关物流公司调查报告
亳州市恒物流限公司（简称恒公司）成立2009年5月营：货物运输装卸吊装仓储等项目时营着钢材买卖销售属家兼营行企业注册资50万元创业已成该行业颇具影响力民营企业亳州市恒物流限公司（简称恒公司财务情况进行调查调查程中恒公司支持协助着客观求实原采取详查会计资料等系列必方法现调查情况报告：
企业概括
河南省恒物流限公司运输坨头10辆吊车5台工具车2辆目前河南省物流运输行业支新秀然公司部员单位财务会计机构部工作岗位设置足部控制制度关兼容职务分离原部岗位分工办审核复核审批四分离原确立岗位设置业务分工中坚持相互制约机互监督原该公司财务科设财务负责1名会计2名出纳1名保1名核算公司发生济活动报告该公司财务状况营成果时准确完整记录计算报告财务收支业务开展情况步工作提供真实完整会计信息
二实践调查程
单位财务员设置账册设置预算理等作调查容具体包括
1 岗位设置状况针否设会计出纳保
2员素质情况针否专业证书否专职否遵守财务员职业道德等
3账册设置情况针总账明细账银行存款日记账现金日记账等账册设置否齐全 记载否时账账账证账实否相符
4针部财务制度否健全
根安排进行实践调查现情况报告：
首先第周时间里公司先进财务理理念初步解会计作门应性学科项重 济理工作加强济理提高济效益重手段济理离开会计济越发展会计工作显越重会计工作提高济企业营理中起着重作发展动力两方面社会济环境变化二会计信息者信息需求变化前者更根动力决定会计信息数量质量需求次第二周时间里认真学日常财务操作全程公司出纳员学会开支票银行汇票电汇等票根原始证运财务软件进行记账证编制月月底根银行账单财务软件银行存款余额账户进行核时编制银行存款余额调节表会计学财务报表编制财务报表分析第三周时间里学解公司关财务制度财务员岗位职责具体认识
1 进行会计核算会计员实际发生济业务记账算账报账做手续完备容真实数字准确账目清楚日清月结期报账实反映财务状况营成果财务收支情况进行会计核算时提供真实满足方需会计信息会计员基职责
2实行会计监督单位会计机构会计员单位实行会计监督会计员真实合法原始证予受理记载准确完整原始证予退回求更正补充发现账簿记录实物款项符时候应关规定进行处理权行处理应立单位行政领导报告请求查明原作出处理违反国家统财政制度 财务制度规定收支予办理
3拟订单位办理会计事务具体办法
4参拟定济计划业务计划考核分析预算财务计划执行情况
5办理会计事务
三调查结果
通次调查发现该公司岗位设置账册设置基齐全记载时基通次调查 发现该公司岗位设置账册设置基齐全记载时基做账账 账证账实相符账务做日清月结财务员均取专业证书够遵守会计职业道德没发现提供虚假财务会计报告做假账隐匿者销毁会计证会计账簿财务会计报告贪污挪公款职务侵占等会计职务关违法行发生公司财务理制度完善健全制定项规章制度时发现该公司点做法
1岗位设置分工然该公司成立时间长合理设置会计工作岗位坚持兼容岗位相互分离确保岗位间权责分明相互制约相互监督部控制制度折扣贯彻执行基做数维护理电算审核相分离资料录入审核记账相分离记账员济业务事项会计事项审批员办员职责权限明确分工相互分离相互制约
2票理票单位财务收支法定证会计核算原始证空白票专保保票员没参银行全部印鉴章保遵循兼容职务分离原票保员票领严格遵守票理条例基够规定求填写错误作废票做全部联次保存记账员会计账簿摘中已票号码作记录便时检查已票号码连续性外未批准公司财务员没发现擅票背书转擅签发空白支票已开出银行票汇票等做时关注情况期满立进行余额核记录
月专银行账单账簿记录进行核票情况银行账单关记录核做账证相符加强票理公司部财务理制度项重容 工作中该公司建立严格票保制度做专保制度专库保制度专账保制度保交接制度定期盘点制度
3资金理 加强现金理严格执行国家现金理条例实施细现金收入 银行提取现金职工种款收入等细现金收入银行提取现金职工种款收入等银行规定库存现金限额超出限额部分时送存银行禁止挪现金百条抵库等现象发生二出纳办理现金收支业务会计审核确认会计证职工顶现金领导签字批准予支付三出纳员已办理收支业务原始证分加盖收讫付讫戳记
时时根记账证登记现金日记账银行存款日记账做日清月结账账账证账实相符
4费理加强财务审核制度建立严格支出审核制度办公费印刷费宣传费设备购置费规定支付职工工资奖金津贴等项开支严格规定权限审批子报销制定严格费开支报销程序笔开支必须取合法单办员签字领导审批财务员审核报销加强资念事前监督事监督严格支出计划执行坚持制度办事抵制合理开支杜绝浪费现象
四综合财务调查恒物流限公司提出点改进建议
() 改进公司财务会计方面建议
1促进公司济业务发展提高公司济效益规范财务工作应该根国家关财务理法规制度公司章程关规定结合公司实际情况严格制定套合理财务理制度
2公司会计核算遵循权责发生制原
3做财务理基础工作建立健全财务理制度认真做财务收支计划控制核算分析考核工作
4财务理公司营理方面公司财务理中心财务理L作负组织实施检查责财务员认真执行会计法坚决财务制度办事严守公司秘密时财务员培训加力度财会员教育通学年次财政部门J组织培训完成致相关专业知识更新较慢涉猎够广泛定程度土制约着会计工作发展
5加强原始证理原工作基础做更加制度化规范化
6做会计审核工作办财会员应认真审核项业务合法性真实性手续完整性数准确性编制会计证报表时应专复核重事项应财务负责复核
7建立会计档案包括会计证会计账簿会计报表会计数应建立档案妥善保会计档案理办法规定进行保销毁着社会进步公司体制改革断深入该公司财务理制度应保留原做法基础发展程中出现新问题涉新领域进行断修改补充完善保证公司需资金筹集分配更加畅通合理高效
(二) 社会实践调查建议
次社会实践学校根教学计划求安排非常意义次活动更提高白身综合力业务水作学生应动配合学校安排积极参时做社会实践调查报告实践活动中发现成功验足处踏社会奠定定工作基础
五调查体会
通次实调查解理应定实践基础相实践必须学理前提更完成作现代学生学专业课学扎实专业知识抓住实机会努力加强实践验学做努力结合起
国家开放学
调查报告
姓名：刘梦秋
学号：1834001474402
年级：18年秋
2021年1月4号
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
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亳州市恒物流限公司（简称恒公司）成立2009年5月营：货物运输装卸吊装仓储等项目时营着钢材买卖销售属家兼营行企业注册资50万元创业已成该行业颇具影响力民营企业亳州市恒物流限公司（简称恒公司财务情况进行调查调查程中恒公司支持协助着客观求实原采取详查会计资料等系列必方法现调查情况报告：
企业概括
河南省恒物流限公司运输坨头10辆吊车5台工具车2辆目前河南省物流运输行业支新秀然公司部员单位财务会计机构部工作岗位设置足部控制制度关兼容职务分离原部岗位分工办审核复核审批四分离原确立岗位设置业务分工中坚持相互制约机互监督原该公司财务科设财务负责1名会计2名出纳1名保1名核算公司发生济活动报告该公司财务状况营成果时准确完整记录计算报告财务收支业务开展情况步工作提供真实完整会计信息
二实践调查程
单位财务员设置账册设置预算理等作调查容具体包括
1 岗位设置状况针否设会计出纳保
2员素质情况针否专业证书否专职否遵守财务员职业道德等
3账册设置情况针总账明细账银行存款日记账现金日记账等账册设置否齐全 记载否时账账账证账实否相符
4针部财务制度否健全
根安排进行实践调查现情况报告：
首先第周时间里公司先进财务理理念初步解会计作门应性学科项重 济理工作加强济理提高济效益重手段济理离开会计济越发展会计工作显越重会计工作提高济企业营理中起着重作发展动力两方面社会济环境变化二会计信息者信息需求变化前者更根动力决定会计信息数量质量需求次第二周时间里认真学日常财务操作全程公司出纳员学会开支票银行汇票电汇等票根原始证运财务软件进行记账证编制月月底根银行账单财务软件银行存款余额账户进行核时编制银行存款余额调节表会计学财务报表编制财务报表分析第三周时间里学解公司关财务制度财务员岗位职责具体认识
1 进行会计核算会计员实际发生济业务记账算账报账做手续完备容真实数字准确账目清楚日清月结期报账实反映财务状况营成果财务收支情况进行会计核算时提供真实满足方需会计信息会计员基职责
2实行会计监督单位会计机构会计员单位实行会计监督会计员真实合法原始证予受理记载准确完整原始证予退回求更正补充发现账簿记录实物款项符时候应关规定进行处理权行处理应立单位行政领导报告请求查明原作出处理违反国家统财政制度 财务制度规定收支予办理
3拟订单位办理会计事务具体办法
4参拟定济计划业务计划考核分析预算财务计划执行情况
5办理会计事务
三调查结果
通次调查发现该公司岗位设置账册设置基齐全记载时基通次调查 发现该公司岗位设置账册设置基齐全记载时基做账账 账证账实相符账务做日清月结财务员均取专业证书够遵守会计职业道德没发现提供虚假财务会计报告做假账隐匿者销毁会计证会计账簿财务会计报告贪污挪公款职务侵占等会计职务关违法行发生公司财务理制度完善健全制定项规章制度时发现该公司点做法
1岗位设置分工然该公司成立时间长合理设置会计工作岗位坚持兼容岗位相互分离确保岗位间权责分明相互制约相互监督部控制制度折扣贯彻执行基做数维护理电算审核相分离资料录入审核记账相分离记账员济业务事项会计事项审批员办员职责权限明确分工相互分离相互制约
2票理票单位财务收支法定证会计核算原始证空白票专保保票员没参银行全部印鉴章保遵循兼容职务分离原票保员票领严格遵守票理条例基够规定求填写错误作废票做全部联次保存记账员会计账簿摘中已票号码作记录便时检查已票号码连续性外未批准公司财务员没发现擅票背书转擅签发空白支票已开出银行票汇票等做时关注情况期满立进行余额核记录
月专银行账单账簿记录进行核票情况银行账单关记录核做账证相符加强票理公司部财务理制度项重容 工作中该公司建立严格票保制度做专保制度专库保制度专账保制度保交接制度定期盘点制度
3资金理 加强现金理严格执行国家现金理条例实施细现金收入 银行提取现金职工种款收入等细现金收入银行提取现金职工种款收入等银行规定库存现金限额超出限额部分时送存银行禁止挪现金百条抵库等现象发生二出纳办理现金收支业务会计审核确认会计证职工顶现金领导签字批准予支付三出纳员已办理收支业务原始证分加盖收讫付讫戳记
时时根记账证登记现金日记账银行存款日记账做日清月结账账账证账实相符
4费理加强财务审核制度建立严格支出审核制度办公费印刷费宣传费设备购置费规定支付职工工资奖金津贴等项开支严格规定权限审批子报销制定严格费开支报销程序笔开支必须取合法单办员签字领导审批财务员审核报销加强资念事前监督事监督严格支出计划执行坚持制度办事抵制合理开支杜绝浪费现象
四综合财务调查恒物流限公司提出点改进建议
() 改进公司财务会计方面建议
1促进公司济业务发展提高公司济效益规范财务工作应该根国家关财务理法规制度公司章程关规定结合公司实际情况严格制定套合理财务理制度
2公司会计核算遵循权责发生制原
3做财务理基础工作建立健全财务理制度认真做财务收支计划控制核算分析考核工作
4财务理公司营理方面公司财务理中心财务理L作负组织实施检查责财务员认真执行会计法坚决财务制度办事严守公司秘密时财务员培训加力度财会员教育通学年次财政部门J组织培训完成致相关专业知识更新较慢涉猎够广泛定程度土制约着会计工作发展
5加强原始证理原工作基础做更加制度化规范化
6做会计审核工作办财会员应认真审核项业务合法性真实性手续完整性数准确性编制会计证报表时应专复核重事项应财务负责复核
7建立会计档案包括会计证会计账簿会计报表会计数应建立档案妥善保会计档案理办法规定进行保销毁着社会进步公司体制改革断深入该公司财务理制度应保留原做法基础发展程中出现新问题涉新领域进行断修改补充完善保证公司需资金筹集分配更加畅通合理高效
(二) 社会实践调查建议
次社会实践学校根教学计划求安排非常意义次活动更提高白身综合力业务水作学生应动配合学校安排积极参时做社会实践调查报告实践活动中发现成功验足处踏社会奠定定工作基础
五调查体会
通次实调查解理应定实践基础相实践必须学理前提更完成作现代学生学专业课学扎实专业知识抓住实机会努力加强实践验学做努力结合起
国家开放学
调查报告
姓名：刘梦秋
学号：1834001474402
年级：18年秋
2021年1月4号
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