埃森哲震旦家具有限公司实施专案——第十五章-FI15_预开发票清帐流程

第十五章FI15_预开发票清帐流程
1 流程说明
流程描述应营业销售行中顾客预开发票转需SAP系统中相应进行清帐核算帐务处理作业程
预开发票清帐应致期应交增值税额造成影响需较预开发票实际开票金额差异手工开票方式处理差异金额中需开具正式红发票应提供顾客方税务机关退税证明取回预开发票予作废预开发票清帐实际开具新发票（手工金税发票）需发票号码时填列会计证销售定单参考信息栏位供备查
预开发票清帐相关会计证：
区部会计编制销预开发票业绩会计证
Dr：销售收入预开发票(预开发票含税金额)
Dr：应交增值税销项税额
Cr：应收帐款预开发票(预开发票含税金额)
区部会计编制销期发票校验中预开发票部分会计证
Dr：部AP(预开发票商品应分公司进货成)
Cr：外购商品预开发票(预开发票商品应分公司进货成)
Cr：应交增值税进项税
区部会计编制销预开发票进货成会计证
Dr：外购商品预开发票(预开发票商品应分公司含税进货成)
Cr：产品销售成预开发票(预开发票商品应分公司含税进货成)
总部应收帐会计编制销预开发票业务会计证
Dr：销售收入预开发票(预开发票商品应总公司转拨收入)
Dr：应交增值税销项税额
Cr：部AR(预开发票商品应总公司转拨收入含税金额)
总部成会计编制销预开发票暂估成会计证
Dr：产成品制产品预开票暂估成(预开发票商品应总公司标准成)
Cr：产品销售成销产品成预开发票(预开发票商品应总公司标准成)

2 流程图




3 系统操作
31 操作范例
预开发票清帐：亚洲纸浆清帐金额50000
32 系统菜单交易代码
1）区部会计编制销预开发票业绩会计证：
路径：会计®财务会计®应收帐款®证输入®®发票－般
交易代码：F22
2）区部会计编制销期发票校验中预开发票部分会计证：
路径：会计®财务会计®应付帐款®证输入®发票
交易代码：FB60
3）区部会计编制销预开发票进货成会计证：
路径：会计®财务会计®总分类帐®证输入®输入总帐科目证
交易代码：FB50
4）区部预开发票应收帐款实际应收帐款差异会计证：
路径：会计®财务会计®应收帐款®证输入®收款
交易代码：F28
5）总部应收帐会计编制销预开发票业务会计证：
路径：会计®财务会计®应收帐款®证输入®®发票－般
交易代码：F22
6）总部成会计编制销预开发票暂估成会计证：
路径：会计®财务会计®总分类帐®证输入®输入总帐科目证
交易代码：FB50


33 系统屏幕栏位解释
1）区部会计编制预开发票收入转会计证：
路径：会计®财务会计®应收帐款®证输入®®发票
交易代码：F22

栏位名称
栏位说明
资料范例
证日期
会计证日期
20010312
证类型
区分交易业务产生会计记帐证记帐证具证编号范围种记帐证编号连续
DR：客户发票证类型
公司代码
财务会计组织结构基单元层面出具资产负债表损益表等法定会计报表震旦家具公司公司代码设定F001F999
F011：震旦浦西分公司
记帐日期
预开发票收入入帐日期
20010312
记帐期间
记帐期间
3
货币汇率
会计证业务货币种类公司记帐位币民币（RMB）业务货币美元（USD）等
RMB
财务证编号
会计证编号种证类型会计年度公司代码会计证编号连续
系统动编号

证抬头文
会计证摘
APP预开发票清帐
记帐码
指定行项目贷方科目
40：总帐科目方
帐户
指定总帐科目预开发票指定预开发票收入科目
5101010900
键进入画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
金额
交易事项金额
45000
税码
商品流转程中应交增值税税率
X1：17
计算税额
确定项交易否需计算增值税
√
业务范围
跨公司代码核算环境出具跨公司代码资产负债表损益表震旦家具公司业务范围区分震旦中国家具董事会（1001）震旦中国办公家具（1002）
1002：震旦中国办公家具
文
会计项目证摘
APP预开发票转

记帐码
指定行项目贷方科目般销售事项应计入销售收入科目预开发票类特殊交易事项通特总帐指定帐科目计入预开发票收入
19：特总帐贷方
帐户
指定总帐科目顾客预开发票指定顾客编号
2110050009
特殊总帐标志
预开发票类特殊交易事项指定特殊总帐标志收入帐预开发票收入科目
V应收帐款预开发票
进入画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
金额
交易事项金额
45000
业务范围
跨公司代码核算环境出具跨公司代码资产负债表损益表震旦家具公司业务范围区分震旦中国家具董事会（1001）震旦中国办公家具（1002）
1002：震旦中国办公家具
期日

20010312

文
会计项目证摘
APP预开发票清帐
<模拟>进入画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目贷方科目
50：销售收入预开发票贷方
业务范围
跨公司代码核算环境出具跨公司代码资产负债表损益表震旦家具公司业务范围区分震旦中国家具董事会（1001）震旦中国办公家具（1002）
1002：震旦中国办公家具
帐户
科目编号
5101010900：销售收入预开发票
科目简短说明
科目短描述
销售收入预开发票
金额
证金额
45000
<保存>退出
会计证：
Dr：产品销售收入预开发票 3846154
Dr 应交增值税销项税额 653846
Cr：应收帐款预开发票 45000


2）区部会计标准预开发票商品采购转会计证：
路径：会计®财务会计®应付帐款®证输入®发票
交易代码：FB60

栏位名称
栏位说明
资料范例
证日期
会计证日期
20010312
记帐日期
贷方证入帐日期
20010312

金额
应付帐款发票金额
40000
货币汇率
会计证业务货币种类公司记帐位币民币（RMB）业务货币美元（USD）等
RMB
计算税额
选择贷方证含税方式
√
税率

J1：进项税税率17
证抬头文
会计证摘
APP预开发票商品采购转
总帐科目
供应商贷方证资产方科目
1481000900：外购商品预开发票
DC
总帐科目贷方
C：贷方
证货币记金额
根交易货币计算交易金额
40000
位币金额
根位币计算交易金额
40000
文
证行项目摘
APP预开发票商品采购转
公司代码
财务会计组织结构基单元层面出具资产负债表损益表等法定会计报表震旦家具公司公司代码设定F001F999
F011：震旦浦西分公司
选择<细节>进入行项目

栏位名称
栏位说明
资料范例
抬头文
会计证摘
APP亚洲纸浆预开发票商品采购
业务范围
跨公司代码核算环境出具跨公司代码资产负债表损益表震旦家具公司业务范围区分震旦中国家具董事会（1001）震旦中国办公家具（1002）
1002：震旦中国办公家具
<模拟>进入画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目贷方科目
21：供应商方
帐户
科目编号供应商科目指定供应商编号
14000001：震旦总公司
科目简短说明
科目短描述
海震旦家具限公司
金额
证金额
40000
<保存>退出
会计证：
Dr：部AP 40000
Cr：外购商品预开发票 3418803
Cr：应交增值税进项税额 581197

3）区部预开发票成转会计证：
路径：会计®财务会计®总分类帐®证输入®输入总帐科目证
交易代码：FB50

栏位名称
栏位说明
资料范例
证日期
会计证日期
20010312
记帐日期
发票入帐日期
20010312
货币汇率
会计证业务货币种类公司记帐位币民币（RMB）业务货币美元（USD）等
RMB
证抬头文
会计证摘
APP预开发票商品采购转
总帐科目
结转成贷方科目
1481000900：外购商品预开发票
DC
总帐科目贷方
C：贷方
证货币记金额
根交易货币计算交易金额
3418803

位币金额
根位币计算交易金额
3418803
文
证行项目摘
APP预开发票结转成转
公司代码
财务会计组织结构基单元层面出具资产负债表损益表等法定会计报表震旦家具公司公司代码设定F001F999
F011：震旦浦西分公司
业务范围
跨公司代码核算环境出具跨公司代码资产负债表损益表震旦家具公司业务范围区分震旦中国家具董事会（1001）震旦中国办公家具（1002）
1002：震旦中国办公家具
<细节>进入画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
业务范围
跨公司代码核算环境出具跨公司代码资产负债表损益表震旦家具公司业务范围区分震旦中国家具董事会（1001）震旦中国办公家具（1002）
震旦中国办公家具事业部

<模拟>进入画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目贷方科目
50：总帐方
帐户
总帐科目编号
1481000900
科目简短说明
科目短描述
外购商品预开发票
金额
证金额
3418803
<保存>完成
Dr：预开票产品成 3418803
Cr：外购商品预开发票 3418803

4）区部预开发票应收帐款实际应收帐款差异会计证：
路径：会计®财务会计®应收帐款®证输入®收款
交易代码：F28

栏位名称
栏位说明
资料范例
证日期
会计证日期
20010312
证类型
区分资产会计记帐证类型会计记帐证记帐证具证编号范围种记帐证编号连续
DZ：客户收款
公司代码
财务会计组织结构基单元层面出具资产负债表损益表等法定会计报表震旦家具公司公司代码设定F001F999
F011：震旦家具浦西分公司
记帐日期
顾客收款入帐日期
20010312
记帐期间
记帐期间
3
货币汇率
会计证业务货币种类公司记帐位币民币（RMB）业务货币美元（USD）等
RMB

财务证编号
会计证编号种证类型会计年度公司代码会计证编号连续
系统动编号
证抬头文
会计证摘
APP预开发票收款
银行：帐户
银行科目编号视收款形式选择输入现金银行存款帐户
1111010100：银行存款工商银行
银行：业务范围
跨公司代码核算环境出具跨公司代码资产负债表损益表震旦家具公司业务范围区分震旦中国家具董事会（1001）震旦中国办公家具（1002）
1002：震旦中国办公家具
银行：金额
交易事项金额
5000
未未清项处理：帐户
指定总帐科目顾客收款指定顾客编号
2110050009：APP亚洲纸浆
特总帐标志
清帐行项目带特总帐标志应选择相应特总帐标志
V：预开发票
进入画面

选择需进行清帐行项目模拟进入画面

项
行项次
1
PK
指定行项目贷方科目
40：总帐方
业务范围
跨公司代码核算环境出具跨公司代码资产负债表损益表震旦家具公司业务范围区分震旦中国家具董事会（1001）震旦中国办公家具（1002）
1002：震旦中国办公家具
帐户
指定总帐科目
1111010100
科目简短说明
科目短描述
工商银行RMB
金额
证金额
5000
<保存>生成帐证
Dr：银行存款工商银行RMB 5000
Dr：应收帐款国客户预开发票 45000
Cr：应收帐款国客户 50000

5）总部应收帐会计编制预开发票业绩转会计证：
路径：会计®财务会计®应收帐款®证输入®发票
交易代码：FB70

栏位名称
栏位说明
资料范例
客户
指定客户编号
9941000011：震旦浦西分公司
证日期
会计证日期
20010312
记帐日期
发票入帐日期
20010312
金额
应付帐款发票金额
40000
货币汇率
会计证业务货币种类公司记帐位币民币（RMB）业务货币美元（USD）等
RMB
计算税额
选择发票含税方式
√
税率

J1：进项税税率17

证抬头文
会计证摘
APP亚洲纸浆预开发票
总帐科目
供应商发票资产方科目
5101010900：销售收入预开发票
DC
总帐科目贷方
D：方
证货币记金额
根交易货币计算交易金额
40000
位币金额
根位币计算交易金额
40000
文
证行项目摘
APP亚洲纸浆预开发票
公司代码
财务会计组织结构基单元层面出具资产负债表损益表等法定会计报表震旦家具公司公司代码设定F001F999
F001：海震旦家具限公司


栏位名称
栏位说明
资料范例
业务范围
跨公司代码核算环境出具跨公司代码资产负债表损益表震旦家具公司业务范围区分震旦中国家具董事会（1001）震旦中国办公家具（1002）
震旦中国办公家具事业部
<模拟>进入画面


项
行项次
1
PK
指定行项目贷方科目
01：客户方
帐户
指定总帐科目
9941000011
科目简短说明
科目短描述
震旦浦西分公司
金额
证金额
40000
文
会计证摘
APP预开发票
<保存>完成
Dr：销售收入预开发票 3418803
Dr：应交增值税销项税额 581197
Cr：部AR 40000

6）总部成会计编制预开发票暂估成转会计证：
路径：会计®财务会计®总分类帐®证输入®输入总帐科目证
交易代码：FB50

栏位名称
栏位说明
资料范例
证日期
会计证日期
20010312
记帐日期
发票入帐日期
20010312
货币汇率
会计证业务货币种类公司记帐位币民币（RMB）业务货币美元（USD）等
RMB
证抬头文
会计证摘
APP预开发票成转

总帐科目
结转成贷方科目
1481000900：外购商品预开发票
DC
总帐科目贷方
D：方
证货币记金额
根交易货币计算交易金额
35000
位币金额
根位币计算交易金额
35000
文
证行项目摘
APP预开发票成转
公司代码
财务会计组织结构基单元层面出具资产负债表损益表等法定会计报表震旦家具公司公司代码设定F001F999
F001：海震旦家具总公司
业务范围
跨公司代码核算环境出具跨公司代码资产负债表损益表震旦家具公司业务范围区分震旦中国家具董事会（1001）震旦中国办公家具（1002）
1002：震旦中国办公家具
<细节>进入画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
业务范围
跨公司代码核算环境出具跨公司代码资产负债表损益表震旦家具公司业务范围区分震旦中国家具董事会（1001）震旦中国办公家具（1002）
震旦中国办公家具事业部
<模拟>进入画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目贷方科目
40：总帐方
帐户
总帐科目编号
1481000900
科目简短说明
科目短描述
外购商品预开发票
金额
证金额
35000
文
证摘
浦西预开发票结转成
<保存>完成
Dr：外购商品预开发票 35000
Cr：预开票产品成 35000

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