专门事国际工程承包劳务合作兼营国外贸易等种济业务外企业公司美国日伊朗泰国新加坡菲律宾科威特智利埃蒙古香港等国家区设代表处
附注二重会计政策
1会计制度
公司执行企业会计准股份限公司会计制度
2会计期间
公司会计期间年公历1月1日起12月31日止
3记帐原计价基础
公司采权责发生制记帐原历史成计价基础
4记帐位币外币折算方法
公司采分帐制核算外币业务境业务民币记帐位币境外业务美元记帐位币期末编制会计报表时美元报表期末外汇基准价折合民币中拨付属境外代表处资金历史汇率折算产生差异列示 外币报表折算差额项
5坏帐核算方法
公司坏帐核算采备抵法1998年1月1日前坏帐准备期末应收帐款余额2％提取1998年1月1日起坏帐准备期末应收帐款余额5‰提取
6存货核算方法
公司存货包括：库存商品建工程产品产成品房产低值易耗品未结算项目支出等类存货实际成计价发出存货成采实际成计算低值易耗品采次摊销法计入成
7长期投资核算方法
（1）长期股权投资
公司投资企业长期投资列方法处理：
单位投资占该单位资总额50％（含50％）然占该单位资总额足50％具实质控制权权益法核算编制合会计报表
单位投资占该单位表决权资总额20％20％投资额足20％具重影响权益法核算
采权益法核算长期投资成投资单位者权益中占份额差额长期股权投资股权投资差额中核算方差额超10年期限摊销贷方差额10年期限摊销
单位投资占该单位表决权资总额20％单位投资占该单位表决权资总额20％20％具重影响采成法核算
（2）长期债权投资
公司实际支付价款扣支付税金手续费等项附加费支付发行起购入债券止应计利息余额作实际成入帐长期债券期计提利息
8固定资产核算方法
公司境固定资产单位价值2000元民币年限1 年运输设备办公设备等境外固定资产单位价值1000美元年限1 年运输设备办公设备等
固定资产实际成计价采直线法固定资产计提折旧
固定资产类 残值率 折旧年限 年折旧率
境 境外 境 境外
运输设备 3％ 6－10 3 1617％－97％ 3233％
办公设备 3％ 5－8 3 194％－1213％ 3233％
9建工程核算方法
（1）计价方式
购入购入成运输费保险费安装成等计价
行建造建造程中实际发生全部支出计价
投资者投入评估值合协议确认价值计价
企业固定资产投资缴纳固定资产投资方调节税耕占税计入建工程成
（2）完工结转方法
建工程完工转入固定资产竣工结算日准已交付尚未办理竣工结算交付日起工程结算合规定价款工程预算额估价转入固定资产竣工结算办理完毕终结算价调整原估价
10形资产核算方法
公司形资产受益期均摊销
11长期摊费核算方法
长期摊费开发项目核算实际发生前期开发费开发项目取收入时相应发生前期开发费转入项目成
12收入确认原
公司业务收入指企业营活动中承包工程提供技术服务劳务房产开发开展业务取收入
公司般交付工程提供劳务技术服务时收讫价款收取价款证时确认营业收入实现采分期收款方式结算期收价款确认营业收入实现采实物支付方式结算实物销售取价款证时确认营业收入实现承包工程年开工年竣工工程形象进度划分阶段进行结算确认营业收入实现合规定递延付款方式结算工程工程价款收入作递延营业收入相应成作递延营业成期末作递延收益反映合规定期方式结算工程项目工程价款已结算期末尚未收报财政机关批准作递延营业收入相应成作递延成期末作递延收益反映
13税项
（1）流转税附加
公司流转税附加包括营业税增值税城市维护建设税教育费附加
营业税税率5％
增值税税率17％
城市维护建设税应缴营业税增值税税额7％计缴
教育费附加应缴营业税增值税税额3％计缴
（2）企业税
公司根财政部国家税务总局财税字（1997）116 号关发布境外计征税暂行办法（修订）通知税务机关批准境33％计征境外165％计征
14利润分配方法
公司缴纳税利润序分配：
（1）弥补前年度亏损
（2）提取法定公积金税利润10％计提 法定公积金累计额达公司股50％提取法定公积金
（3）提取法定公益金提取例董事会超税利润10％原确定
（4）提取意公积金根公司年税利润情况股东会决定提取例
（5）支付股东股利
公司弥补前年度亏损提取法定公积金法定公益金意公积金股东分配利润
附注三合会计报表编制方法
1合会计报表原
公司合会计报表合会计报表暂行规定求充分抵消部投资部交易部等会计事项合编制
2合会计报表范围
公司编制合会计报表子公司控股公司：
投资单位名称 注册资 投资例 营范围 法定代表
（民币元）
北京中色安厦物业理 110000000 7273％ 物业理 吴竹梅
限责公司（子公司）
珠海鑫光集团股份限公司 38092544800 3909％ 色金属产销 张 健
（控股公司）
＊公司1997年12月支付现金承担债务方式中国色金属进出口总公司中国色金属工业贸易集团公司收购珠海鑫光集团股份限公司3909 ％股权1997年度采权益法核算1998年1月1日起采权益法核算编制合会计报表珠海鑫光集团股份限公司1998年中期报告已珠海济特区会计师事务审计
＊公司鑫矿业限责公司投资占该公司资总额51％该公司报告期刚注册成立1998年中期报告中未列入合会计报表范围
3合会计报表范围变化
公司1997年珠海鑫光集团股份限公司投资采权益法核算未编制合会计报表1998年权益法核算编制合会计报表该等变化资产负债表期初数利润表年期数影响：
31 19971231
项 目 权益法 合会计报表 合会计报表
调整影响
流动资产 72680338944 154857314238 ＋82176975294
长期投资 17317588510 －5325398723 －22642987233
固定资产 13690684936 60673211498 ＋46982526562
形资产
资产 960700764 11219165196 ＋10258464432
资产总计 104649313154 221424292209 ＋116774979055
流动负债 27967483726 65340188771 ＋37372705045
长期负债 12517948000 38760524200 ＋26242576200
负债合计 40485431726 104100712971 ＋63615281245
少数股东权益 － 53159697810 ＋53159697810
股 22400000000 22400000000 －
资公积 36105417616 36105417616 －
盈余公积 1852907866 1852907866 －
未分配利润 5171631459 5171631459 －
外币报表折算差额 －1366075513 －1366075513 －
股东权益合计 64163881428 64163881428 －
负债股东权益总计 104649313154 221424292209 ＋116774979055
32 19971231
项 目 权益法 合会计报表 合会计报表
调整影响
营业务收入 20229945500 62687166282 ＋42457220782
营业务利润 4659751000 12515679450 ＋7855928450
营业利润 4289541800 9907794434 ＋5618252634
利润总额 5213619600 10820114826 ＋5606495226
净利润 4197148900 4197148900 －
述附注五中会计报表项目期初数年期数系未调整母公司会计数
附注四会计制度变更期会计报表影响
公司母公司1998年1月1日起执行股份限公司会计制度 会计制度变更1998年6月30日资产负债表影响：资产总额增加619109771元 中：珠海鑫光集团股份限公司股权投资差额贷方差额1998年半年摊销6 19078450元负债总额增加204306224元系股权投资差额摊销部分应计缴税股东权益增加414803547元系股权投资差额摊销部分增加净利润
会计制度变更1998年1－6月利润表影响：
利润总额增加619109771元
净利润增加414803547元
附注五会计报表项目注释：
1应收帐款
截止1998年6月30日公司应收帐款余额47632757134元明细列示：
（1）帐龄分析
1998630 19971231
帐 龄 金额 百分 金额 百分
1年 26547495077 5573％ 10941077021 9808％
1－2年 13039514093 2738％ 211685995 190％
2－3年 5539065148 1163％ 378843 001％
3年 2506682816 526％ 2000000 001％
47632757134 100％ 11155141859 100％
（2）应收帐款持公司5％股份股东单位欠款
2应收款
截止1998年6月30日公司应收款余额39196106648元帐龄列示：
（1）帐龄分析
1998630 19971231
帐 龄 金额 重 金额 重
1年 14937806350 3811％ 10032269548 7011％
1－2年 16601058704 4235％ 390897059 273％
2－3年 3976218598 1015％ 1800760374 1258％
3年 3681022996 939％ 2086541178 1458％
39196106648 10000％ 14310468159 10000％
（2）持公司5％股份股东单位欠款
企业名称 金额 容
中色建设集团限公司 5899345494 暂款
3摊费
截止1998年6月30日公司摊费余额3620985710元
项 目 1998630 19971231
保险费 1528504850 2116841641
期初进项税 624531951 －
电费修理费 1451388909 －
房租金 16560000 －
合计 3620985710 2116841641
4存货
截止1998年6月30日公司存货余额34743163857元明细列示：
项 目 1998630 19971231
原材料 4464263342 －
委托加工材料 80965092 －
产成品 14949498970 －
半成品 5925690438 －
库存商品 7627983161 3106268453
中：美国代表处库存商品 204324103 311020183
泰国房产 1035218526 1034447393
香港房产 459806359 459806359
未结算项目支出 199737970 264084985
中：蒙古硫化钠厂项目 － 67951779
伊朗锰铁项目 － 7332563
伊朗钼铁项目 － 23582985
伊朗岛锌厂项目 － 18634530
5000吨氧化铝项目 135372838 135372838
木材贸易 457980 －
菲律宾低标准住房 62299242 －
1607910 11210290
34743163858 4864607190
5建工程
截止1998年6月30日公司建工程25137700495元明细列示：
工程名称 预算数 1998630 19971231
北京西客站南广场
1号楼项目 15274万元 14092403069 12040312125
北京安贞苑商品房 1000万元 887970612 885942512
备电厂工程 32779万元 6330222669 －
铝型材项目工程 3000万元 394975530 －
氟化盐项目工程 － 731731388 －
电解铝三期工程 14680万元 1632281610 －
荧光粉项目 3500万元 879518272 －
零星工程 － 188597345 －
－ 25137700495 12926254637
工程名称 资金源 工程进度
北京西客站南广场
1号楼项目 筹 98％
北京安贞苑商品房 筹 98％
备电厂工程 募股资金贷款 30％
铝型材项目工程 贷款 15％
氟化盐项目工程 贷款 基完工
电解铝三期工程 募股资金贷款 已结转
荧光粉项目 募股资金贷款 60％
零星工程 募股资金贷款
－ －
6长期摊费
截止1998年6月30日公司长期摊费余额1694188133元 明细列示：
项 目 1998630 19971231
科威特项目 70371082 70371082
日项目 － 11517911
越南锌厂项目 58404097 49406939
蒙古硫化钠厂项目 127322483 118087894
赞亚铜矿项目 221818958 151537289
菲律宾水泥项目 28996514 23983710
菲律宾建金项目 139854640 139854640
伊朗项目 160318331 160318285
伊朗松贡铜矿项目 156575810 151492496
水权费 73848401 －
电权费 355703000 －
项目 203026575 84130518
合计 1596239891 960700764
7业务利润
公司1998半年业务利润549614151元明细列示：
业务种类 期收入 期成 期利润 年期利润
精锡项目 18586589 18396400 190189 61298800
香港代表处 31739997 － 31739997 26464300
泰国代表处 － － － 134719100
房屋租赁 450000000 － 450000000 －
废料销售 96605302 32456695 64148607 －
3637500 102142 3535358 －
合计 600569388 50955237 549614151 222482200
8财务费
公司1998年半年度财务费发生额－3083790014元
项 目 19981－6月 19971－6月
利息净支出 －3096245162 －259421500
汇兑损失 2537552 26311700
9917596 321400
－3083790014 －232788400
9投资收益
公司1998年半年投资收益732159259元
项 目 19981－6 19971－6
债券投资收益 7560000 108877500
投资收益 110120000 －
股票投资收益 － 542051500
珠海鑫光集团股份限公司 619078450 －
联合产权交易 －4855498 －
中色高科耐火材料公司 256307 －
合计 732159259 650929000
附注六关联方关系交易披露
1关联方概况
（1）存控制关系关联方
企业名称 注册 营 企业
址 业务 关系
中色建设集团限公司 复兴路乙12号 施工总承包 母公司
珠海鑫光集团股份限公司 珠海金苑厦 色金属产销 子公司
鑫矿业限责公司 蒙古－乌兰巴托市 锌矿产销 子公司
北京中色安厦物业理限
责公司 复兴路12号 物业理 子公司
企业名称 济性质 法定
类型 代表
中色建设集团限公司 限责公司 张健
珠海鑫光集团股份限公司 股份限公司 张健
鑫矿业限责公司 限责公司 谢亚衡
北京中色安厦物业理限
责公司 限责公司 吴竹梅
（2）存控制关系关联方注册资变化
企业名称 19971231 年增加 年减少 1998630
中色建设集团限公司 2000000000 － － 2000000000
珠海鑫光集团股份限
公司 38092544800 － － 38092544800
鑫矿业限责公司 － 10000000美元 － 10000000美元
北京中色安厦物业理
限责公司 110000000 － － 110000000
（3）存控制关系关联方交易
项 目 1998630 占全部应收（付）款余额重
应收款
中色建设集团限公司 5899345494 151％
2存控制关系关联方交易情况
（1）存控制关系关联方
企 业 名 称 企业关系
北京中色高科耐火材料限公司 子公司
联合产权交易限公司 子公司
菲律宾建金发展公司 子公司
中国色金属财务公司 行业
（2）存控制关系关联方交易情况
中国色金属工业总公司属中国色金属财务公司公司长期款提供担保款金额1亿元民币款期限4年年利率873％
附注七承诺事项事项
公司存需披露承诺事项事项
七备查文件
1载董事长亲笔签署中期报告文
2载法定代表财务负责会计员亲笔签字盖章会计报表
3载会计师事务盖章注册会计师亲笔签字盖章审计报告正
4报告期中国证券报公开披露招股说明书市公告书配股说明书正等
5公司章程
6述备查文件存公司证券部欢迎社会界广股东查阅
中国色金属建设股份限公司
九九八年八月二十四日
资 产 负 债 表
编制单位：中国色金属建设股份限公司 单位民币元
1998年630
资产 合数 母公司
流动资产：
货币资金 31909372260 26055968769
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票 62891732 62891732
应收股利
应收利息 69696900 69696900
应收帐款 47632757134 19676774894
减：坏帐准备 229180741 98383874
应收帐款净额 47403576393 19578391020
预付帐款 12820796210 11588907913
应收补贴款
应收款 39196106648 13039631779
存货 34743163858 4733502294
减：存货跌价准备
存货净额 34743163858 4733502294
摊费 3620985710 1545064850
处理流动资产净损失 (9567268)
年期长期债权投资
流动资产
流动资产合计 169817022443 76674055257
长期投资：
长期股权投资 (6793744628) 18991828335
长期债权投资 84446191
长期投资合计 (6709298437) 18991828335
减：长期投资减值准备
长期投资净额 (6709298437) 18991828335
中：合差价 (12249218167)
中：股权投资差额 (12249218167)
固定资产：
固定资产原价 84093623498 1251309211
减：累计折旧 36350602306 537433809
固定资产净值 47743021192 713875402
工程物资
建工程 25137700495 14980373681
固定资产清理
处理固定资产净损失
固定资产合计 72880721687 15694249083
形资产资产：
形资产 14058414731 895350000
开办费 502802569
长期摊费 1596239891 1166688490
长期资产 97948242
形资产资产合计 16255405433 2062038490
递延税项
递延税款项
资产总计 252243851126 113422171165
负债股东权益
流动负债：
短期款 31213329688
应付票 204468415 2891732
应付帐款 25152065125 8583531155
预收帐款 6394483441 5864788353
代销商品款
应付工资 1087794922 293694075
应付福利费 629837844 (84246090)
应付股利 1143772178
应交税金 (621546065) 2137490945
应交款 269578667 3000000
应付款 9949272621 6834385755
预提费 1063003218 589891317
年期长期负债
流动负债
流动负债合计 76486060054 24225427242
长期负债：
长期款 32282587805 14067374667
应付债券
长期应付款 11351101916
住房周转金 (8578565) (8578565)
长期负债 1461416981
长期负债合计 45086528137 14058796102
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 121572588191 38284223344
少数股东权益 55533315114
股东权益：
股 22400000000 22400000000
资公积 36105417616 36105417616
盈余公积 1852907866 1852907866
中：公益金 926453933 926453933
未分配利润 16117138338 16117138338
外币报表折算差额 (1337515999) (1337515999)
股东权益合计 75137947821 75137947821
负债股东权益总计 252243851126 113422171165
1997年1231
资产 母公司
流动资产：
货币资金 32922136939
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票
应收股利
应收利息
应收帐款 7451119394
减：坏帐准备 149022392
应收帐款净额 7302097002
预付帐款 11155141859
应收补贴款 9046154
应收款 14310468159
存货 4864607190
减：存货跌价准备
存货净额 4864607190
摊费 2116841641
处理流动资产净损失
年期长期债权投资
流动资产
流动资产合计 72680338944
长期投资：
长期股权投资 17317588510
长期债权投资
长期投资合计 17317588510
减：长期投资减值准备
长期投资净额 17317588510
中：合差价
中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1211073957
减：累计折旧 446643658
固定资产净值 764430299
工程物资
建工程 12926254637
固定资产清理
处理固定资产净损失
固定资产合计 13690684936
形资产资产：
形资产
开办费
长期摊费 960700764
长期资产
形资产资产合计 960700764
递延税项
递延税款项
资产总计 104649313154
负债股东权益
流动负债：
短期款
应付票
应付帐款 7675046751
预收帐款 6810827254
代销商品款
应付工资 323702893
应付福利费 (61073905)
应付股利 2240000000
应交税金 (251672858)
应交款 3241905
应付款 10629755550
预提费 597656136
年期长期负债
流动负债
流动负债合计 27967483726
长期负债：
长期款 12517948000
应付债券
长期应付款
住房周转金
长期负债
长期负债合计 12517948000
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 40485431726
少数股东权益
股东权益：
股 22400000000
资公积 36105417616
盈余公积 1852907866
中：公益金 926453933
未分配利润 5171631459
外币报表折算差额 (1366075513)
股东权益合计 64163881428
负债股东权益总计 104649313154
现金流量表
1998年16月
编制单位：中国色金属建设股份限公司 单位：民币元
项 目 金 额
营活动产生现金流量：
销售商品提供劳务收现金 16711789258
收取租金
收增值税销项税额退回增值税款 3159721
收增值税外税费返
收营活动关现金 618661712
现金流入计 17333610691
购买商品接受劳务支付现金 15501878810
营租赁支付现金
支付职工职工支付现金 277750955
支付增值税款 109517733
支付税款 633120048
支付增值税税外税费 20117488
支付营活动关现金 4779217512
现金流出计 21321602546
营活动产生现金流量净额 3987991855
二投资活动产生现金流量：
收回投资收现金
分股利利润收现金
取债券利息收入收现金
处置固定资产形资产
长期资产收回现金净额
收投资活动关现金
现金流入计
购建固定资产形资产长期资产支付现金 1724426315
权益性投资支付现金
债权性投资支付现金
支付投资活动关现金
现金流出计 1724426315
投资活动产生现金流量净额 1724426315
三筹资活动产生现金流量：
吸收权益性投资收现金
发行债券收现金
款收现金 1500000000
收筹资活动关现金
现金流入计 1500000000
偿债务支付现金
发生筹资费支付现金
分配股利利润支付现金 2240000000
偿付利息支付现金 413750000
融资租赁支付现金
减少注册资支付现金
支付筹资活动关现金
现金流出计 2653750000
筹资活动产生现金流量净额 1153750000
四汇率变动现金影响额
五现金现金等价物净增加额 6866168170
现金流量表补充资料
1涉现金收支投资筹资活动：
固定资产偿债务
投资偿债务
固定资产进行长期投资
存货偿债务
融资租赁固定资产
2净利润调节营活动现金流量：
净利润 10945506878
加：计提坏帐准备转销坏帐 50638518
固定资产折旧 90790151
形资产摊销
处置固定资产形资产
长期资产损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费 708851780
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减项）
存货减少（减增加） 131104897
营性应收项目减少（减增加） 10591885538
营性应付项目增加（减减少） 3697659933
增值税增加净额（减减少） 106358012
营活动产生现金流量净额 3987991855
3现金现金等价物净增加情况：
现金期末余额 26055968769
减：现金期初余额 32922136939
现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金现金等价物净增加额 6866168170
利润利润分配表
编制单位：绵阳湖山电子股份限公司 1998年06月30日 单位元
项目 1998年16月
合数 母公司
营业务收入 75073737407 29526177251
减：折扣折
营业务收入净额 75073737407 29526177251
减：营业务成 62191097829 17438577523
营业务税金附加 161687120 117333702
二营业务利润 12720952458 11970266026
加：业务利润 549614151 35465544
减：存货跌价损失
营业费 901275770 55363251
理费 3025910363 804547835
财务费 (3083790014) (708851780)
三营业利润 12427170490 11854672264
加：投资收益 732159259 1565496181
补贴收入 251772277
营业外收入 9346825
减：营业外支出 40121830 1528878
四利润总额 13380327021 13418639567
减：税 2640214109 2473132688
减少数股东损益 (205393967)
五净利润 10945506879 10945506879
加：年初未分配利润 5171631459 5171631459
盈余公积转入
六供分配利润 16117138338 16117138338
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七供股东分配利润 16117138338 16117138338
减：应付优先股股利
提取意盈余公积
应付普通股股利
转作股普通股股利
八未分配利润 16117138338 16117138338
项目 1997年16月
母公司
营业务收入 20229945500
减：折扣折
营业务收入净额 20229945500
减：营业务成 15561312900
营业务税金附加 8881600
二营业务利润 4659751000
加：业务利润 222482200
减：存货跌价损失
营业费
理费 825479800
财务费 (232788400)
三营业利润 4289541800
加：投资收益 650929000
补贴收入
营业外收入 276904800
减：营业外支出 3756000
四利润总额 5213619600
减：税 1016470700
减少数股东损益
五净利润 4197148900
加：年初未分配利润
盈余公积转入
六供分配利润 4197148900
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七供股东分配利润 4197148900
减：应付优先股股利
提取意盈余公积
应付普通股股利
转作股普通股股利
八未分配利润 4197148900
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