资产清查工作报告
单位基状况
二资产清查工作总体状况
（）资产清查工作基准日：单位资产清查工作基准日2021年12月31日
（二）资产清查范围：清理单位纳入次资产清查范围单位户数1户单位1户执行事业单位会计制度
（三）资产清查工作组织实施状况
1仔细执行关资产清查制度规定学相关文件成立资产清查工作组制定单位资产清查工作方案
2根单位制定资产清查工作方案组织实施财务综合办公室科室亲密协作进行
3根求组织员根详细工作方案实施方案开展资产清查查工作单位基状况清理账务清理财产清查（1）基状况清理包括：单位全称组织机构代码预算代码单位户数单位性质隶属关系员编制员数量员结构等（2）账务清理资产清查基准日时点种银行账户会计核算科目类库存现金等基财务状况进行全面核清理项部资金状况全面核清理达账账相符账证相符确保单位账务完整精准真实（3）财产清查项资产负债净资产进行全面清理核查实财产清查根实物盘点核实账务相结合清理资产核查负债净资产相结合原单位固定资产流淌资产外投资形资产负债净资产等状况进行全面清查
（四）资产清查工作取成效存问题
清查中做清查全面彻底重漏账实相符切实摸清家底清查核实固定资产已根关制度规定建立健全固定资产明细帐固定资产卡片资产清查工作中发觉项资产盘盈盘亏损失资金挂账等问题坚持实事求原实反映存问题提出处理建议已专项报资产清查领导组资产清查领导组争通终确认资产损失300000元中流淌资产损失300000元资产盘盈300000元中流淌负债盘盈300000元资产清查工作中发觉问题资产清查政策关财务会计制度进行分类整理收集合法证备中介机构进行鉴证填制行政 事业单位资产清查报表等清查报表资料撰写行政事业单位资产清查工作报告资产清查工作中存问题房屋建筑物类资产未办理房屋全部权证
三资产清查工作结果
（）单位清查出资产盘盈资产损失资金挂账状况 通单位2021年12月31日会计报表资产损益状况清查单位资产总额账面数411518640元清查数411218640元负债总额账面数300000元清查数000元净资产总额账面数411218640元清查数411218640元
单位清查出资产损失状况：确认资产损失300000元：流淌资产损失300000元中：应收款损失300000元
单位清查出资产盘盈状况：确认资产盘盈300000元：流淌负债盘盈300000元中：应付款盘盈300000元
（二）资产盘盈资产损失资金挂账缘分析
1资产损失缘：资产损失应收款损失1笔金额计300000元损失缘应收款已逾期3年原会计出纳均已更换现已法查找原会计出纳法收回已形成实际坏账损失单笔数额较足弥补清
收成作损失申报处理
2资产盘盈缘：资产盘盈应付款盘盈1笔金额计300000元盘盈缘应付款已逾期3年查阅账簿等资料该笔账形成3年年累计扣取职工住房公积金法确定详细年份现该笔账已需支付法退职工（法确认详细职工明细）形成实际坏账作盘盈申报处理
（三）资产盘盈资产损失资金挂账证明材料
1资产损失证明材料：记账证原始附件单位作出专项状况说明
2资产盘盈证明材料：应付款公积金科目明细账单位作出专项状况说明
（四）会计师事务审核资产盘盈资产损失资金挂账状况
单位托付湖南方正会计师事务全部限责公司单位＇资产损失资产盘盈状况进行审核出具济鉴证证明审核状况：
清查出资产损失状况：审核资产损失300000元：流淌资产损失300000元中：应收款损失300000元
清查出资产盘盈状况：审核资产盘盈300000元：流淌负债盘盈300000元中：应付款盘盈300000元
（五）单位申报核实资产盘盈资产损失资金挂账处理预案
单位清查出资产盘盈资产损失根资产清查求进行分类提出相关处理建议规定权限报部门财政部门核销处理
四资产清查暴露出单位资产财务理中存问题缘进行分析提出改进措施等
（）存实际问题
1未建立资产购置验收保法等部理制度 2未指定专妥保维护资产 3实物资产堆放杂乱未定期清理资产 4帐务处理准时
（二）缘分析：
1资金紧急未准时资产进行修理维护
2未建立资产购置验收保法等部理制度
（三）改进措施：
1建立资产购置验收保法等部理制度 2指定专妥保维护资产 3定期清理资产
4准时规定程序处理帐务
五单位资产理状况
（二）缘分析：
1资金紧急未准时资产进行修理维护
2未建立资产购置验收保法等部理制度
（三）改进措施：
1建立资产购置验收保法等部理制度 2指定专妥保维护资产 3定期清理资产
4准时规定程序处理帐务
六需说明事项
种历史缘单位固定资产中房屋类资产均未办理房屋全部权证单位领导层特重视求快解决历史问题早日办理产权证
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单位基状况
二资产清查工作总体状况
（）资产清查工作基准日：单位资产清查工作基准日2021年12月31日
（二）资产清查范围：清理单位纳入次资产清查范围单位户数1户单位1户执行事业单位会计制度
（三）资产清查工作组织实施状况
1仔细执行关资产清查制度规定学相关文件成立资产清查工作组制定单位资产清查工作方案
2根单位制定资产清查工作方案组织实施财务综合办公室科室亲密协作进行
3根求组织员根详细工作方案实施方案开展资产清查查工作单位基状况清理账务清理财产清查（1）基状况清理包括：单位全称组织机构代码预算代码单位户数单位性质隶属关系员编制员数量员结构等（2）账务清理资产清查基准日时点种银行账户会计核算科目类库存现金等基财务状况进行全面核清理项部资金状况全面核清理达账账相符账证相符确保单位账务完整精准真实（3）财产清查项资产负债净资产进行全面清理核查实财产清查根实物盘点核实账务相结合清理资产核查负债净资产相结合原单位固定资产流淌资产外投资形资产负债净资产等状况进行全面清查
（四）资产清查工作取成效存问题
清查中做清查全面彻底重漏账实相符切实摸清家底清查核实固定资产已根关制度规定建立健全固定资产明细帐固定资产卡片资产清查工作中发觉项资产盘盈盘亏损失资金挂账等问题坚持实事求原实反映存问题提出处理建议已专项报资产清查领导组资产清查领导组争通终确认资产损失300000元中流淌资产损失300000元资产盘盈300000元中流淌负债盘盈300000元资产清查工作中发觉问题资产清查政策关财务会计制度进行分类整理收集合法证备中介机构进行鉴证填制行政 事业单位资产清查报表等清查报表资料撰写行政事业单位资产清查工作报告资产清查工作中存问题房屋建筑物类资产未办理房屋全部权证
三资产清查工作结果
（）单位清查出资产盘盈资产损失资金挂账状况 通单位2021年12月31日会计报表资产损益状况清查单位资产总额账面数411518640元清查数411218640元负债总额账面数300000元清查数000元净资产总额账面数411218640元清查数411218640元
单位清查出资产损失状况：确认资产损失300000元：流淌资产损失300000元中：应收款损失300000元
单位清查出资产盘盈状况：确认资产盘盈300000元：流淌负债盘盈300000元中：应付款盘盈300000元
（二）资产盘盈资产损失资金挂账缘分析
1资产损失缘：资产损失应收款损失1笔金额计300000元损失缘应收款已逾期3年原会计出纳均已更换现已法查找原会计出纳法收回已形成实际坏账损失单笔数额较足弥补清
收成作损失申报处理
2资产盘盈缘：资产盘盈应付款盘盈1笔金额计300000元盘盈缘应付款已逾期3年查阅账簿等资料该笔账形成3年年累计扣取职工住房公积金法确定详细年份现该笔账已需支付法退职工（法确认详细职工明细）形成实际坏账作盘盈申报处理
（三）资产盘盈资产损失资金挂账证明材料
1资产损失证明材料：记账证原始附件单位作出专项状况说明
2资产盘盈证明材料：应付款公积金科目明细账单位作出专项状况说明
（四）会计师事务审核资产盘盈资产损失资金挂账状况
单位托付湖南方正会计师事务全部限责公司单位＇资产损失资产盘盈状况进行审核出具济鉴证证明审核状况：
清查出资产损失状况：审核资产损失300000元：流淌资产损失300000元中：应收款损失300000元
清查出资产盘盈状况：审核资产盘盈300000元：流淌负债盘盈300000元中：应付款盘盈300000元
（五）单位申报核实资产盘盈资产损失资金挂账处理预案
单位清查出资产盘盈资产损失根资产清查求进行分类提出相关处理建议规定权限报部门财政部门核销处理
四资产清查暴露出单位资产财务理中存问题缘进行分析提出改进措施等
（）存实际问题
1未建立资产购置验收保法等部理制度 2未指定专妥保维护资产 3实物资产堆放杂乱未定期清理资产 4帐务处理准时
（二）缘分析：
1资金紧急未准时资产进行修理维护
2未建立资产购置验收保法等部理制度
（三）改进措施：
1建立资产购置验收保法等部理制度 2指定专妥保维护资产 3定期清理资产
4准时规定程序处理帐务
五单位资产理状况
（二）缘分析：
1资金紧急未准时资产进行修理维护
2未建立资产购置验收保法等部理制度
（三）改进措施：
1建立资产购置验收保法等部理制度 2指定专妥保维护资产 3定期清理资产
4准时规定程序处理帐务
六需说明事项
种历史缘单位固定资产中房屋类资产均未办理房屋全部权证单位领导层特重视求快解决历史问题早日办理产权证
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