办理银行存款现金领龋
二负责支票汇票发票收理
三做银行帐现金帐负责保财务章
四负责报销差旅费工作
1员工出差分支支需支必须填写支单然交总理审批签名交财务审核确认误出纳发款
2员工出差回实填写支付证明单单面贴收发票先交证明签名然总理签名进行实报实销会计审核出纳予报销
五员工工资发放
出纳工作细:
工作事项审验等程序
失误防范纠正程序
现金收付
1现金收付面点清金额注意票面真伪
收假币予没收责负责
2现金付清应原单加盖现金付讫章
付少付金额责负责
3日收现金送银行
坐支
4日做日常现金盘存工作做账实相符做现金结报单防止现金盈亏班现金等价物交总理处
5般办理面额现金支付业务支付转账汇兑手续
特殊情况需审批
6员工外出款金额少须总理签字批准支单款
批准款引起纠纷责负
银行账处理
1登记银行日记账时先分清账户避免张冠李戴开汇兑手续
2日结出账户存款余额便总理财务会计解公司资金运作情况调度资金
日班前填制结报单
3保种空白支票意乱放
4公司账务章时出纳保
日班账务章交总理处
报销审核
1支付证明单办否签字证明否签字
应补
2附支付证明单原始票否涂改
问明原予报销
3正规发票否收混贴
应分开贴
4支付证明单填写项目否超3项
超应重填
5金额否相符
相符应更正重填
6报销容否属合理报销
属应拒绝报销特殊原应审批
7支付证明单否总理签字
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