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贵州铝城铝业原材料研究发展有限公司电解铝固体废料（阴极废料）环保型资源化回收利用技改项目环境影响报告书 贵州省化工研究院编制 第 I 页 目 录 第一章 前言 ....................

（2）途损报告须经办事处主任、销售部长、分管领导签字，财务部长审批。 （3）途损金额直接开具收据冲减对应客户应收账款，不允许提取现金，账务处理上可以“现金”科目过渡。 6、高开冲红 审核是否附高开冲红表——→审核是否附合法收据——→审核是否有销售会计审核签名——

....................................... 104 §9.1 仓库资料设置 ............................................

…………………45 15、采购流程管理制度…………………………………………………………47 16、账务基本核算制度…………………………………………………………48 17、财务报销流程管理制度…………………………………………………55

…………………45 15、采购流程管理制度…………………………………………………………47 16、账务基本核算制度…………………………………………………………48 17、财务报销流程管理制度…………………………………………………55

…………………45 15、采购流程管理制度…………………………………………………………47 16、账务基本核算制度…………………………………………………………48 17、财务报销流程管理制度…………………………………………………55

理部在 确认原材料符合基本质量要求时，方可收料。当材料存在质量问题时，物 生产型企业内部控制手册资管理部有权拒收，物资供应部要马上联系被拒收材料的供应商返厂处理。 各生产分厂在领取原材料时，应对材料的外观、尺寸规格等进行初步判断，

......................................... 45 3．4 仓库调拨管理规定...........................................

浸漆槽，储料仓、贮罐、油罐、液氨罐等； 3.公辅设备设施：塔(釜)，锅炉、压力容器、管道、 烟道、地下室、地下仓库、地坑、地下润滑油室、电缆沟、 电缆井等；喷漆室、探伤室、铸造坑、除尘器室等，煤气 （天然气）转供设备、煤气发生炉等；污水池（井）、下

国有企业、国有控股的或者占主导地位的企业，应当至少每年一次向本企业的职 工代表大会公布财务会计报告。 （七） 账务核对及财产清查 １账务核对。 ２财产清查。 二、会计档案管理 （一） 会计档案的概念 （二） 会计档案的归档

制定、员工生活管理、 后勤保障、总务接待、公司人员财产安全，员工纪律的维护。 --财务部：负责公司账务处理、成本分析、资金的管控。 --业务部：负责客户资源的开发、订单跟踪、执行、处理客诉。 --采购部：负责材料采购及开发。

会计科目名称和编号 第三部分 会计科目使用说明 第四部分 报表格式 第五部分 报表编制说明 附录： 主要业务和事项账务处理举例 3 第一部分 总说明 一、为了规范行政事业单位的会计核算，保证会计信息质量，根 据《中华

会计科目名称和编号 第三部分 会计科目使用说明 第四部分 报表格式 第五部分 报表编制说明 附录： 主要业务和事项账务处理举例 3 第一部分 总说明 一、为了规范行政事业单位的会计核算，保证会计信息质量，根 据《中华

会计科目名称和编号 第三部分 会计科目使用说明 第四部分 报表格式 第五部分 报表编制说明 附录： 主要业务和事项账务处理举例 3 第一部分 总说明 一、为了规范行政事业单位的会计核算，保证会计信息质量，根 据《中华

发生报告年度销售的商品退回 B. 外汇汇率发生重大变化 C. 发生企业合并 D. 发生火灾导致报告年度采购的原材料严重毁损 3. 下列各项资产负债表日后事项中，属于调整事项的有（ ）。 A. 资本公积转增资本 B

......................................... 39 1.3 仓库档案 ..............................................

──增加了大体积混凝土温度控制的有关施工要求； ──增加了“金属结构及机电安装工程”施工方法的有关要求； ──增加了“施工总布置堆场及仓库面积估算”的有关要求； ──施工总进度中补充了“工程准备期”和“地面厂房”的施工进度。 本标准的强制性条文有

存货存放管理流程与风险控制 业务风险 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 阶 段总经理 仓储部经理 仓库管理员 相关部门 《企业内部控制与税控流程手册》D1 D2 D3 2．存货存放管理流程控制表 存货存放管理流程控制

管 理 部 审 计 部 监 控 部 CFO 区 域 财 经 管 理 部 主任 干部部 运作支持部 账务 财经 内审 CFO办公室 IFS 项目变革组 财经体系的组织架构财务管理的目标 44 及时、准确

狭义的采购是:以货币换取物品的方式.Y 一. 采购战术与采购运营基础 采购的范围（采购的客体） 1.有形的物品 原材料（直接材料、间接材料） 零配件设备及备件 低值易耗材 劳保用品及办公用品 2.无形劳务 技术转让 售前售后服务