公务卡部理规定
第章 总
第条 进步配合国库集中支付制度改革规范财政资金理减少现金流通提高支付透明度加强财政监督根**市级全面推行公务卡改革实施方案(河政办发〔2012〕222号)**市级预算单位公务卡理暂行办法(河财库〔2009〕19号)相关规定求结合委会实际制定理规定
第二条 公务卡指预算单位工作员持日常公务支出财务报销业务贷记卡公务卡具般银行贷记卡属性具财政财务理独特属性
第三条 公务卡结算范围包括预算单位财政授权支付业务中原现金结算零星商品服务类公务支出单次消费额度5万元公务支出应通银行转账结算单次消费额度5万元500元商品服务类公务支出应通银行转账者公务卡结算 500元额公务支出通现金结算化整零弄虚作假
第四条 原现金结算日常公务性支出满足刷卡条件应公务卡结算现金支付
第二章 公务卡日常理
第五条 公务卡实行卡实名制理委会委会统组织工作员名义发卡行申请开立公务卡履行银行卡相关章程规定
第六条 公务卡申办成功财务员发卡行提供持卡姓名卡号等信息确认核实导入公务卡理系统
第七条 公务卡卡片密码均负责保公务卡遗失损毁补办等事项行发卡行申请办理时通知财务员维护公务卡理系统
第八条 公务卡具定信额度原规定处级领导信额度5万元科级干部信额度3万元科级干部信额度2万元编外合工信额度1万元(编外合工原办理公务卡工作确需报委会领导研究审批发卡行认方办理)特殊情况委会提出申请委会领导申批适提高信额度高超5万元
第九条 工作员行负责日常账消费交易疑义发卡行相关规定提出查询涉公务消费求财务员予协助
第十条 新增员委会财务员负责组织办理公务卡申领手续离开委会员委会时通知持卡办理相关变更注销手续
第三章 公务卡财务报销理
第十条 现金支付公务支出工作员应公务卡信额度先通公务卡结算取发票等财务报销证关银行卡消费证(银联票)遗失公务卡消费交易条(银联票)工作员通发卡行网点电话银行网银行等途径查询获取交易时间交易金额交易点等信息财务报销证背面注明
第十二条 工作员公务卡消费结算项公务支出应刷卡消费5天委会办理报销手续工作员办理公务卡消费支出报销业务时应规定填写报销审批单附关财务报销证公务卡消费交易条(银联票)消费交易条(银联票)复印件规定审批程序报请审批实行报销
第十三条 财务员根核批报销审批单附件公务卡理系统交易信息查询台中负责核实载公务卡消费信息确定笔消费报销金额预算科目支付摘等生成款明细表负责汇总款明细表生成款汇总表财政授权支付证发送单位零余额账户开户行指定公务卡款
第十四条 确工作需工作员规定免息款期返回单位办理报销手续应预先告知科室该科室相关员代办理相关款手续委会财务核准先资金转入该工作员公务卡返回单位委会财务规定时间补办报销款手续
第十五条 供应商退货等原导致已报销资金退回公务卡工作员应时相应款项交回委会财务委会财务时退回单位零余额账户
第十六条 工作员公务卡允许提取现金公务卡透支提取现金消费行视支付行委会财务予报销相关费工作员公务卡恶意透支拖欠款必须单位规定报销时限前办理报销手续报销时造成罚息滞纳金等相关费工作员行承担
第四章 公务卡强制结算理
第十七条 根市级公务卡强制结算目录求列入公务卡强制结算目录公务支出事项包括政府收支分类科目中办公费印刷费咨询费水电费邮电费物业理费差旅费维修(护)费租赁费会议费培训费公务接费专材料费公务车运行维护费等14项公务支出
第十八条 纳入公务卡强制结算目录单次消费额度5万元500元公务支出事项必须公务卡者银行转账结算关规定完成财务报销手续未列入公务卡强制结算目录公务支出鼓励量公务卡结算做应刷刷
第十九条 列情况暂公务卡结算
()县级(包括县级)区发生公务支出
(二)县级(包括县级)区具备刷卡条件场发生单笔消费500元公务支出
(三)中华民国现金理暂行条例第六条规定允许现金支付支出
(四)桥路费签证费快递费等目前现金结算支出
第二十条 单位工作员量具备刷卡条件场进行公务消费消费国级市城区范围必须公务卡结算消费国县级城镇范围量公务卡结算
持卡未公务卡刷卡消费单位财务部门应拒绝持卡财务报销申请消费具备刷卡条件等特殊情况必须现金支付公务消费款项办需附情况说明单位分财务委会领导审核方现金结算接受财政部门监督
第五章 附
第二十条 规定委会财务负责解释2012年11月1日起执行
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