职部门费预算理制度
1目
职部门费预算理历史数部门理活动计划基础货币形式预测未费支出未开展活动时产生相应费进行效预计控制协调理加强职部门费预算理确保控股公司年度营计划利完成特制定规定
11通部门费预算编制职部门级理者预测未开展理活动时产生项费：核定汇总预测年度总公司理费达规模
12部门费编制核定程利公司资源（费支出资源占种形式）合理分配
13 部门费预算控制调整年度理费支出
2 范围
制度适冠群驰骋投资理（北京）限公司参预算理职部门
3职责
31 财务部负责汇总职部门报年度预算数
32 职部门负责确定部门2016年度预计产生费支出根年度工作计划年度总费支出制定2016年年度预算
33 职部门季度单位编制2016年季度费预算表
4 容求
41 公司预算理费分部门控费部门控口理费两类
411 部门控包括差旅费公务出租车费邮电公杂费书报资料费部门专业会议费业务招费招聘费（仅限力资源部）印刷费通讯费公司宣传费（仅限宣传部）办公品费车辆综合理费（仅限行政理部）车辆外资产修理费公司礼品费软件购置费信息费协会费政府关系费批准公出国相关费计入职部门控费中核算
412 部门控口理费包括行政理部口理：办公电话费财务理部口理：财产保险费税金固定资产折旧低耗摊销费福利费工会费教育费总部房租物费空房补贴供暖费审计费评估费水电费
力资源部口理：劳动保险费工资奖金董事会秘书处口理：易服务费公告费董事费法务部口理：法律顾问费涉诉清理律师费诉讼保全费：（绿植费税费网费等）
42 编制审批
421 部门费预算公司职部门编制单位部门费预算编制期间季度单位年期间
422 年部门费预算编制审批原应该年度12月份完成
423 职部门历史数年度计划基础参考国家相关统计数确定物价指数公司总体发展战略目标编制新年度相关费预算附项费编制文字说明
424 职部门费预算审批流程：职部门负责财务理总理副总裁董事长
425 职部门预算董事长批准交公司职部执行控制财务部核算汇总
43 预算费支出报销
431 预算费支出报销审批参公司现行费理制度授权执行
44 预算外费支出审批
441 职部门预计发生预算外费支出前应根相应审批程序进行报批超预算费需附详细分析说明批准财务部予追加预算支出
45 费预算理
451 职部门费预算执行控制部门公司财务部费预算核算汇总协调分析理部门
452 年度期间财务理部月终止10日董事长总裁财务理职部门报告部门项费实际支出情况占年度费预算指标例
453 部门负责根预算月实际累计支出情况控制部门费支出
454 财务部未相关领导审批前权拒绝支付预算外项费支出
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职部门费预算理历史数部门理活动计划基础货币形式预测未费支出未开展活动时产生相应费进行效预计控制协调理加强职部门费预算理确保控股公司年度营计划利完成特制定规定
11通部门费预算编制职部门级理者预测未开展理活动时产生项费：核定汇总预测年度总公司理费达规模
12部门费编制核定程利公司资源（费支出资源占种形式）合理分配
13 部门费预算控制调整年度理费支出
2 范围
制度适冠群驰骋投资理（北京）限公司参预算理职部门
3职责
31 财务部负责汇总职部门报年度预算数
32 职部门负责确定部门2016年度预计产生费支出根年度工作计划年度总费支出制定2016年年度预算
33 职部门季度单位编制2016年季度费预算表
4 容求
41 公司预算理费分部门控费部门控口理费两类
411 部门控包括差旅费公务出租车费邮电公杂费书报资料费部门专业会议费业务招费招聘费（仅限力资源部）印刷费通讯费公司宣传费（仅限宣传部）办公品费车辆综合理费（仅限行政理部）车辆外资产修理费公司礼品费软件购置费信息费协会费政府关系费批准公出国相关费计入职部门控费中核算
412 部门控口理费包括行政理部口理：办公电话费财务理部口理：财产保险费税金固定资产折旧低耗摊销费福利费工会费教育费总部房租物费空房补贴供暖费审计费评估费水电费
力资源部口理：劳动保险费工资奖金董事会秘书处口理：易服务费公告费董事费法务部口理：法律顾问费涉诉清理律师费诉讼保全费：（绿植费税费网费等）
42 编制审批
421 部门费预算公司职部门编制单位部门费预算编制期间季度单位年期间
422 年部门费预算编制审批原应该年度12月份完成
423 职部门历史数年度计划基础参考国家相关统计数确定物价指数公司总体发展战略目标编制新年度相关费预算附项费编制文字说明
424 职部门费预算审批流程：职部门负责财务理总理副总裁董事长
425 职部门预算董事长批准交公司职部执行控制财务部核算汇总
43 预算费支出报销
431 预算费支出报销审批参公司现行费理制度授权执行
44 预算外费支出审批
441 职部门预计发生预算外费支出前应根相应审批程序进行报批超预算费需附详细分析说明批准财务部予追加预算支出
45 费预算理
451 职部门费预算执行控制部门公司财务部费预算核算汇总协调分析理部门
452 年度期间财务理部月终止10日董事长总裁财务理职部门报告部门项费实际支出情况占年度费预算指标例
453 部门负责根预算月实际累计支出情况控制部门费支出
454 财务部未相关领导审批前权拒绝支付预算外项费支出
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