海美家装潢建材限公司
关进货款结算流程操作规范说明
规范企业进货款结算流程加强资金理提高资金效率结合公司目前实际结算情况特制定说明：
基流程说明
（）进货付款结算基流程说明：
1．商场货通知商品送货商场收货处
2．商场收货员柜组营业员送货商品进行验收核误供应商送货回单签收时送货回单转电脑输单员入库
3．商场电脑输单员签收供应商送货回单采购限额数量实收数输入电脑审核生效入库单输单员必须日电脑生效入库单供应商送货回单进行复核作商场库存商品入库供应商结算（电脑输单员收单需妥善保备查询需）
4．供应商协议规定结帐日期商场财务部索取帐单财务结算员时帐单写库入电脑
5．供应商帐单结算数量报价开具增值税发票送财务结算员处
6．财务结算员复核发票结算金额电脑结算单生效结算转财务出纳员制证
7．财务出纳员需结算付款单供应商汇总填制付款申请书总部集中付款日前三天报总部财务
8．总部出纳审核商场报付款申请书审批集中付款日银行划款结算
9．总部集中付款日月10日20日场买断保底扣率类商品结算均二日期付款
（二）关结算事项：
1．进货应付款结算原采贷记证银行划帐特殊情况需支票付款需总理室签字预先通知财务部
买断类商品结算均需总理室签字认方付款结算
2．遇商品残损质量问题纠纷未决等应予结算供应商商场部采购部应结算日前三天通知财务结算员停止付款问题解决行付款
3．增值税发票附清单必须严格税务局关增值税发票填制规定开遇涂改开错金额等均办理结算付款
4．供应商索取电脑帐单中退厂单入库更正单均应结算帐单中扣相应结算数
5．财务结算员帐时商品名规格单位等常规资料外提供库存数结算数量供应商结算货款时电脑印结算帐单准结算数量库存数量疑问找商场电脑部财务部查询价格疑问找商场商品信息理员采购部核价员查询
6．结算发生差异时公司保留供应商结算时付款项追索权供应商效单清理尚未结清款项
二种结算方式具体说明：
（）买断类商品结算流程：
买断商品（电脑方式11）结算：供应商送货商场开具增值税发票商场商场收货核误转电脑输单员入库结算期商场财务结算员办理结算手续
付款日期安排：（1）场买断商品商场结算员办理完结算手续填制付款申请书报总部总部审核误次日银行划帐付款（2）约期付款商品付款期日商场结算员办理结算手续填制付款申请书总部集中付款日前三天报总部财务总部审核误集中付款日银行划款付款
（二）售付款商品结算流程：
售付款商品（电脑方式1）结算：供应商采购协议规定结算日商场财务部索取结算帐单开增值税发票送商场财务结算员结算误供应商汇总填制付款申请书总部集中付款日前三天报总部财务总部审核误集中付款日银行划款付款
（三）引厂进店结算流程
保底扣率类商品（电脑方式3）月25日月结算截帐日供应商26日商场财务部核销售金额销售数相应扣率保底数月28日前开具增值税发票送商场财务结算员商场财务结算员月29日前办理结算手续填制付款申请书报总部财务总部审核误次月1日付款结算
2000年3月16日
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
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规范企业进货款结算流程加强资金理提高资金效率结合公司目前实际结算情况特制定说明：
基流程说明
（）进货付款结算基流程说明：
1．商场货通知商品送货商场收货处
2．商场收货员柜组营业员送货商品进行验收核误供应商送货回单签收时送货回单转电脑输单员入库
3．商场电脑输单员签收供应商送货回单采购限额数量实收数输入电脑审核生效入库单输单员必须日电脑生效入库单供应商送货回单进行复核作商场库存商品入库供应商结算（电脑输单员收单需妥善保备查询需）
4．供应商协议规定结帐日期商场财务部索取帐单财务结算员时帐单写库入电脑
5．供应商帐单结算数量报价开具增值税发票送财务结算员处
6．财务结算员复核发票结算金额电脑结算单生效结算转财务出纳员制证
7．财务出纳员需结算付款单供应商汇总填制付款申请书总部集中付款日前三天报总部财务
8．总部出纳审核商场报付款申请书审批集中付款日银行划款结算
9．总部集中付款日月10日20日场买断保底扣率类商品结算均二日期付款
（二）关结算事项：
1．进货应付款结算原采贷记证银行划帐特殊情况需支票付款需总理室签字预先通知财务部
买断类商品结算均需总理室签字认方付款结算
2．遇商品残损质量问题纠纷未决等应予结算供应商商场部采购部应结算日前三天通知财务结算员停止付款问题解决行付款
3．增值税发票附清单必须严格税务局关增值税发票填制规定开遇涂改开错金额等均办理结算付款
4．供应商索取电脑帐单中退厂单入库更正单均应结算帐单中扣相应结算数
5．财务结算员帐时商品名规格单位等常规资料外提供库存数结算数量供应商结算货款时电脑印结算帐单准结算数量库存数量疑问找商场电脑部财务部查询价格疑问找商场商品信息理员采购部核价员查询
6．结算发生差异时公司保留供应商结算时付款项追索权供应商效单清理尚未结清款项
二种结算方式具体说明：
（）买断类商品结算流程：
买断商品（电脑方式11）结算：供应商送货商场开具增值税发票商场商场收货核误转电脑输单员入库结算期商场财务结算员办理结算手续
付款日期安排：（1）场买断商品商场结算员办理完结算手续填制付款申请书报总部总部审核误次日银行划帐付款（2）约期付款商品付款期日商场结算员办理结算手续填制付款申请书总部集中付款日前三天报总部财务总部审核误集中付款日银行划款付款
（二）售付款商品结算流程：
售付款商品（电脑方式1）结算：供应商采购协议规定结算日商场财务部索取结算帐单开增值税发票送商场财务结算员结算误供应商汇总填制付款申请书总部集中付款日前三天报总部财务总部审核误集中付款日银行划款付款
（三）引厂进店结算流程
保底扣率类商品（电脑方式3）月25日月结算截帐日供应商26日商场财务部核销售金额销售数相应扣率保底数月28日前开具增值税发票送商场财务结算员商场财务结算员月29日前办理结算手续填制付款申请书报总部财务总部审核误次月1日付款结算
2000年3月16日
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