2002银泰控股有限公司财务状况

重提示

公司董事会董事保证报告载资料存虚假记载误导性陈述者重遗漏容真实性准确性完整性承担连带责
董事陈玉华先生未出席董事会董事孟爽英女士授权委托胡兴定董事代出席行表决权
公司董事长沈国军先生总理邱中伟先生财务总监杨勇先生财务部理吴宁莲女士郑重声明：保证年度报告中财务报告真实完整


公司基情况简介

　　（）公司法定中英文名称
中文名称银泰控股股份限公司
英文名称SILVERTIE HOLDING COLTD
英文缩写SHCN
　　（二）公司法定代表：沈国军
（三）公司董事会秘书：钟明海
证券事务代表： 曹颖颖
联系址：宁波市东渡路55号华联厦7楼
　　联系电话：(0574)87092006（0574）87092008
传 真：(0574)87092059
电子信箱：cao5566@sinacom
　　（四）公司注册址：宁波市中山东路238号
办公址：宁波市东渡路55号华联厦7楼
邮政编码：315000
公司网址：httpwwwnbhlcomcn
电子信箱master@ nbhlcomcn
（五）公司选定信息披露报纸名称：中国证券报
登载年度报告国际互联网网址：httpwwwssecomcn
年度报告备置点：公司办公室
（六）公司股票市交易：海证券交易
　　股票简称：银泰股份
股票代码：600683
（七）公司变更注册日期：2002年11月14日
注册登记点：宁波市工商行政理局
企业法营业执注册号：3302001001958
税务登记号码：国税甬字330203144052096
公司聘请会计师事务：海立信长江会计师事务限公司
办公址：海市南京东路61号4楼

二会计数业务数摘

（）年度会计数（单位：元）
利润总额 2811720862
净利润 2790090605
扣非常性损益净利润 2280251564
营业务利润 6600866326
业务利润 906076962
营业利润 2512348803
投资收益　　　 401418091
补贴收入 490951109
营业外收支净额 209839041
营活动产生现金流量净额 4998403053
现金现金等价物净增加额 2181619059
注：扣非常性损益项目涉金额 509839041
项目处置资产收益 213075743
财政补贴 300000000
赔偿罚款收支净额 2049568
捐赠支出 2000000
营业外收支净额 3286270
税影响数 000
（二）前三年会计数财务指标（单位：元）

指标项目
2002年度
2001年
2000年


调整
调整前
调整
调整前
营业务收入
80316756894
66011515460
66011515460
65990768355
65990768355
净利润
2790090605
927896898
403334998
1058443617
683958825
扣非常性
损益净利润
2280251564
187476085
337085815
1246759658
1621244450
股收益
014
005
002
005
003
净资产收益率()
1012
376
170
447
294
净资产收益率()注1
827
075
142
527
696
股营活动产生
现金流量净额
025
002
002
004
004

2002年12月31日
2001年12月31日
2000年12月31日


调整
调整前
调整
调整前
总资产
97393538980
89871211409
88822087609
88338561177
88418128917
股东权益注2
27575479039
24708476392
23659352592
23671827618
23300068144
股净资产
138
124
119
119
117

调整股净资产
营活动产生
135
121
116
115
112
现金流量净额
4998403053
480644949
480644949
802810971
802810971
注1：扣非常性损益净利润基础计算净资产收率益
注2：含少数股东权益
（三）报告期股东权益变动情况（单位：元）
项目
股
资公积
盈余公积
法定公益金
未分配利润
股东权益合计
期初数
19925372900
34578756243
1522685921
749313257
31990739887
24708476392
期增加


10377
5188
2814121511
2814137076
期减少


16020605
8010301
15565
24046471
期末数
19925372900
34578756243
1506675693
741308144
29176633941
27575479039
变动原
1盈余公积法定公益金增加系子公司提取数
2未分配利润增加系期实现利润

三股变动股东情况

　　()股变动情况
　 1股份变动情况表（数量单位：股）
股份类
次变动前
次变动增减（+）
次变动



配股 送股 公积金 增 发 计
转 股

未市流通股份



1发起股份
14872000

14872000
中：



国家持股份



境法持股份
14872000

14872000
境外法持股份







2募集法股份
51835680

51835680
3境法股份
42655600

42655600
4部职工股



5优先股



未市流通股份合计
109363280

109363280
二已市流通股份



1民币普通股
89890449

89890449
2境市外资股



3境外市外资股



4



已市流通股份合计
89890449

89890449
三股份总数
199253729

199253729
2股票发行市情况
（1）报告期末止前三年公司未股票发行情况公司转配股21150691
股获准2000年5月8日市流通
（2）报告期公司股份结构总数变动
（3）公司现存部职工股
　　（二）股东情况
1 股东总数
截止2002年12月31日持公司股份股东总数24437户
　 2前10名股东持股情况(数量单位：股)
股　东　名　称　　　 年末持股数 持股例() 　年度增减 股份类
中国银泰投资限公司 　 42655600 　 2141 0 境法股
宁波金港信托投资限公司 4018820　 202 0 境法股
交通银行宁波市分行 　 3380000 　 170 　 0 境法股 　
中国糖业酒类集团公司 　 3042000 　 153 　 0 境法股 　
宁波市工商银行劳动服务公司　 2535000 　 127 　 0 境法股 　
南京新港开发总公司 　 2197000 　 110 0 境法股 　 　
宁波保税区华联合开发限公司 1183000 059 0 境法股
宁波市燃料公司 1183000 059 0 境法股
北京建宇投资理限公司 1152100 058 1152100 境法股
浙江物产元通机电(集团)限公司 1014000 052 0 境法股
注1：持公司5股份中国银泰投资公司年度持股份质押冻结情况
注2：述前10名股东间存关联关系属市公司股东持股变动信息披露理办法规定致行动
3控股股东实际控制情况
控股股东单位名称：中国银泰投资限公司法定代表：沈国军成立日期：1996年12月注册资：30000万元营范围：资产托重组营高新技术产业投资开发营商业百货零售业投资营
中国银泰投资限公司控股股东北京国俊投资限公司持股例30北京国俊投资限公司控股股东实际控制：沈国军先生国籍：中国国家区居留权1997年起该公司董事长总裁2000年起时兼公司董事长

四董事监事高级理员员工情况

（）现董事监事高级理员
1基情况
姓名 职务 性 年龄 期起止日期 年初持股数 年末持股数
沈国军 董事长 男 40岁 200205200505 0 0
邱中伟 副董事长总理 男 34岁 200205200505 0 0
杨勇 董事财务总监 男 44岁 200205200505 34476 34476
陈玉华 独立董事 男 49岁 200205200505 0 0
孟爽英 独立董事 女 47岁 200205200505 0 0
胡兴定 独立董事 男 40岁 200205200505 0 0
朱佳 董事 男 39岁 200205200505 0 0
冷玉文 董事 男 31岁 200205200505 0 0
厉 玲 董事 女 44岁 200205200505 0 0
陈震芳 监事会召集 男 37岁 200205200505 0 0
李晓新 监事 女 46岁 200205200505 0 0
郭 昭 监事 男 44岁 200205200505 0 0
李 铁 副总理 男 34岁 200209200505 0 0
王遵闽 副总理 男 39岁 200209200505 0 0
钟明海 董事会秘书总助 男 45岁 200205200505 0 0
2股东单位职董事监事情况
姓名 职股东名称 职 务 职期间
沈国军 中国银泰投资限公司 董事长总裁 1997年
冷玉文 中国银泰投资限公司 投资部总理 2000年
厉玲 中国银泰投资公司全资子公司 总理 2000年
浙江银泰百货限公司
朱佳 宁波金港信托投资限公司 总理 1997年
李晓新 中国糖业酒类集团公司 实业开发部副理 1997年
郭昭 南京新港开发总公司属南京臣功 总理 2001年
制药限公司
3年度报酬情况
（1）列董事监事公司领取报酬津贴职股东单位领取：董事沈国军朱佳冷玉文监事李晓新郭昭
（2）列董事监事高级理员公司领取报酬：邱中伟李铁王遵闽杨勇厉玲陈震芳钟明海述公司行政职务董事监事职务高低岗位公司岗位工资制规定领取报酬高级理员董事会董事会会议通公司2002年度营考核办法确定报酬计年度报酬总额9314万元中20万元25万元间210万元15万元间35万元2金额高前三名董事报酬总额5243万元前三名高级理员报酬总额6162万元
（3）独立董事公司领取年津贴2万元出席股东会董事会董事会专门委员会会议差旅费公司章程行职权需费公司实报销
4离情况高级理员聘免情况
报告期公司第三届董事会董事李晓新第三届监事会监事李幸勇换届离董事会2002年9月增聘王遵闽先生公司副总理
（二）公司员工情况
2002年末公司员工323较年末减少126册员工中中销售营业员261技术员16财务员30行政员16具专学历113占员工总数35中专学历42占员工总数13％年末社会统筹退休职工数317

五公司治理结构

（）董事会监事会员构成
公司董事会监事会组成数符合公司法公司章程规定董事会员构成具备较合理专业结构商业证券业信托业工业投资资产营等专业领导岗位具高学历职称成员具备履行职责必备知识技素质监事会三名成员分具法律会计投资方面专业知识工作验确保监事会够独立效行监督检查职责

（二）董事会监事会工作评价
报告期董事会公司收购资产暨关联交易整改公司治理状况等10余项重事项先召开七次会议作出利促进公司持续发展改变公司资市场形象规范公司运作等重决策工作富成效
董事会讨述系列重事项中监事会成员仅列席次董事会会议时关事项提出质询意见关法律法规规范性文件规定收购资产暨关联交易等关重事项发表监事会独立意见工作绩效明显
（三）独立董事履行职责情况
根中国证监会关市公司建立独立董事制度指导意见关规定2002年5月召开2001年年度股东会选举产生三名独立董事数占公司董事会数三分述规定公司章程公司董事会议事规报告期独立董事应出席董事会会议4次实际出席会议12次中亲出席8次时独立董事履行关法律法规赋予董事职责外公司聘高级理员收购资产进行关联交易等重事项作出客观公正判断关规定须出具独立意见均分发表意独立意见发挥独立董事作
（四）董事会专门委员会组成工作情况
公司董事会市公司治理准规定股东会关决议2002年5月分成立战略审计提名薪酬考核四委员会成员组成员构成均悉述准规定专门委员会职责分公司中长期发展战略确立外部审计机构聘请高员聘程序资格审查公司高员年度考核薪酬方案拟订进行研究提出建议发表意见
（五）控股股东员机构财务资产业务五分开情况
1员机构业务方面：公司设独立理部门办公机构具独立完整业务营力控股股东间存员交叉职机构合署办公业务混合营情况公司商品采购销售价格确定均独立决定存控股股东业务关联交易
2资产财务方面：公司拥独立完整营场营设施土房屋权等形资产具独立会计核算体系财务理制度银行独立开户独立法纳税
（六）高级理员考评制度建立实施情况
公司董事会年制订年高级理员年度营考核办法该办法载明项济指标工作务高级理员进行考核议奖
综述目前公司治理实际状况市公司治理准等关市公司治理规范性文件规定求相致

六股东会情况简介

　　（）股东会会议情况决议容
　　12002年4月18日 公司董事会中国证券报发布关召开第十四次股东会(2001年度股东年会)公告 年5月22日会宁波文昌酒店期召开会议会股东20代表股权63183224股占公司股份总数3171会议通2001年度董事会工作报告监事会工作报告财务决算报告利润分配预案关续聘立信长江会计师事务限公司支付年报审计报酬提案公司章程修改案股东会议事规关增选董事会成员提名第四届董事会董事候选独立董事候选预案关提名第四届监事会监事候选提案关独立董事津贴标准数额提案关次会议决议公告刊登2002年5月23 日中国证券报
22002年10月12日公司董事会中国证券报发布关召开股东会第十五次会议（时）通知年11月12日会议宁波金港酒店期召开会议会股东15代表股份63284400股占公司股份总数3176会议审议通关收购北京国中汽车厦30股权议案关收购北京银泰雍房产开发限公司20股权议案关出售公司华联2号楼裙楼商品房议案关追认公司资产抵押质押额授权董事会行资产抵押权议案关更改公司名称预案关修改公司章程第四条预案关盈余公积金资公积金弥补亏损预案关次会议决议公告刊登2002年11月13日中国证券报
（二）选举更换公司董事监事情况
2002年5月22日公司第十四次股东会分选举产生第四届董事会监事会组成员选董事监事详见报告第四节现董事监事高级理员

七董事会报告

（） 公司营情况
1 营业务范围营状况
公司营百货服装家电等商品零售业务营代理核准产品进出口业务房产开发写字楼等物业租赁业务报告期完成营业务收入 8031676万元较年期增加1430524万元增长2167中外贸业务增加956118万元占总增加额6684营业务利润660087万元较年期增加116540万元增长2144中写字楼出租等物业租赁增加77288万元占总增加额6632营业务利润增加年末回转存货跌价准备增加期利润全年净利润完成2
79009万元较年期增长20069
行业划分（单位：万元）：
—— 营业务收入营业务利润构成情况：
行业名称 营业务收入 占总额例（） 营业务利润 占总额例()
商业 4274785 5322 463420 7020
进出口贸易 3476061 4328 135450 2052
房产 96609 120 33104 501
物业租赁 162101 202 84378 1278
22120 028 9943 151
合计 8031676 10000 660087 10000
—— 营业务收入成毛利率情况：
行业名称
营业务收入
营业务成
毛利率（）
营业务收入
年增减（）
营业务成年增减（）
毛利率
年增减（）
商业
4274785
3789703
1135
811
622
1612
进出口贸易
3476061
3340270
391
3794
3929
1926
房产
96609
129270
3381
21607
44570
25026
物业租赁
162101
66576
5893
9113
7357
759

22120
11300
4892
8939
15515
2121
合计
8031676
7337119
865
2167
2163
034
区划分营业务收入营业务利润构成情况（单位：万元）：
区名称 营业务收入 年增减() 占总额例() 营业务利润 占总额例()
境 4666945 1435 5811 531785 8056
境外 3364731 3352 4189 128302 1944
2 公司控股公司参股公司营情况业绩
（1）宁波银泰百货限公司系公司全资附属企业营百货服装家电等商品零售批发业务注册资1000万元总资产1307868万元期营业收入3864921万元较年减少226净利润47959万元
（2）宁波银泰外济贸易限公司系公司全资附属企业事营代理核准产品进出口贸易具营进出口权注册资500万元总资产1291688万元期营业收入3476061万元中出口4113万美元分较增长37943530净利润16145万元
（3）宁波华联房产开发限公司：系公司全资附属企业事房产开发业务注册资2000万元总资产6362935万元期开发项目销面积营业收入96609万元回转存货跌价减理费致净利润达229455万元
（4）宁波银泰物业理限公司：系公司全资附属企业事公司写字楼出租物业理业务注册资100万元总资产16612万元期营业收入179825万元较年增长8636净利润65122万元较年增长19987
3供应商客户情况
报告期公司前五名供应商合计采购金额302285万元占公司采购总额397公司客户宁波区消费者境外进口代理商前五名客户销售总额1699901万元占公司营业务收入2116
4营中出现问题困难解决办法
营中问题困难公司导业务零售百货面境外行业激烈市场竞争营收入盈利力持续提高存定难度外贸收入呈持续增长态势盈利状况公司整体利润构成影响导致公司缺乏具核心竞争力营业务新利润增加点进步调整公司产业结构布局提高零售业市场渗透力积极拓展房产业务改善整体盈利力
5年度营计划实际发生额变动说明
年度实现营业务收入8031676万元较公开披露计划数60000万元增长3386加入世贸组织进出口贸易增势强劲外贸收入较年增长3794
（二）公司投资情况
报告期末公司长期投资余额718138万元年度增加60949万元增长927系均非募集资金投资中收购北京银泰雍房产开发限公司20股权投资47331万元海通证券增加投资133万元
1募集资金情况
公司1995年报告年度末未新增募集资金前期募集资金延续报告年度
2 非募集资金项目情况
项目名称 项目金额(万元) 项目进度 项目收益情况
北京国中汽车厦 436783 价款已付1600万元（预付帐款）
尚办理股权户手续
北京银泰雍房产 47331 价款已付400万元应付款
限公司 挂帐7331万元股权已户
海通证券股份限公司 13300 已投入完成
合 计 497414
注：北京国中汽车厦北京市外贸委2002年11月22日批复意公司名称变更北京银泰置房产开发限公司2003年1月13日批复意中外合作公司转资企业
（三）公司财务状况营成果
报告期公司财务状况营成果分析：
1增减变动情况（单位：元）

项目 2002年12月31日 2001年12月31日 增减金额 增减例()
总资产 97393538980 89871211409 7522327571 837
股东权益 27575479039 24708476392 2867002647 1160
货币资金 5994659639 3813040580 2181619059 5721
应收补贴款 6721908915 2994923929 3726984986 12444
预收帐款 6297921960 3250964418 3046957542 9372
项目 2002年112月 2001年112月 增减金额 增减例()
营业务利润 6600866326 5435464823 1165401503 2144
净利润 2790090605 927896898 1862193707 20069
理费 112099648 1408156490 1520256138 10796
投资收益 401418091 769963460 –1171381551 15213
补贴收入 490951109 344010050 146941059 4271
营业外收支净额 209839041 431657678 221818637 5139
现金现金等 2181619059 28256260 2209875319
价物净增加额
2增减变动原：
（1）总资产增加系流动资产中货币资金应收款应收补贴款增加
（2）股东权益增加系年实现净利润
（3）货币资金增加系出口贸易预收外汇帐款增加短期款增加
（4）应收补贴款增加系出口退税滞致
（5）预收帐款增加系外贸出口预收外汇帐款增加
（6）营业务利润增加系营业务收入增加
（7）净利润增加系营业务利润增加理费减少
（8）理费减少系回转华联2号楼商品房存货跌价准备203653
万元（详见会计报表附注二<二十二>2）
（9）投资收益减少系计提长期股权投资减值准备增加成法确认股
权投资收益减少
（10）补贴收入增加系实际收财政补贴政策性补贴出口商品贴息较
年增加
（11）营业外支净额减少系期资产处置收益减少
（12）现金现金等价物净增加系营活动产生现金流量增加
年期营活动产生现金净流量增加451776万元投资活动产生现金净流量减少414002万元筹资活动产生现金净流量增加182993万元汇率变动现金影响增加221万元
利润构成年度营业务利润增加额占期净利润4177理费减少致营利润增加增加额占期净利润5449补贴收入增加额占期净利润527 投资收益减少额占期净利润4198营业外收入减少额占期净利润795
　　（四）董事会日常工作情况
　　1董事会会议情况决议容
（1）2002年4月17日公司召开三届十次董事会会议审议通公司2001年度总理业务工作报告董事会工作报告财务决算报告年度报告报告摘年度利润分配预案2002年度利润分配政策关执行公司考核结果决定2002年度公司考核办法关续聘海立信长江会计师事务限公司支付年报审计报酬提案关修改公司章程说明章程修正案股东会议事规关增选董事会成员提名第四届董事会董事候选独立董事候选提案关次会议决议公告刊登2002年4月18日中国证券报
（2）2002年4月18日公司召开三届十二次董事会会议审议通2001年第季度报告关次会议决议公告刊登年4月19日中国证券报
（3）2002年5月22日公司召开四届次董事会会议推选沈国军公司第四届董事会董事长邱中伟副董事长续聘邱中伟公司总理总理提名续聘李铁公司副总理杨勇公司财务总监钟明海总理助理董事长提名续聘钟明海公司董事会秘书根公司章程关规定意设立公司战略审计提名薪酬考核四委员会关次会议决议公告刊登2002年5月23日中国证券报
（4）2002年6月14日公司召开四届二次董事会会议审议通公司建立现代企业制度查报告公司董事会关建立现代企业制度查情况说明关次会议决议公告刊登2002年6月15日中国证券报
（5）2002年7月31日公司召开四届三次董事会会议审议通公司2002年半年度理业务报告半年度报告半年度报告摘关巡回检查问题整改报告关榭开发区横二千服饰限公司榭开发区华兴商业限公司闭歇报告关开设分支机构宁波银泰太洋百货分公司报告关次会议决议公告刊登2002年8月1日中国证券报
（6）2002年9月15日公司召开四届四次董事会会议审议通增聘王遵闽公司副总理关盈余公积资公积金弥补亏损预案关更改公司名称预案关修改公司章程第四条容预案关次会议决议公告刊登2002年9月18日中国证券报
2002年11月12日公司第十五次股东会决议公司截止2001年末母公司32908787676元累计亏损全部盈余公积1435301913元资公积（股溢价部分）31473485763元进行弥补会计师事务根关会计处理规定述弥补累计亏损会计处理未予确认致该决议实施
（7）2002年10月10日公司召开四届五次董事会会议审议通关收购北京国中汽车厦30股权议案关收购北京雍房产开发限公司20股权议案公司关联交易公告公司第三季度报告关出售公司华联2号楼裙楼商品房议案关追认公司资产抵押质押额授权董事会行资产抵押权议案关次会议决议公告刊登2002年10月12日中国证券报
　　2董事会股东会决议执行情况
报告期股东会授权董事会行公司资产抵押质押权公司董事会根述授权容积极稳妥行资产抵押质押权董事会已股东会通关出售华联2号楼裙楼商品房议案责成营班子组织实施述议案股东会通关收购两家房产企业股权决议执行情况详见报告第九节重事项（二）收购资产暨关联交易事项
2002年11月12日公司第十五次股东会决议公司截止2002年末母公司32908787676元累计亏损全部盈余公积1435301913元资公积（股溢价部分）31473485763元进行弥补兹公司年报审计机构根关规定述弥补累计亏损会计处理未予确认致该决议报告期实施
年度公司未进行年度利润分配没资公积金转增股配股增发新股等方案实施情况　　
（五）利润分配预案资公积金转增股预案
2002年度公司实现净利润2790090605元减子公司提取法定盈余公积10377元法定公益金5188元加闭歇子公司盈余公积转入24030906元年初未分配利润31990739887元年末未分配利润余额29176633941元公司未分配利润负数年度未进行利润分配
年度资公积金转增股预案
（六）会计估计变更说明
根财政部财会（2002）18号关执行企业会计制度相关会计准关问题解答关规定董事会四届六次会议通报告期坏帐准备计提方法帐龄分析法改帐龄分析法结合认定法估算坏帐损失项会计估计变更减少期利润总额131002963元
（七）重会计差错说明
公司属宁波华联房产开发限公司开发华联2号楼帐面原值72722754280元中写字楼部分帐面原值37603047260元净值35876826653元该楼1999年计提存货跌价准备9330502908元宁波恒正房产估价限公司估价2002年12月25日基准日该写字楼市值31406445142元扣税金变现价值29631980995元根企业会计准——存货关规定董事会四届六次会议决议年度原已计提存货跌价准备金额转回3085658250元时根2000年初2002年末宁波市商品房价格指数述应转回存货跌价准备进行追溯调整中2000年2001年均应分转回524561900元年度应转回2036534450元
述调整增加年初未分配利润1049123800元增加年度净利润2036534450元（详见报告会计报表附注[二十二]）


八监事会报告

　　（）监事会日常工作情况
12002年4月17日公司召开三届八次监事会会议会议审议通公司2001年度监事会工作报告公司监事会议事规公司第四届监事会监事候选年度报告报告摘公司股东会议事规
22002年5月22日公司召开四届次监事会会议会议审议通陈震芳先生公司第四届监事会召集
32002年7月31日公司召开四届二次监事会会议会议审议通公司2002年半年度报告报告摘公司关巡回检查问题整改报告
会议关决议公告分刊登2002年4月19日5月23日8月1日中国证券报
　　（二）监事会独立意见
监事会列席报告期公司召开董事会会议监事会公司章程赋予职权发表列独立意见：
1公司法运作情况报告期公司严格国家法律法规公司章程规范运作决策程序合法已建立较完善部控制制度没发现公司董事理执行职务时违反法律法规公司章程损害公司利益行发生
2检查公司财务情况公司年度财务报告海立信长江会计师事务审计出具标准保留意见审计报告该审计报告真实公允反映公司财务状况营成果现金流量
3公司募集资金情况报告期公司未新增募集资金前期募集资金延续报告年度
4收购资产暨关联交易情况股东会批准公司总价488966万元分收购中国银泰投资限公司关联企业北京国中汽车厦30股权北京银泰雍房产开发限公司20股权次收购资产暨关联交易决策程序合规法律手续齐全完整交易价格合理未发现幕交易损害部分股东权益造成公司资产流失
5会计估计变更情况董事会四届六次会议审议通坏帐准备计提方法帐龄分析法改帐龄分析法结合认定法符合企业会计制度关会计准规定体现公司财务谨慎性原
6重会计差错情况说明董事会四届六次会议作出关回转华联2号楼存货跌价准备决定符合企业会计准——存货关规定述应转回存货跌价准备进行追溯调整符合客观实际


九重事项

（） 重诉讼仲裁事项
年度公司重诉讼仲裁事项
（二）收购资产暨关联交易事项
2002年10月12日董事会四届五次会议审议通年11月12日第十五次股东会批准公司488966万元价款收购公司控股股东中国银泰投资限公司持北京国中汽车厦30股权中国银泰控股子公司沈阳银泰百货限公司北京建崇房产开发限公司分持北京银泰雍房产开发限公司155股权
次股权收购定价政策资产评估机构评估值根2002年8月31日评估基准日资产评估报告国中汽车厦净资产帐面值864358万元评估值1455942万元转价款436783万元雍房产净资产帐面值166646万元评估值236655万元转价款52183万元结算方式现金支付资金源筹解决国中汽车厦雍房产事房产开发营次股权收购旨拓展公司房产业务调整公司产业结构提升未公司整体盈利力
报告期末雍房产资产评估基准日股权户日期间发生亏损致净资产减值2426万元股权转方2003年1月10日协议约定股权例实核减股权转款4852万元核减实际转款47331万元公司已支付雍房产股权转款400万元尚欠7331万元帐挂应付款股权户业已办妥已支付国中汽车厦股权转款1600万元股权户尚办理中（详见报告会计报表附注七关联方关系交易）报告期尚次股权转收益
述收购暨关联交易事项详见公司2002年11月13日中国证券报刊登编号2002012关联交易公告
（三）重关联交易事项
报告期中国银泰投资限公司公司短期款2700万元提供担保外公司关联方债权债务担保等关联事项
（四）重合履行情况
1托承包租赁情况
报告期托承包租赁公司资产公司托承包租赁公司资产事项
2重担保事项
（1）报告期单位（非关联方）提供列保证担保：
担保象名称
发生日期
担保金额（万元）
担保期(月)
否履行完毕
浙江省财务开发公司浙江新纪元商业济发展限公司
20010828
1000
6

20011011
750
6

20010429
1750
8

担保发生额合计

3500


担保余额合计

0


（2）报告期全资子公司提供列保证担保：
担保象名称
发生日期
担保金额（万元）
担保期(月)
否履行完毕
宁波银泰百货限公司
20010619
200
10


20010727
400
8


20010814
250
19


20010907
500
12


20010930
500
6


20011015
300
5


20011015
400
7


20011019
500
12


20011030
500
12


20011112
500
12


20011129
500
8


20011212
300
9


20020117
400
11


20020121
750
12
否

20020308
500
6


20020311
250
5


20020311
300
5


20020405
200
7


20020410
400
8



20020419
500
6


20020528
7350
2


20020517
400
5


20020531
300
5


20020709
500
5


20020905
500
6
否
宁波银泰外济贸易限公司
20010924
300
5


20011016
300
4


20011107
200
5


20011107
250
5


20011128
300
6


20011213
380
6


20011221
300
8


20011227
380
6


20020321
300
5


20020326
300
7


20020531
300
5


20020705
300
4


20021206
300
6
否

20021225
300
6
否
宁波华联房产开发限公司
20010610
200
7


20010620
200
7

担保发生额合计

21810


担保余额合计

1850


述尚担保余额担保单位均属公司母公司汇总单位存期偿债务困难会公司造成利影响
述公司部提供担保公司担保理制度规定分总理董事长作出决策单位提供担保公司章程规定权限董事会股东会批准
3委托理财事项
报告期公司未发生委托进行现金资产理事项
4重合
报告期公司未签订重合
（五）承诺事项
1 报告期公司未指定报纸网站披露承诺事项
2持股5股东中国银泰投资限公司2000年8月24日中国证券报刊登协议受公司国家股公告中承诺：受国家股日起三年转次受股权
（六）聘会计师事务事项
报告期公司聘海立信长江会计师事务限公司公司提供审计服务年支付2001年年报审计费20万元2002年年报审计费23万元该款项2003年支付会计师事务交通食宿费公司承担该会计师事务已公司提供审计服务10年（立信会计师事务1993年起公司提供审计服务2000年起立信会计师事务长江会计师事务合海立信长江会计师事务限公司）
（七）受监部门稽查处罚情况
报告期公司董事会董事均未受中国证监会稽查行政处罚通报批评证券交易公开谴责
中国证监会宁波特派办2002年6月10日14日公司进行检查年7月4日公司提出关公司规范信息披露二方面10条整改意见7月31日公司董事会监事会分审议通关巡回检查问题整改报告报告期末公司已述意见存问题全部整改完毕详见2002年8月1日中国证券报
（八）重事项
股东会审议通国家工商行政总局核准宁波市工商行政理局变更登记公司名称2002年11月14日原宁波华联集团股份限公司更名银泰控股股份限公司时核准公司股票简称2002年11月26日起原宁波华联变更银泰股份关述变更公告刊登2002年11月22日中国证券报

十财务报告

审计报告

信长会师报字（2003）第10088号


银泰控股股份限公司全体股东：
接受委托审计贵公司二OO二年十二月三十日母公司合资产负债表二OO二年度母公司合利润利润分配表现金流量表会计报表贵公司负责责会计报表发表审计意见审计中国注册会计师独立审计准进行审计程中结合 贵公司实际情况实施包括抽查会计记录等认必审计程序
认述会计报表符合企业会计准企业会计制度关规定重方面公允反映 贵公司二OO二年十二月三十日财务状况二OO二年度营成果现金流量情况会计处理方法选遵循贯性原

海立信长江会计师事务限公司 中国注册会计师

址：中国·海 周琪 林伟
南京东路61号4楼
电话：（021）63606600
传真：（021）63501004
邮编：200002 二OO三年四月日
资 产 负 债 表
2002年12月31日
编制单位 银泰控股股份限公司（合） 单位：元
资 产
行次
注释
期末数
期初数
流动资产：

　
　
　
货币资金
1
（）
5994659639
3813040580
短期投资
2
（二）
39096300
　
应收票
3
（三）
17000000
160500000
应收股利
4
　
　
　
应收利息
5
　
　
　
应收账款
6
（五）
135393111
136347758
应收款
7
（六）
1452107773
694228979
预付账款
8
（七）
3615480262
2839221375
应收补贴款
9
（四）
6721908915
2994923929
存货
10
（八）
67812272067
66982145842
摊费
11
（九）
　
1037600
年期长期债权投资
21
　
　
　
流动资产
24
　
　
　
流动资产合计
30
　
85787918067
77621446063
长期投资：

　
　
　
长期股权投资
31
（十）
6387142635
6423701709
长期债权投资
32
　
　
　
长期投资合计
33
　
6387142635
6423701709
固定资产：

　
　
　

固定资产原价
39
（十）
9322320668
9855485437
减：累计折旧
40
（十）
4383851385
4185684668
固定资产净值
41
　
4938469283
5669800769
减：固定资产减值准备
42
（十）
171468300
293838003
固定资产净额
43
　
4767000983
5375962766
工程物资
44
　
　
　
建工程
45
　
　
　
固定资产清理
46
　
　
　
固定资产合计
50
　
4767000983
5375962766
形资产资产：

　
　
　
形资产
51
（十二）
362819145
450100871
长期摊费
52
（十三）
88658150
　
长期资产
53
　
　
　
形资产资产合计
54
　
451477295
450100871
递延税项：

　
　
　
递延税款项
55
　
　
　
资 产 总 计
60
　
97393538980
89871211409

负债股东权益
行次
注释
期末数
期初数
流动负债：

　
　
　
短期款
61
（十四）
51070000000
44360000000
应付票
62
（十五）
2490668600
2920000000
应付账款
63
（十六）
7600053642
7367536144
预收账款
64
（十七）
6297921960
3250964418
应付工资
65
　
795534776
766552297
应付福利费
66
　
188236344
191854562
应付股利
67
　
　
　
应交税金
68
（十九）
768954887
427740613
应交款
69
（二十）
3909218
462769
应付款
70
（十八）
1960505314
2460492601
预提费
71
（二十）
90424666
155252527
预计负债
72
　
　
　
年期长期负债
73
（十四）
22199995
4000000000
流动负债
75
　
　
　
流动负债合计
80
　
69750499628
65045374705
长期负债：

　
　
　
长期款
81
（二十二）
　
51799999
应付债券
82
　
　
　
长期应付款
83
　
67560313
65560313
专项应付款
84
　
　
　
长期负债
85
　
　
　
长期负债合计
87
　
67560313
117360312
递延税款：
88
　
　
　

递延税款贷项
89
　
　
　
负 债 合 计
90
　
69818059941
65162735017
少数股东权益(合报表填列)
91
　
　
　
股东权益：

　
　
　
股
92
（二十三）
19925372900
19925372900
资公积
93
（二十四）
34578756243
34578756243
盈余公积
94
（二十五）
2247983837
2271999178
中法定公益金
95
　
741308144
749313257
未确认投资损失
96
　
　
76912042
未分配利润(未弥补亏损－号表示)
97
（二十六）
29176633941
31990739887
外币报表折算差额(合报表填列)
98
　
　
　
股 东 权 益 合 计
99
　
27575479039
24708476392
负 债 股 东 权 益 总 计
100
　
97393538980
89871211409
利 润 利 润 分 配 表
2002年112月
编制单位 银泰控股股份限公司（合） 单位：元
项 目
行次
注释
期数
期数
营业务收入
1
（二十七）
80316756894
66011515460
减：营业务成
2
（二十七）
73371193094
60322294582
营业务税金附加
3
（二十八）
344697474
253756055
二营业务利润（亏损－号填列）
4
　
6600866326
5435464823
加：业务利润（亏损－号填列）
5
（二十九）
906076962
712452201
减：营业费
6
　
2022959057
2076344853
理费
7
（三十）
112099648
1408156490
财务费
8
（三十）
3083735076
3153912441
三营业利润(亏损－号填列)
10
　
2512344803
490496760
加：投资收益(损失－号填列)
11
（三十二）
401418091
769963460
补贴收入
12
（三十三）
490951109
344010050
营业外收入
13
（三十四）
242062976
469352071
减：营业外支出
14
（三十五）
32223935
37694393
四利润总额(亏损总额－号填列)
15
　
2811720862
1055134428
减：税
16
　
21630257
127378632
减：少数股东损益(合报表填列亏损－号填列)
17
　
　
　
加：未确认投资损失（合报表填列）
18
　
　
141102
五净利润(净亏损－号填列)
20
　
2790090605
927896898
加：年初未分配利润(未弥补亏损－号填列〕
21
　
31990739887
32880767654
加：转入
22
　
24030906
5091829
六供分配利润(亏损－号填列)
25
（二十六）
29176618376
31947778927
减：提取法定盈余公积
26
（二十六）
10377
28640640
提取法定公益金
27
（二十六）
5188
14320320
提取职工奖励福利基金
28
　
　
　
七供股东分配利润(亏损－号填列)
35
（二十六）
29176633941
31990739887
减：应付优先股股利
36
　
　

提取意盈余公积
37

　


应付普通股股利
38

　

转作股普通股股利
39
　
　

八未分配利润(未弥补亏损－号表示)
40
（二十六）
29176633941
31990739887
补充资料：




1出售处置部门投资单位收益
41



2然灾害发生损失
42



3会计政策变更增加（减少）利润总额
43
　


4会计估计变更增加（减少）利润总额
44
　
131002963

5债务重组损失
45
　


6
46
　



现 金 流 量 表
2002年112月
编制单位 银泰控股股份限公司(合) 单位：元
项 目
行次
注释
金额
项 目
行次
金额
1营活动产生现金流量：

　
　
1净利润调节营活动现金流量

　
销售商品提供劳务收现金
1
　
91753242974
净利润（亏损－号表示）
43
2790090605
收税费返
2
　
1757365729
加少数股东期损益（亏损－号表示）
44
　
收营活动关现金
3
（三十六）
512134297
减未确认投资损失
45
　
营活动现金流入计
5
　
94022743000
加计提资产减值准备
46
2351787991
购买商品接受劳务支付现金
6
　
83931774856
固定资产折旧
47
375638408
支付职工职工支付现金
7
　
1411474332
形资产摊销
48
23136136
支付项税费
8
　
1517754308
长期摊费摊销
49
　
支付营活动关现金
9
（三十七）
2163336451
摊费减少（减：增加）
50
1037600
营活动现金流出计
10
　
89024339947
预提费增加（减：减少）
51
　
营活动产生现金流量净额
11
　
4998403053
处置固定资产形资产长期资产损失（减收益）
52
95243065
2投资活动产生现金流量：

　
　
固定资产报废损失
53
　
收回投资收现金
12
　
36045235
财务费
54
2951027563
取投资收益收现金
13
　
72405748
投资损失（减：收益）
55
401418091
处置固定资产形资产长期资产收回现金净额
14
　
416053303
递延税款贷项（减：项）
56
　
　收投资活动关现金
15
　
　
存货减少（减：增加）
57
1772916894
投资活动现金流入计
16
　
524504286
营性应收项目减少（减：增加）
58
2911186019
购建固定资产形资产长期资产支付现金
18
　
968736552
营性应付项目增加（减：减少）
59
2041354831
　投资支付现金
19
　
2039096300

60
　
　支付投资活动关现金
20
　
　



　 投资活动现金流出计
22
　
3007832852



投资活动产生现金流量净额
25
　
2483328566



3筹资活动产生现金流量：


　



吸收投资收现金
26

　



中子公司吸收少数股东权益性投资收现金
27

　



款收现金
28

4150000000



收筹资活动关现金
29

2000000
营活动产生现金流量净额
65
4998403053
筹资活动现金流入计
30

4152000000
2 涉现金收支投资筹资活动


偿债务支付现金
31

1469600004
债务转资
66

分配股利利润偿付利息支付现金
32

3018070249
年期转换公司债券
67


中子公司支付少数股东股利
33

　
融资租入固定资产
68

支付筹资活动关现金
34

　
3 现金现金等价物净增加情况


中：子公司法减资支付少数股东现金
35

　
现金期末余额
69
5994659639
筹资活动现金流出计
36

4487670253
减 现金期初余额
70
3813040580
筹资活动产生现金流量净额
40

335670253
加：现金等价物期末余额
71
　
四汇率变动现金影响
41

2214825
减 现金等价物期初余额
72
　
五现金现金等价物净增加额
42

2181619059
现金现金等价物净增加额
73
2181619059

资 产 负 债 表
2002年12月31日
编制单位银泰控股股份限公司(母公司) 单位：元
资 产
行次
附注六
期末数
期初数
流动资产：


　
　
货币资金
1

5922826745
3787123113
短期投资
2

39096300
　
应收票
3

　
30000000
应收股利
4

　
　
应收利息
5

　
　
应收账款
6
（）
35946541
85852022
应收款
7
（二）
1452107773
693200479
预付账款
8

3443098800
1998983897
应收补贴款
9

6721908915
2994923929
存货
10

67592393720
66044226343
摊费
11

　
1037600
年期长期债权投资
21

　
　
流动资产
24

　
　
流动资产合计
30

85207378794
75635347383
长期投资：


　
　
长期股权投资
31
（三）
6745050371
7244391186
长期债权投资
32

　
　
长期投资合计
33
（三）
6745050371
7244391186
固定资产：


　
　
固定资产原价
39

9161307358
9599627827
减：累计折旧
40

4295427410
4090729153
固定资产净值
41

4865879948
5508898674
减：固定资产减值准备
42

151259230
226733791
固定资产净额
43

4714620718
5282164883
工程物资
44

　
　
建工程
45

　
　
固定资产清理
46

　
　
固定资产合计
50

4714620718
5282164883
形资产资产：


　
　
形资产
51

362819145
450100871
长期摊费
52

88658150
　
长期资产
53

　
　
形资产资产合计
54

451477295
450100871

递延税项：


　
　
递延税款项
55

　
　
资 产 总 计
60

97118527178
88612004323



负债股东权益
行次
注释
期末数
期初数
流动负债：


　
　
短期款
61

51010000000
44360000000
应付票
62

1390668600
1220000000
应付账款
63

7373400796
7084645334
预收账款
64

6288359188
3194083676
应付工资
65

795534776
766552297
应付福利费
66

188236344
171936366
应付股利
67

　
　
应交税金
68

760215794
429088968
应交款
69

3790637
462769
应付款
70

3073088618
3246020250
预提费
71

90424666
94643853
预计负债
72

　
　
年期长期负债
73

22199995
4000000000
流动负债
75

　
　
流动负债合计
80

69475487826
63709255577
长期负债：


　
　
长期款
81

　
51799999
应付债券
82

　
　
长期应付款
83

67560313
65560313
专项应付款
84

　
　
长期负债
85

　
　
长期负债合计
87

67560313
117360312
递延税款：
88

　
　
递延税款贷项
89

　
　
负 债 合 计
90

69543048139
63826615889
少数股东权益(合报表填列)
91

　
　
股东权益：


　
　
股
92

19925372900
19925372900
资公积
93

34578756243
34578756243
盈余公积
94

2140923167
2140923167
中法定公益金
95

705621254
705621254
未确认投资损失
96

　
　
未分配利润(未弥补亏损－号表示)
97

29069573271
31859663876
外币报表折算差额(合报表填列)
98

　
　
股 东 权 益 合 计
99

27575479039
24785388434

负 债 股 东 权 益 总 计
100

97118527178
88612004323

利 润 利 润 分 配 表
2002年112月
编制单位 银泰控股股份限公司(母公司) 单位：元
项 目
行次
附注五
期数
期数
营业务收入
1
(四)
77037083714
61506180829
减：营业务成
2
(四)
70102450791
56215084248
营业务税金附加
3

338733418
245062933
二营业务利润（亏损－号填列）
4

6595899505
5046033648
加：业务利润（亏损－号填列）
5

906076962
677977951
减：营业费
6

1980869142
2056611162
理费
7

133017031
1413464976
财务费
8

3082596394
3155850601
三营业利润(亏损－号填列)
10

2571527962
901915140
加：投资收益(损失－号填列)
11
(五)
483816194
1054478426
补贴收入
12

490951109
344010050
营业外收入
13

242001042
469014455
减：营业外支出
14

30573314
37690893
四利润总额(亏损总额－号填列)
15

2790090605
927896898
减：税
16

　
　
减：少数股东损益(合报表填列亏损－号填列)
17

　
　
加：未确认投资损失（合报表填列）
18

　
　
五净利润(净亏损－号填列)
20

2790090605
927896898
加：年初未分配利润(未弥补亏损－号填列)
21

31859663876
32787560774
加：转入
22


　
六供分配利润(亏损－号填列)
25

29069573271
31859663876
减：提取法定盈余公积
26


　
提取法定公益金
27



提取职工奖励福利基金
28

　
　
七供股东分配利润(亏损－号填列)
35

29069573271
31859663876
减：应付优先股股利
36

　
　
提取意盈余公积
37

　
　
应付普通股股利
38

　
　
转作股普通股股利
39

　
　
八未分配利润(未弥补亏损－号表示)
40

29069573271
31859663876
补充资料：




1出售处置部门投资单位收益
41



2然灾害发生损失
42



3会计政策变更增加（减少）利润总额
43



4会计估计变更增加（减少）利润总额
44

131002963

5债务重组损失
45



6
46




现 金 流 量 表
2002年112月
编制单位 银泰控股股份限公司(母公司)
项 目
行次
金额
补充资料
行次
金额
1营活动产生现金流量：

　
1净利润调节营活动现金流量

　
销售商品提供劳务收现金
1
87487312083
净利润（亏损－号表示）
43
2790090605
　收税费返
2
1757365729
加少数股东期损益（亏损－号表示）
44
　
　收营活动关现金
3
511568579
减 未确认投资损失
45
　
　营活动现金流入计
5
89756246391
加 计提资产减值准备
46
2351797614
购买商品接受劳务支付现金
6
80409334720
固定资产折旧
47
363301931
支付职工职工支付现金
7
1408268310
形资产摊销
48
23136136
支付项税费
8
1462979599
长期摊费摊销
49
　
支付营活动关现金
9
1760532708
摊费减少（减：增加）
50
1037600
营活动现金流出计
10
85041115337
预提费增加（减：减少）
51
　
营活动产生现金流量净额
11
4715131054
处置固定资产形资产长期资产损失（减收益）
52
96482986
2投资活动产生现金流量：

　
固定资产报废损失
53

收回投资收现金
12
36045235
财务费
54
2949414763
取投资收益收现金
13
307212737
投资损失（减：收益）
55
483816194
处置固定资产形资产长期资产收回现金净额
14
460647412
递延税款贷项（减：项）
56

　收投资活动关现金
15
　
存货减少（减：增加）
57
1054875742
投资活动现金流入计
16
803905384
营性应收项目减少（减：增加）
58
3644610078
购建固定资产形资产长期资产支付现金
18
968002552
营性应付项目增加（减：减少）
59
3142348761
　投资支付现金
19
2084096300

60

　支付投资活动关现金
20
　



投资活动现金流出计
22
3052098852



投资活动产生现金流量净额
25
2248193468



3筹资活动产生现金流量：

　



吸收投资收现金
26
　



中子公司吸收少数股东权益性投资收现金
27
　



款收现金
28
4090000000



收筹资活动关现金
29
2000000
营活动产生现金流量净额
65
4715131054
筹资活动现金流入计
30
4092000000
2 涉现金收支投资筹资活动


偿债务支付现金
31
1469600004
债务转资
66

分配股利利润偿付利息支付现金
32
2955848775
年期转换公司债券
67

中子公司支付少数股东股利
33
　
融资租入固定资产
68

支付筹资活动关现金
34
　
3 现金现金等价物净增加情况


中：子公司法减资支付少数股东现金
35
　
现金期末余额
69
5922826745
筹资活动现金流出计
36
4425448779
减 现金期初余额
70
3787123113
筹资活动产生现金流量净额
40
333448779
加：现金等价物期末余额
71

4汇率变动现金影响
41
2214825
减 现金等价物期初余额
72

5现金现金等价物净增加额
42
2135703632
现金现金等价物净增加额
73
2135703632

会计报表附注

公司简介
银泰控股股份限公司前身宁波华联集团股份限公司1992年9月募集方式设立1993年9月批准发行民币普通股年10月海证券交易挂牌市公司2002年11月12日第十五次（时）股东会审议通国家工商行政理总局核准宁波市工商行政理局变更登记公司名称原宁波华联集团股份限公司变更银泰控股股份限公司公司注册点宁波市中山东路238号法定代表沈国军注册资壹亿玖仟玖佰贰拾伍万叁仟柒佰贰拾玖元公司属行业商业营五交化百货针纺织品等商品零售批发进出口贸易房产开发营租赁等业务目前宁波市规模较商业企业
二公司会计政策会计估计合会计报表编制方法
（）会计制度：执行企业会计准企业会计制度关补充规定
（二）会计年度：公历1月1日12月31日止
（三）记账位币：采民币记账位币
（四）记账基础计价原：权责发生制记账基础历史成计价原
（五）外币业务核算方法：外币业务业务发生期期初市场汇价作折算汇率折合成民币记账期末外币账户余额期末市场汇价折合成民币金额进行调整外币专门款账户期末折算差额购建固定资产达预定状态前特定时间段规定予资化计入建工程成余外币账户折算差额均计入财务费
（六）外币会计报表折算方法：财政部财会字（1995）11号关印发<合会计报表暂行规定>通知者权益类项目（含未分配利润项目）发生时市场汇价折算民币外资产负债损益类项目均合会计报表决算日市场汇价折算民币外币报表折算差额合资产负债表中单独列示
（七）现金等价物确定标准：编制现金流量表时时具备期限短（购买日起三月期）流动性强易转换已知现金价值变动风险四条件投资确定现金等价物
（八）短期投资核算方法
1取计价方法
取投资时实际支付价款（扣已宣告未领取现金股利已期未领取债券利息）相关税费计价债务重组取债务抵债短期投资应收债权账面价值基础确定入账价值非货币性交易换入短期投资换出资产账面价值基础确定入账价值
2短期投资跌价准备计提
中期末年末成市价孰低提取调整短期投资跌价准备
单项投资计算确定计提跌价损失准备
3短期投资收益确认
短期投资处置时确认投资收益持期间分现金股利利息减投资成相关应收项目
（九）坏账核算方法
1坏账确认标准
债务撤销破产法律清偿程序确实法收回应收款项债务死亡遗产清偿义务承担确实法收回应收款项债务逾期未履行偿债义务确凿证表明确实法收回应收款项公司理权限批准核销
2坏账损失核算方法：采备抵法核算坏账损失发生时销已提取坏账准备
3坏账准备计提方法计提例
坏账准备计提范围应收账款应收款坏账准备计提方法账龄分析法结合认定法估算坏账损失计提例：
帐 龄 计提例
年 5％
二年 15％
二三年 20％
三年 50％
（十）存货核算方法
1存货分类：库存材料库存商品受托代销商品低值易耗品开发成开发产品出租开发产品
2取发出计价方法：日常核算取时实际成计价零售批发商品发出时先进先出法计价存货发出时认定法计价
3低值易耗品摊销方法低值易耗品采五五摊销法核算
4存货盘存制度：采永续盘存制
5开发土核算方法
（1）纯土开发项目：费支出单独构成土开发成
（2）连房产整体开发项目：费分清负担象般实际占面积分摊计入商品房成
6公配套设施费核算方法
（1）偿转公配套设施：受益例定标准分配计入商品房成
（2）偿转公配套设施：配套设施项目独立作成核算象集发生成
7出租开发产品摊销方法
房屋建筑物估计济年限采直线法计算出月摊销额计入出租开发产品营成费
8存货跌价准备确认标准计提方法
（1）开发产品开发成外存货：重性原存货项目单存货成高变现净值差额计提存货跌价准备果存货价值恢复已提跌价准备范围转回
（2）开发产品开发成：周边楼盘（较）市场售价结合企业开发产品开发成层次房型等素确定变现净值计提跌价准备
（十）长期投资核算方法
1取计价方法
长期股权投资取时成：发生实际成确定包括相关税金手续费等债务重组取债务抵债股权投资应收债权账面价值基础确定入账价值非货币性交易换入股权投资换出资产账面价值基础确定入账价值
2长期股权投资核算方法
投资单位控制控制重影响采成法核算投资单位实施控制控制重影响采权益法核算
权益法核算长期股权投资确认股权投资差额合规定投资期限投资期限均摊销合未规定投资期限10年均摊销
3长期债权投资核算方法
中期末年末合规定利率债券票面利率计提利息时直线法摊销债券投资溢价折价
果计提利息期收回停止计息回原已计提利息
4长期投资减值准备计提
中期末年末预计收回金额低长期投资账面价值差额计提长期投资减值准备市价持续跌投资单位营状况变化等原导致收回金额低投资账面价值降低价值预计未期间恢复公司理权限批准收回金额低长期投资账面价值差额计提长期投资减值准备已确认损失长期投资价值恢复原已确认投资损失金额转回
长期投资减值准备投资项目计算确定
（十二）固定资产计价折旧方法
1固定资产标准：固定资产标准：指生产商品提供劳务出租营理持期限超年单位价值较高形资产
2固定资产分类：房屋建筑物通设备运输设备
3固定资产取计价
遵循实际成计价原计价
债务重组取债务抵债固定资产应收债权账面价值基础确定入账价值非货币性交易换入固定资产换出资产账面价值基础确定入账价值
融资租入固定资产租赁开始日租赁资产原账面价值低租赁付款额现值两者中较低者作入账价值果融资租赁资产占企业资产总额等30％低租赁付款额作入账值
4固定资产折旧采均年限法分类计提根固定资产类估计年限预计净残值率确定折旧率类固定资产折旧年限年折旧率：
类 预计济年限 预计残值率 年折旧率
房屋建筑物 25－40年 3 38802425
通设备 5－14年 3 194006929
运输设备 6－12年 3 161678083
5固定资产减值准备计提
中期末年末市价持续跌技术陈旧损坏长期闲置等原导致收回金额低账面价值预计收回金额低账面价值差额计提固定资产减值准备
固定资产减值准备单项资产计提
（十三）建工程核算方法
1取计价方法
立项项目分类核算工程发生实际成建工程项目达预定状态时转入固定资产核算尚未办理竣工决算估计价值转账办理竣工决算手续作调整
2建工程减值准备计提
中期末年末长期停建预计未三年会重新开工建工程性技术已落企业带济利益具确定性建工程计提建工程减值准备
建工程减值准备单项工程计提
（十四）形资产计价摊销方法
1取计价方法：取时实际成入账
债务重组取债务抵债形资产应收债权账面价值基础确定入账价值非货币性交易换入形资产换出资产账面价值基础确定入账价值
2摊销方法：采直线法投资合法律两者中方规定受益年限效年限超规定年数期限均摊销两者均规定年限孰低者均摊销两者均未规定年限超十年期限均摊销
3形资产减值准备计提
中期末年末新技术代市价幅跌导致创利力受重利影响跌价值预期会恢复形资产预计收回金额低账面价值差额计提形资产减值准备
形资产减值准备单项资产计提
（十五）长期摊费摊销方法
1开办费转销方法：开始生产营月次计入损益
2长期摊费摊销方法：受益期均摊销中：
租入固定资产改良支出租赁期限租赁资产尚年限两者孰短期限均摊销
（十六）款费
1款费资化确认原
专门款辅助费购建资产达预定状态前予资化金额较直接计入期损益
专门款利息溢折价摊销汇兑差额开始资化应时满足三条件：资产支出已发生款费已发生资产达预定状态必购建活动已开始
购建资产项目发生非正常中断连续三月时款费暂停资化购建资产项目达预定状态款费停止资化
购建资产中部分项目分完工单独时该部分资产款费停止资化
普通款款费符合资化规定专门款款费均计入发生期损益
2款费资化期间
季度计算款费资化金额
3专门款款费资化金额确定方法
会计期间利息资化金额＝期末止购建固定资产累计支出加权均数×款加权均利率
允许资化辅助费汇兑差额实际发生额直接资化
（十七）维修基金核算方法
宁波市关规定提取维修基金计入开发成支付物业理公司
（十八）质量保证金核算方法
土建安装等工程合中规定质量保证金留成例支付期限应支付土建安装工程款中预留扣列应付款保修期质量发生维修费扣列支保修期结束清算
（十九）预计负债
事项相关义务时符合条件时公司列预计负债：
1该义务企业承担现时义务
2该义务履行导致济利益流出企业
3该义务金额计量
（二十）收入确认原
1销售商品：公司已商品权重风险报酬转移买方公司该商品实施继续理权实际控制权交易相关济利益够流入企业相关收入成计量时确认销售收入实现
2提供劳务：年度开始完成劳务已提供收价款取收取价款时确认劳务收入实现劳务开始完成分属会计年度提供劳务交易结果够估计情况资产负债表日完工百分法确认相关劳务收入
3渡资产权：交易相关济利益够流入企业收入金额计量时合协议规定确认收入
4房产销售：（1）工程已竣工具备入住交房条件（2）具购买方认销售合结算通知书（3）履行合规定义务开具销售发票价款已取确信取（4）成够计量
5出租物业收入：（1）具承租认租赁合协议结算通知书（2）履行合规定义务开具销售发票价款已取确信取（3）出租开发成够计量
（二十）税会计处理方法：采应付税款法
（二十二）年度会计政策会计估计变更影响
1期坏账准备计提方法账龄分析法改账龄分析法结合认定法估算坏账损失项会计估计变更减少期利润总额131002963元
2公司属宁波华联房产开发限公司开发建设华联2号楼建筑面积8588762方米帐面原值72722754280元中写字楼部分建筑面积4870605方米帐面原值37603047260元写字楼部分扣历年摊销帐面净值35876826653元该部分房产1999年根成变现净值差额计提存货跌价准备9330503908元年度宁波恒正房产估价限公司估价2002年12月25日基准日该写字楼市值31406445142元扣销售税金变现价值29631980995元公司根企业会计准——存货关规定年度原已计提存货跌价准备金额转回3085658250元2000年2001年宁波市房产市场商品房价格回升幅度较公司时未已计提存货跌价准备进行回转年度公司根宁波市房产交易中心提供2000年初2002年末宁波市商品房价格指数应转回存货跌价准备3085658250元进行追溯调整中：2000年应转回524561900元2001年应转回524561900元年度应转回2036534450元述调整增加年初未分配利润1049123800元增加年度净利润2036534450元
（二十三）合会计报表编制方法
1合会计报表合会计报表暂行规定关文件母公司纳入合范围子公司会计报表资料进行编制行业特殊子公司规模较符合财政部财会二字（1996）2号关合会计报表合范围请示复函文件规定予合合时部权益性投资子公司者权益部投资收益子公司利润分配部交易事项部债权债务进行抵销合盈余公积进行调整纳入合范围合营企业采例合法编制合会计报表
2母公司子公司采会计政策会计处理方法重差异
三税项
（）公司税种税率：
税 种 税率 备注
增值税 17
13
消费税 5 千足钻石饰品销售额计缴
营业税 5－10
税 33
租赁代理广告等收入计征营业税税率5％拆资金计征营业税税率6％根拆资金5％营业税额计征城建税等附加税出租汽车收入定额计征营业税
（二）税收减免
1根宁波市方税务局征收理分局甬税征收免（2002）1046号减免税批复公司年度免征房产税土税
2根宁波市方税务局征收理分局甬税征收免（2002）124号减免税批复公司年度免征水利建设专项资金
四控股子公司合营企业
（）母公司银泰控股股份限公司部宁波华联集团股份限公司出租汽车分公司宁波银泰百货限公司宁波银泰外济贸易限公司宁波华联房产开发限公司宁波银泰物业理限公司汇总成
（二）公司控制子公司合营企业情况合范围：
投资单位全称
注册资
营范围
公司投资额
公司占
否合


（万元）

（万元）
投资例

宁波保税区华联电器限公司
150
家电器批发
150
10000

宁波银泰广告限公司
50
设计制作路牌灯箱等
50
10000

（二）年度合报表范围变更情况：
年减少合单位2家原：
1．宁波榭开发区横二千服饰限公司营善已2000年起停止营业务公司长期股权投资已1999年末减记零鉴该公司债权债务资产已处理完毕公司已吊销营业执期起合报表
2．宁波榭开发区华兴商业限公司已年末关闭
年增加合单位1家：系年投资设立宁波银泰广告限公司注册资50万元
合范围变更公司利润总额影响
五合会计报表项目注释：（金额单位未特注明者均民币元未注明期初数均期末数）
（）货币资金
项 目 期 末 数 期 初 数
现 金 1506155 1386024
银行存款 4423062579 2976632311
货币资金 1570090905 835022245
合 计 5994659639 3813040580
中美元：外币金额 31895764 896095
折算汇率 82773 82766
折合民币 264010806 7416620
货币资金期末数期初数增加2181619059元增加例5721％增加原：系出口贸易预收外汇账款增加增加短期款
（二）短期投资短期投资跌价准备：
项 目 期 末 数 期 初 数 期末市价总额
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备（20021231交易市价）
股票投资 39096300 46080890
1股票投资期末数
股票名称 股数 投资成 期末股市价 期末市价总额
（20021231交易市价）
中国联通 167810 38596300 269 45140890
腾达建设 1000 500000 940 940000
计 39096300 46080890
（三）应收票
种 类 金 额
银行承兑汇票 17000000
（四）应收补贴款
项 目 金 额
应收出口退税 6721908915
1公司国税部门申报应收出口退税款6234万元作质物银行质押款5600万元
2应收补贴款期末数期初数增加3726984986元增加例12444％增加原：应收出口退税款增加
（五）应收账款
1账龄分析
期 末 数 期 初 数
账 龄 账面余额 占总额例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额例 坏账准备 坏账准备
计提例 计提例
1年 131466264 8795 5 6573313 65280143 3715 5 3264007
12年 15 54589095 3106 15 8188364
23年 10000200 669 20 2000040
3年 8005926 536 50100 5505926 55861782 3179 50 27930891
合 计 149472390 10000 14079279 175731020 10000 39383262
2期末应收账款欠款金额前五名累计总欠款金额138059540元占应收账款总金额9236％
3年度全额计提坏账准备说明：
欠款名称 欠款金额 计提例 理
普陀二轻工贸公司 3005926 100 账龄三年估计难收回
4期末应收账款中持公司5％（含5％）表决权股份股东单位欠款
（六）应收款：
1账龄分析：
期 末 数 期 初 数
账 龄 账面余额 占总额例 坏账准备 坏账准备 金 额 占总额例 坏账准备 坏账准备
计提例 计提例
1年 1247655298 6128 5 62382765 75905093 758 5 3795254
12年 2238300 011 15 335745 101274101 1011 15 15191115
23年 4367667 021 20 873533 412585065 4119 20 82517013
3年 781877103 3840 50100 520438552 411936204 4112 50 205968102
合 计 2036138368 10000 584030595 1001700463 10000 307471484
2期末应收款欠款金额前五名累计总欠款金额1206964165元占应收款总金额例5928％
3年度全额计提坏账准备说明
欠款名称 欠款金额 计提例 理
浙江然服饰限公司 99000000 100 账龄三年估计难收回
慈溪雁门化工厂 160000000 100 账龄三年估计难收回
4金额较应收款
欠款名称 金额 性质容
杭州建源公司 367000000 材料款
宁波华联海家电限公司 333864165 款
宁波城建投资限公司 175000000 保证金
慈溪雁门化工厂 160000000 款
5期末应收款中持公司5％（含5％）表决权股份股东单位欠款
（七）预付账款
1账龄分析
期 末 数 期 初 数
账 龄 金 额 占总额例 金 额 占总额例 年末未收回原
1年 3296508456 9118 2353963153 8291
12年 8478906 023 156265322 551 尚未办理结算
23年 114492900 403
3年 310492900 859 214500000 755 尚未办理结算
合 计 3615480262 10000 2839221375 10000
2期末预付帐款中持公司5％（含5％）表决权股份股东欠款1600000000元详见附注七
（八）存货存货跌价准备
1存货
项 目 期 末 数 期 初 数
库存材料 2057693 3675640
库存商品 4875495374 3738019700
低值易耗品 55014345 67961610
开发成 2219265716 2219265716
开发产品 11191878592 13191218006
出租开发产品 55873415084 56769903026
合 计 74217126804 75990043698
中：
（1）开发成：
项目名称 期初余额 期末余额
华联三号块 2219265716 2219265716
（2）开发产品：
项目名称
竣工时间
期初余额
期增加
期减少
期末余额
华联二号楼
1999年
12397068260

1205189668
11191878592
三市区
1995年12月
749788535

749788535

南苑区
1996年5月
44361211

44361211

合 计

13191218006

1999339414
11191878592
（3）出租开发产品：
项目名称
期初余额
期增加
期摊销
期减少
期末余额
华联二号楼
56271350704
1044566698
1442502318

55873415084
三市区
498552322

5066390
492485932

合 计
56769903026
1044566698
1448568708
492485932
55873415084
2存货跌价准备
项 目 期初数 期增加 期减少 期末数
库存商品 107055351 63219381 10265653 160009079
开发产品 2744246317 866773685 1877472632
出租开发产品 6156596188 1789223162 4367373026
合 计 9007897856 63219381 2666262500 6404854737
中：
项目名称 期初数 期增加 期减少 期末数
华联二号楼 8281380108 2036534450 6244845658
三市区 619462397 619462397
合 计 8900842505 2655996847 6244845658
3出租开发产品开发产品中华联二号楼房产计67065293676元已作银行款抵押物（详见附注九承诺事项）
4华联二号楼投资工期长尚未办妥竣工结算公司正抓紧办理相关手续
5存货成变现净值差额计提存货跌价准备确定变现净值市价扣相应销售费相关税金
6年度华联二号楼写字楼部分房产原计提存货跌价准备转回3085658250元详见附注十二
（九）摊费
类
期初数
期增加
期摊销
期末数

1037600

1037600

（十）长期投资
项 目
期末数
期初数

帐面余额
减值准备
帐面余额
减值准备
长期股权投资
7181380146
794237511
6571892220
148190511
1长期股权投资
（1）股票投资
投资公司名称
股份类
股票数量
占投资公司注册资例
初始投资
成
帐面余额
减值准备
期末市价
杭州解百股份限公司
法股
101223
0043
6864000
6864000

56178765
海凤凰行车股份限公司
法股
132000
0028
60000000
60000000

308670240
合 计



66864000
66864000

364849005
（2）股权投资
A．成法核算股权投资
投资单位名称
投 资
起止期
占投资单位
注册资例
期初余额
期投资
增减额
期末余额
减值准备
普陀金三角股份限公司
约定
0919
11600000
11600000


杭州安琪股份限公司
约定
054
6000000

6000000

宁波东方房产股份限公司
约定
1114
99840000

99840000

山东国泰房产股份限公司
约定
0175
11100000

11100000
11100000
宁波金港股份限公司
50年
1500
1500000000

1500000000
437648000
宁波榭开发区三江贸易公司
20年
100
10000000

10000000

海海通证券限公司
约定
017
1020000000
133383400
1153383400

华联饭店集团
约定
263
10000000

10000000

宁波市商业银行股份限公司
约定
267
1121490000

1121490000

交通银行
约定
004
700000000

700000000

宁波市海云液化储运限公司
约定
1750
78750000

78750000

*宁波市华联陶瓷工业联营公司
约定
3300
330000000

330000000
330000000
宁波市金港信托投资限责公司
约定
489
1500000000

1500000000
15490511
全国华联集团总部
约定

20000000

20000000

海南中商期货交易(席位费)


10000000
10000000


宁波华联电梯安装限公司
10年
1000
5000000
5000000


宁波华联化工原料限责公司
10年
1900
9500000

9500000

宁波华联五金机械限责公司
10年
1900
9500000

9500000

宁波华联商旅发展限公司
约定
1500
15000000

15000000

宁波华联集团海家电限公司
10年
1500
9000000

9000000

合 计


6476780000
106783400
6583563400
794237511
*公司实际具重影响投资企业采成法核算
注：公司2001年度投资宁波市金港信托投资限公司1500万元股权作质押物银行质押贷款
B．权益法核算子公司股权投资：
投资单位名称
投资
占投资
期初余额
期权益增减额
期末余额


起止期
单位注册
资例



期合计
中：投资成
确认收益
差额摊销
分利润
初始投资
累计增减
合计
宁波保税区天硕医疗
器材限公司
10年
4000
28248220
29394526

32647435

3252909
20000000
37642746
57642746
北京雍房产开发限公司
约定
2000

473310000
333293000



473310000

473310000
计

4000
28248220
502704526
333293000
32647435

3252909
493310000
37642746
530952746
中：股权投资差额：
投资单位 初始金额 形成原 期摊销 摊余金额
北京雍房产开发限公司 140016978 溢价收购 140016978
2长期投资减值准备
长期股权投资减值准备：
投资单位名称
期初数
期增加
期减少
期末数
计提原
普陀金三角股份限公司
11600000

11600000


山东国泰房产股份限公司
11100000


11100000
公司资抵债
宁波市华联陶瓷工业联营公司
110000000
220000000

330000000
公司停产持续二年
资抵债
宁波市金港信托投资公司

437647000

437647000
公司净资产低股
资产质量较差
宁波市金港信托投资限责
公司
15490511


15490511
公司净资产低股
合 计
148190511
657647000
11600000
794237511

（十）固定资产原值累计折旧
1固定资产原值
固定资产类
期初原值
年增加
年减少
期末原值
房屋建筑物
7454672152
1656373
405706934
7050621591
通设备
1027206600
19014900
120451108
925770392
运输设备
1373606685

27678000
1345928685
合 计
9855485437
20671273
553836042
9322320668
中：出售固定资产原值405706934元
抵押担保固定资产原值459578万元（详见附注九承诺事项）
位宁波市中山东路181号中农信商厦原值870667423元净值808551250元部分房产尚未结清购房款尚未取房屋产权证书
2累计折旧
固定资产类
期初数
年增加
年提取
年减少
期末数
房屋建筑物
2295608367

219103285
58553175
2456158477
通设备
745506890

104394200
110138476
738762614
运输设备
1145569411

52140923
8780040
1188930294
合 计
4185684668

375638408
177471691
4383851385

3固定资产减值准备
固定资产类
期初数
年增加
年减少
期末数
房屋建筑物
281320385

122369703
158950682
通设备




运输设备
12517618


12517618
合 计
293838003

122369703
171468300
4已提足折旧继续固定资产
类
帐面原值
累计折旧
帐面净值
房屋建筑物
146832900
144119141
2713759
通设备
169941510
164869220
5072290
运输设备
915288385
912816385
2472000
合计
1232062795
1221804746
10258049
（十二）形资产
类
取
方式
原值
期初数
期增加
期摊销
期转出
累计摊销
期末数
剩余摊销期限
土权
购入
221646200
181452516

4432924

44626608
177019592
40年7月
房屋权
购入
89357532
71283166

4467876
66815590
22541942


财务软件
购入
4510000
1809333
2670000
902004

932671
3577329
47月48月
出租车营运权
购入
200000000
195555556

13333332

17777776
182222224
13年9月
合 计

515513732
450100871
2670000
23136136
66815590
85878997
362819145

（十三）长期摊费
项目 原始发生额 期初数 期增加 期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
装修费 88658150 88658150 88658150 5年
（十四）短期款年期长期负债
1短期款
款类
期末数
期初数
抵押贷款
39360000000
31250000000
保证款
4610000000
11610000000
质押款
7100000000
1500000000
合 计
51070000000
44360000000
*银泰控股股份限公司公司属全资子公司担保1250万元属全资子公司间担保600万元中国银泰投资公司银泰控股股份限公司提供担保2700万元宁波保税区交通建设投资限公司定期存单作质物公司提供担保60万元
*关资产抵押情况详见附注九（承诺事项）
*关资产质押情况详见附注九（承诺事项）
2年期长期负债
款类
期末数
期初数
抵押贷款
22199995
4000000000
*期末抵押款系出租汽车抵押揭款
（十五）应付票
种 类 金 额
银行承兑汇票 2490668600
（十六）应付账款
期末数 期初数
7600053642 7367536144
期末余额中欠持公司5％（含5％）表决权股份股东款项
（十七）预收账款
期末数 期初数
6297921960 3250964418
1期末余额中欠持公司5％（含5％）表决权股份股东款项
2期末帐龄超年预收帐款
3预收房款项目分析：
项目名称 期末余额 期初余额
演武二期
南苑区 45064367
三市区 20000000
合 计 65064367
预收账款期初增加3046957542元增加例9372增加原：系出口贸易预收外汇帐款增加致
（十八）应付款
期末数 期初数
1960505314 2460492601
1期末余额中欠持公司5％（含5％）表决权股份股东款项
2金额较应付款：
债权名称 金额 性质容
押金保证金 731354318 押金保证金
宁波市物价局 116630221 款
宁波创业投资风险限公司 68000000 款
（十九）应交税金
税 种 期末数 期初数 报告期执行法定税率
增值税 793100247 445574130 1317
消费税 3881685 882863 5
营业税 12885750 6431346 510
城建税 6645396 7757365 7
企业税 2319575 33
税 732529 442368
合 计 768954887 427740613
期母公司实现利润继续弥补9899年度发生亏损期需缴纳企业税
（二十）应交款
项 目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 3797353 5111271 4
水利基金 11125 4659227 01
100740 10725
合 计 3909218 462769
（二十）预提费
类 期末数 期初数 期末结存原
利 息 90424666 155252527 尚需支付利息
（二十二）长期款
款条件 期末数 期初数
抵押款 51799999
（二十三）股

期末数
例
期初数
例
1未市流通股份




（1）发起股份
1487200000
746
1487200000
746
中：




境法持股份
1487200000
746
1487200000
746
（2）境法股
4265560000
2141
4265560000
2141
（3）募集法股份
5183568000
2601
5183568000
2601
未市流通股份合计
10936328000
5488
10936328000
5488
2已市流通股份




民币普通股
8989044900
4512
8989044900
4512
已市流通股份合计
8989044900
4512
8989072900
4512
3股份总数
19925372900
10000
19925372900
10000
期末数 例％ 期初数 例％
（二十四）资公积
项 目
期初数
期末数
股溢价
33694178408
33694178408
股权投资准备
76137852
76137852
资公积
808439983
808439983
合 计
34578756243
34578756243
（二十五）盈余公积
项 目
期初数
期增加
期减少
期末数
法定盈余公积
1522685971
10377
16020605
1506675693
公益金
749313207
5188
8010301
741308144
合计
2271999178
15565
24030906
2247983837
期减少数：
1．年减少合范围宁波榭开发区横二千服饰限公司宁波榭开发区华兴商业限公司前年度计提盈余公积母公司占份额24030906元年度转出
（二十六）未分配利润
金 额 提取分配例
调整前期初未分配利润 33039863687
调整期初未分配利润（调增+调减） 1049123800
调整期初未分配利润 31990739887
加：期净利润 2790090605
转入 24030906
减：提取法定盈余公积 10377 10
提取法定公益金 5188 5
期末未分配利润 29176633941
1重会计差错更正调增期初未分配利润1049123800元（详见附注十二）
2转入：年减少合范围宁波榭开发区横二千服饰限公司宁波榭开发区华兴商业限公司前年度计提盈余公积母公司占份额24030906元年度转出
（二十七）营业务收入营业务成
业
务
分
部
项目
营业务收入
营业务成
营业务毛利
年数
年数
年数
年数
年数
年数
1 商业
45241966991
42433779614
40391150470
38569558323
4850816521
3864221291
2 进出口贸易
34760606726
25199427402
33402696596
23980266953
1357910130
1219160449
3 物业租赁
1621008665
848130816
665762634
383576710
955246031
464554106


4 房产
966088840
305659637
1292702068
236887805
326613228
68771832
5
221206528
116801600
113002182
44288400
108204346
72513200
计
82810877750
68903799069
75865313950
63214578191
6945563800
5689220878
公司业务分部相互抵销
2494120856
2892283609
2494120856
2892283609


合计
80316756894
66011515460
73371193094
60322294582
6945563800
5689220878
公司前五名客户销售总额16999006613元占公司全部营业务收入2116％
（二十八）营业务税金附加
项 目 计缴标准 年发生数 年发生数
营业税 510 167325379 128004648
消费税 5 57385816 13308852
城建税 7 75541307 71524657
教育费附加 4 43126146 40917898
文化建设费 1318826
合 计 344697474 253756055
（二十九）业务利润
类 年发生数 年发生数
收 入 成 利 润 收 入 成 利 润
提供劳务 503835429 88368298 415467131 187751217 34980244 152770973
租赁业务 473153303 26360018 446793285 475233287 44949769 430283518
修理业务 44369369 14852957 29516412
材料销售 11434500 634615 10799885
41348096 8331435 33016661 109891021 10009723 99881298
合 计 1029771328 123694366 906076962 817244894 104792693 712452201
占报告期利润总额10（含10）业务：
项目 年收入 年成 年利润
提供劳务 503835429 88368298 415467131
租赁业务 473153303 26360018 446793285
（三十）理费
年发生数 年发生数
112099648 1408156490
理费年发生数年发生数减少1520256138元减少原：华联二号楼计提存货跌价准备年度转回减年度理费（详见附注十二）
（三十）财务费
类 年发生数 年发生数
利息支出 2953242388 3089003445
减：利息收入 28571749 53168126
汇兑损失 3040903 1762166
减：汇兑收益 5255728 5981
161279262 116320937
合 计 3083735076 3153912441
（三十二）投资收益
1年发生数：
类
股票投资收益
成法确认
股权投资收益
权益法确认
股权投资收益
计提长期投
资减值准备
股权转
收益
合 计
短期投资
21045235




21045235
长期股权投资

202536239
32647435
657647000

422463326
合 计
21045235
202536239
32647435
657647000

401418091
2年发生数：
类
股票投资收益
债权投资收益
成法确认股权投资收益
权益法确认
股权投资收益
股权转
收益
合 计
短期投资






长期股权投资
506115
718043904
3826952
137090511
184677000
769963460
合 计
506115
718043904
3826952
137090511
184677000
769963460
投资收益年发生数年发生数减少1171381551元原：年度计提长期股权投资减值准备较年增加成法确认股权投资收益较年减少
（三十三）补贴收入
容 年发生数 年发生数 年发生额批准文件
财政补贴 300000000 215000000 宁波市财政局工交商贸处甬财政工函（2002）8号批复
政策性补贴 190951109 129010050
出口商品贴息
合 计 490951109 344010050
补贴收入年发生数年发生数增加146941059元增加例4271原：年度实际收财政补贴政策性补贴出口商品贴息较年增加
（三十四）营业外收入
类
年发生数
年发生数
固定资产清理净收益
34424617
35823007
赔偿罚款收入
2590848
29722617
出售形资产收益
74809410

拆迁补偿收入

291806715

130238101
111999732
合 计
242062976
469352071

（三十五）营业外支出
类 年发生数 年发生数
固定资产清理净损失 13990962 30483863
赔偿罚款支出 541280 36763017
水利基金 332776 56644106
捐赠支出 2000000
16024469 27091619
合 计 32223935 37694393
（三十六）收营活动关现金512134297元
中：
租赁收入 473153303
银行存款利息收入 28571749
（三十七）支付营活动关现金2163336451元
中：
支付水电费等源费 792952995
支付运费包装费 544850188
支付银行手续费 161279262
支付差旅费 100387372
支付保险费 99908560
支付交际应酬费 92099512
支付离退休员工资 50878100
支付修理费 40179315
六母公司会计报表项目注释
（）应收账款
1账龄分析
期 末 数 期 初 数
账 龄 账面余额 占总额例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额例 坏账准备 坏账准备
计提例 计提例
1年 26785664 5980 5 1339283 14777000 1229 5 738850
12年 54589095 4542 15 8188364
23年 10000200 2233 20 2000040
3年 8005926 1787 50100 5505926 50826282 4229 50 25413141
合 计 44791790 10000 8845249 120192377 10000 34340355
2期末应收账款欠款金额前五名累计总欠款金额40384866元占应收账款总金额9016％
3年度全额计提坏账准备说明：
欠款名称 欠款金额 计提例 理
普陀二轻工贸公司 3005926 100 账龄三年估计难收回
4应收账款中持公司5％（含5％）表决权股份股东单位欠款
（二）应收款
1账龄分析：
期 末 数 期 初 数
账 龄 账面余额 占总额例 坏账准备 坏账准备 金 额 占总额例 坏账准备 坏账准备
计提例 计提例
1年 1247655298 6128 5 62382765 75905093 759 5 3795254
12年 2238300 011 15 335745 100064101 1000 15 15009615
23年 4367667 021 20 873533 412585065 4124 20 82517013
3年 781877103 3840 50100 520438552 411936204 4117 50 205968102
合 计 2036138368 10000 584030595 1000490463 10000 307289984
2应收款欠款金额前五名累计总欠款金额1206964165元占应收款总金额例5928％
3年度全额计提坏账准备说明
欠款名称 欠款金额 计提例 理
浙江然服饰限公司 99000000 100 账龄三年估计难收回
慈溪雁门化工厂 160000000 100 账龄三年估计难收回
4金额较应收款
欠款名称 金额 性质容
杭州建源公司 367000000 材料款
宁波华联海家电限公司 333864165 款
宁波城建投资限公司 175000000 保证金
慈溪雁门化工厂 160000000 款
5应收款中持公司5％（含5％）表决权股份股东单位欠款
（三）长期投资
项 目 期 末 数 期 初 数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 7539287882 794237511 7392581697 148190511
1长期股权投资
（1）股票投资
投资公司名称 股份类 股票数量 占投资公司 初始投资 账面余额 减值准备 期末市价
注册资例 成
杭州解百股份限公司 法股 101223 0043 6864000 6864000 56178765
海凤凰行车股份限公司 法股 170160 0028 60000000 60000000 308670240
合 计 66864000 66864000 364849005
（2）股权投资
A．成法核算股权投资
投资单位名称 投资 占投资单位 期初余额 期投资增减额 期末余额 减值准备
起止期 注册资例
普陀金三角股份限公司 约定 0919 11600000 11600000
杭州安琪股份限公司 约定 054 6000000 6000000
宁波新东方股份限公司 约定 1114 99840000 99840000
山东国泰房产股份限公司 约定 0175 11100000 11100000 11100000
宁波金港股份限公司 50年 1500 1500000000 1500000000 437647000
宁波榭开发区三江贸易限公司 20年 100 10000000 10000000
海通证券股份限公司 约定 017 1020000000 133383400 1153383400
华联饭店集团 约定 263 10000000 10000000
宁波市商业银行股份限公司 约定 267 1121490000 1121490000
交通银行 约定 004 700000000 700000000
宁波市海云液化储运限公司 约定 1750 78750000 78750000
*宁波市华联陶瓷工业联营公司 约定 3300 330000000 330000000 330000000
*宁波市金港信托投资限责公司 约定 489 1500000000 1500000000 15490511
全国华联集团总部 约定 20000000 20000000
海南中商期货交易(席位费) 10000000 10000000
宁波华联电梯安装限公司 10年 1000 5000000 5000000
宁波华联化工原料限责公司 10年 1900 9500000 9500000
宁波华联五金机械限责公司 10年 1900 9500000 9500000
宁波华联商旅发展限公司 约定 1500 15000000 15000000
宁波华联集团海家电限公司 10年 1500 9000000 9000000
合 计 6476780000 106783400 6583563400 794237511
*公司实际具重影响投资企业采成法核算
注：公司2001年度投资宁波市金港信托投资限公司1500万元股权作质押物银行质押贷款
B．权益法核算子公司股权投资
投资单位名称
投资
起止期
占投资单位
注册资例
期初余额
期权益增减额
期末余额
期合计
中：投资成
确认收益
差额摊销
分利润
初始投资
累计增减
合计
宁波保税区天硕医疗器材限公司
10年
4000
28248220
29394526

32647435

3252909
20000000
37642746
57642746
宁波保税区华联电器限公司
约定
10000
630112828
317298485

82491496

234806989
150000000
162814343
312814343
宁波榭开发区华兴商业限公司
约定
10000
190576649
190576649
190576649



50000000
50000000

宁波银泰广告限公司
约定
9000

45093393
45000000
93393


45000000
93393
45093393
北京雍房产开发限公司
约定
2000

473310000
333293022



473310000

473310000
计


848937697
39922785
187716373
49750668

238059898
738310000
150550482
888860482
中：股权投资差额：
投资单位 初始金额 形成原 期摊销额 摊余金额
北京雍房产开发限公司 140016978 溢价收购 140016978
2长期投资减值准备
长期股权投资减值准备：
投资单位名称
期 初 数
期增加
期减少
期 末 数
计提原
普陀金三角股份限公司
11600000

11600000


山东国泰房产股份限公司
11100000


11100000
公司资抵债
宁波市华联陶瓷工业联营公司
110000000
220000000

330000000
停产持续二年资产质量较差
宁波市金港股份限公司

437647000

437647000
公司净资产低股资产质量较差
宁波金港信托投资限责公司
15490511


15490511
公司净资产低股
合 计
148190511
657647000
11600000
794237511

（四）营业务收入成
营业务种类
营业务收入
营业务成
营业务毛利
年发生数
年发生数
年发生数
年发生数
年发生数
年发生数
商业
39512133835
35036161374
34663383845
31570064380
4848749990
3466096994
进出口贸易
34760606726
25199427402
33402696596
23980266953
1357910130
1219160449
物业租赁
1621008665
305659637
665762634
236887805
955246031
68771832
房产业
966088840
116801600
1292702068
44288400
326613228
72513200

177245648
848130816
77905648
383576710
99340000
464554106
合 计
77037083714
61506180829
70102450791
56215084248
6934632923
5291096581
（五）投资收益
1年发生数：
类
股票投资收益
成法确认股权投资收益
权益法确认股权投资收益
计提长期投资减值准备
股权转
收益
合 计
短期投资
21045235




21045235
长期股权投资

202536239
49750668
657647000

504861429
合计
21045235
202536239
49750668
657647000

483816194
2年发生数：
类
股票投资收益
成法确认股权投资收益
权益法确认股权投资收益
计提长期投资减值准备
股权转
收益
合 计
短期投资






长期股权投资
506115
718043904
288341918
137090511
184677000
1054478426
长期债权投资






合 计
506115
718043904
288341918
137090511
184677000
1054478126
七关联方关系交易
（）存控制关系关联方情况
１存控制关系关联方
（1）控制公司关联方：
企业名称 注册址 营业务 企业关系 济性质类型 法定代表
中国银泰投资限公司 北京市 房产开发营 母公司 股份制 沈国军
资产托重组营
（2）受公司控制关联方：
详见附注四
２存控制关系关联方注册资变化（单位：万元）
企业名称
期初数
期增加
期减少
期末数
中国银泰投资限公司
10000
20000

30000
宁波保税区华联电器限公司
150


150
宁波银泰广告限公司

50

50
３存控制关系关联方持股份权益变化：（单位：万元）
企业名称
期初数
期增加
期减少
期末数
金额

金额

金额

金额

中国银泰投资公司
426556
2141




426556
2141
宁波保税区华联电器限公司
15000
10000




15000
10000
宁波银泰广告限公司


5000
10000


5000
10000
（二）存控制关系关联方情况：
企业名称 公司关系
沈阳银泰百货限公司 母公司
北京建崇房产开发限公司 母公司
（三）关联方交易
存控制关系关联方交易：
1 存控制关系已纳入公司合会计报表范围子公司相互间交易
母子公司交易已作抵销
2 关联方应收应付款项余额：
项目
年末金额

年末
年末
预付帐款：


中国银泰投资限公司
1600000000

应付款：


沈阳银泰百货限公司
54980000

北京建崇房产开发限公司
18330000

3关联方交易事项
（1）根2002年9月25日公司沈阳银泰百货限公司北京建崇房产开发限公司签定关北京银泰雍房产开发限公司股权转协议协议约定公司出资52183万元收购沈阳银泰百货限公司北京建崇房产开发限公司分持北京银泰雍房产开发限公司155股权截2002年12月31日公司已支付股权收购款4
00000000元
2003年1月10日公司沈阳银泰百货限公司北京建崇房产开发限公司签定关北京银泰雍房产开发限公司股权转补充协议协议约定北京银泰雍房产开发限公司资产评估基准日2002年8月31日2002年12月31日期间发生亏损24260万元沈阳银泰百货限公司北京建崇房产开发限公司原投资例承担金额分3639万元1213万元股权转价变更47331万元
（2）根2002年9月25日公司中国银泰投资限公司签定关北京国中汽车厦股权转协议 （北京国中汽车厦北京市外贸委2002年11月22日批复意公司名称变更北京银泰置房产开发限公司）协议约定公司出资4367830000元收购中国银泰投资限公司持北京银泰置房产开发限公司30股权截2002年12月31日公司已支付股权收购款1600000000元股权尚未户目前暂时计入预付帐款科目
（3）中国银泰投资公司公司短期款2700万元提供担保
（4）关联方提供担保情况：
详见附注八
八事项
截止2002年12月31日公司关联方提供担保：
担保单位 担保金额 债务期日
关联方：宁波华联集团外济贸易限公司 600000000 2003年6月5日
宁波银泰百货限公司 750000000 2003年1月15日
宁波银泰百货限公司 500000000 2003年3月5日
合计 1850000000
担保单位均属公司母公司汇总单位存期偿债务困难会公司造成利影响
九承诺事项
（）公司宁波市海曙区江厦街23号1－6楼房产（固定资产原值）409085万元宁波市海曙区中山东路238号房产（开发产品出租开发产品）6706529万元宁波市江北区501505仓库（固定资产原值）40899万元作抵押款民币39360万元
（二）公司八辆出租汽车（固定资产原值）95942800元银行抵押款21799999元
（三）公司宁波市金港信托投资限公司1500万元股权银行质押款1500万元
（四）公司国税部门申报应收出口退税款6234万元作质物银行质押款5600万元
十资产负债表日事项
根2002年9月25日公司中国银泰投资公司签定关北京国中汽车厦股权转协议 (北京国中汽车厦变更北京银泰置房产开发限公司) 公司出资4367830000元收购中国银泰投资限公司持北京银泰置房产开发限公司30股权截2002年12月31日公司已支付股权收购款1600000000元公司2003年1月16日支付2600000000元股权收购款
北京市外贸委2003年1月13日批复意北京银泰置房产开发限公司中外合作公司转资企业
十债务重组事项
公司年度未发生债务重组事项
十二重事项
公司属宁波华联房产开发限公司开发建设华联2号楼建筑面积8588762方米账面原值72722754280元中写字楼部分建筑面积4870605方米账面原值37603047260元写字楼部分扣历年摊销帐面净值35876826653元该部分房产1999年根成变现净值差额计提存货跌价准备9330503908元年度宁波市房产市场整体回升宁波恒正房产估价限公司估价2002年12月25日基准日该写字楼市值31406445142元扣销售税金变现价值29631980995元年度公司根企业会计准——存货关规定年度原已计提存货跌价准备金额转回3085658250元中减2000年度理费524561900元减2001年度理费524561900元减2002度理费2036534450元(详见附注二(二十二)2)

补充资料
利润表附表
报告期利润
净资产收益率（）
股收益（元）
全面摊薄
加权均
全面摊薄
加权均
营业务利润
23．94
2529
033
033
营业利润
911
692
013
013
净利润
1012
1069
014
014
扣非常性损益净利润
827
874
011
011
二资产减值准备明细表 单位：元
项 目
行次
年初余额
期增加数
期转回数
年末余额
坏帐准备合计
1
346854746
307668345
56413217
598109874
中：应收账款
2
39383262
16109234
41413217
14079279
应收款
3
307471484
291559111
15000000
584030595
二短期投资跌价准备合计
4
　
　
　
　
中：股票投资
5
　
　
　
　
债券投资
6
　
　
　
　
三存货跌价准备合计
7
9007897856
63219381
2666262500
6404854737
中：库存商品
8
107055351
63219381
10265653
160009079
原材料
9
　
　
　
　
四长期投资减值准备合计
10
148190511
657647000
11600000
794237511
中：长期股权投资
11
148190511
657647000
11600000
794237511
长期债权投资
12
　
　
　
　
五固定资产减值准备合计
13
293838003
　
122369703
171468300
中：房屋建筑物
14
281320385
　
122369703
158950682
机器设备
15




六形资产减值准备合计
16




中：专利权
17




商标权
18




七建工程减值准备
19




八委托贷款减值准备
20




三特殊项目金额变动异常项目具体情况变动原说明：
1货币资金：期末期初增加218162万元增长5721系出口贸易预收外汇帐款增加增加短期款
2应收补贴款：期末期初增加372698万元增长12444系出口退税滞致
3预收帐款：期末期初增加304696万元增长9372系外贸出口预收帐款增加
4理费：期发生数年减少152026万元减少10796系回转华联2号楼商品房存货跌价准备期203653万元年52456万元
5投资收益：期发生数年减少117138万元减少15213系计提长期股权投资减值准备增加成法确认股权投资收益减少
6补贴收入：期发生数年增加14694万元增长4271系实际收财政补贴政策性补贴出口商品贴息较年增加
7营业外支净额：期发生数年减少22182万元减少5139系期资产处置收益减少
8现金现金等价物净增加额：期年增长220987万元系营活动产生现金流量增加年期营活动产生现金净流量增加451776万元投资活动产生现金净流量减少414002万元筹资活动产生现金净流量增加182993万元汇率变动现金影响增加221万元

十备查文件目录

● 载法定代表会计工作负责会计机构负责签名盖章公
司会计报表
● 载会计师事务盖章注册会计师签名盖章审计报告原件
● 报告期中国证监会指定报纸中国证券报公开披露公司
文件正公告原稿




公司董事长合 银泰控股股份限公司
法授权亲笔签名： 二OO三年四月二日
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