零售业ERP项目创业投资
行
性
分
析
报
告
作者：韩峻玮
2004年3月6日
目录
项目简介 5
二 市场分析 5
1 市场背景 5
2 市场发展现状 5
1) 业务流程规范国零售企业信息化建设阻力 5
2) 技术短缺员工缺乏信息技术知识培训 5
3) 企业部数字鸿沟现象十分严重 5
3 市场展 6
三 竞争手分析 6
1 国外零售业ERP厂商市场表现 6
2 国零售业ERP厂商产品点评 7
四 优势 8
1 准确市场定位 8
2 崭新业务理念 8
1) 业务易扩充性 8
2) 业务转财务 8
3) 返利计算 9
4) 促销理 9
5) 资金计划理 9
3 先进技术架构 9
1) 台关性 10
2) 高效率开发 10
3) 高质量代码 10
4) 易实施易维护性 10
五 产品技术架构 10
1 系统架构 10
1) 门店销售系统 10
2) 总部中心系统 11
2 技术架构 11
1) 门店系统 12
2) 业务系统 13
3) 总部服务器系统 14
六 项目决策组织方式 15
1 项目决策方式 15
2 项目组织方式 15
1) 软件质量理 15
2) 软件配置资源理 15
3) 软件测试理 16
七 项目3年发展规划关键点 16
1 头12月发展规划关键点 16
1) 项目产品化阶段（6月） 16
2) 典型客户应实施阶段（3～6月） 16
2 3年发展规划关键点 16
八 产品化阶段开发计划 16
1 需求分析阶段 17
2 质量保证计划 17
3 系统框架设计阶段 17
4 外部设计阶段 17
5 详细设计阶段 17
6 程序开发单元测试阶段 17
7 整体测试阶段 17
九 典型客户应实施计划 17
1 需求调研确认 18
2 成立项目组 18
3 实施方案交流确认 18
4 客户前期培训 18
5 软件模块客户化 18
6 客户操作培训 18
7 基础信息准备 18
8 系统初始化 18
9 系统踪完善 18
10 系统验收 18
十 项目团队成员背景介绍 19
十 融资需求投资说明 20
1 资金需求 20
2 资金计划 20
3 投资形式 20
4 风险基金投资者占股份 20
5 投资者介入公司理程度 20
十二 投资报酬退出 20
1 财务分析 20
1) 销售收入（含实施收入） 20
2) 成费薪资水 20
2 投资回收期 21
3 投资利润率 21
4 报表预测（见附表） 21
1) 盈亏衡点 22
2) 成费明细预测 23
3) 未12月现金流量预测 24
4) 未3年现金流量预测 25
5) 现金流量表 26
6) 资产负债表 27
7) 利润分配表 28
十三 财务风险分析 29
1 筹资风险 29
2 资金回收风险 29
1) 建立稳定信政策 29
2) 确定客户资信等级评估企业偿债力 29
3) 确定合理应收帐款例 29
4) 建立销售责制 29
项目简介
目前零售业ERP系统产品雏形已国某知名型连锁零售企业中成功应推广中先进理理念合理（ERP系统中合理种文条款理实现真正意义合理）返利计算模型（目前国市场ERP产品均回避问题返利计算模型企业财务部门量繁琐枯燥手工计算工作中解放出）促销模型业务转财务模型（较市场类产品相信方面做）批次理单品理资金计划理支持核算单元帐套理等先进系统技术架构市场类产品中处领先位东西首创认真评估国零售业ERP市场想法：希关机构够基础项目追加投资便够针国行业零售企业专业化需求完成产品化程契机作突破口进军国零售业ERP市场
二 市场分析
1 市场背景
沃尔玛IT厦墙Sam Walton写道没断IT投资会沃尔玛成长结果：沃尔玛运营成15竞争手1824见现代连锁营企业托信息技术单店成功商业模式量复制企业连锁化规模化营迅速发展
关部门统计国业种业态连锁零售企业2300家业种业态超40连锁店铺38000间全年销售额3000亿元占全国社会消费品零售总额8左右中分店企业店铺数超1300间数零售商然力密集型行业千万种商品千家店千家供应商天千理90年代期光纤通讯局域网广域网Internet载体现代通讯技术网络技术数理技术极发展制造业生产理产生ERP软件系统思想技术开始广泛应国零售领域商业智BI供应链理SCM客户关系理CRM等先进理理念应断推零售企业应
2 市场发展现状
关资料统计2002年度全国零售业百强企业目前程度应信息理系统中零售业营业务密切相关财务理系统POS系统MIS系统物价理系统较广泛应CRM决策支持理系统等应较少 百强企业领导充分认识企业信息化建设重性企业信息化建设较重视受访企业没家单位信息化现状表示非常满意
解目前国型零售企业信息化建设面存点困难：
1) 业务流程规范国零售企业信息化建设阻力
2) 技术短缺员工缺乏信息技术知识培训
3) 企业部数字鸿沟现象十分严重
数受访公司信息理系统般家软件公司单独提供企业行开发理软件情况存企业部数字鸿沟现象十分严重例联华超市股份限公司系统提供商海瑞星海振海三明（便利）海信投广东融通等海农工商超市限公司系统提供商海瑞星海柯华海信投等试家知名企业IBMSEAGATEERP系统数分析系统均满意情况行组织力开发企业业务理系统数库分析系统超市发系统提供商五奥环海振等天客隆系统提供商海鼎助友等物美系统提供商网商金软等4家软件公司企业中企业部业务系统存导致数字鸿沟现象十分严重
方面系统系统间某方功重叠某方覆盖成理盲区方面系统间信息资源难做完全享特业务信息反馈业务信息回溯追踪检索信息数汇总统计分析挖掘等方面差强意企业营程中产生许价值信息资源白白浪费国某知名型超市公司例：该公司电脑部工作期间带队开发业务数分析系统采数仓库OLAP技术研究出套数分组信息转档处理方法该系统汇集三年公司销售验收等数数总量超
120GB系统中层理者提供日相关业务查询理者时掌握门店商品缺货积压情况提供时高层领导提供某特定课题决策分析报告年资料年销售预测报告等外供应商发布销售库存结算等相关信息根供应商达成协议服务销售额千分供应商收取信息服务费公司年销售额100亿元保守估计仅块服务年企业创收千万元外该系统某特定需求供应商提供竞争手关销售库存市场份额分析等信息供应商需额外付费想国众零售企业年方面信息资源浪费惊
外企业中系统满足企业发展需求导致重复投入重复建设现象层出穷造成企业资源极浪费理混乱序企业领导心余悸时开始某软件厂商顾炒作概念赚取利润做法表示反感然表示够定程度认ERPBISCMCRM等先进理理念否企业成功实施持怀疑观态度
3 市场展
然着种种意情况存总体说信息化发展国连锁零售业带绩效巨反映增加商品销售规模年达20600亿元减少采购配送通讯理货工直接费达40提高理绩效减少库存积压提高商品资金周转率节约间接费达50发展水计算信息化国连锁零售企业直接收益贡献率达40企业采信息技术节约成增加销售产生直接利润年30亿元目前国零售业市场正处史前例高速发展时期均年销售总额增长率30型零售巨头通购整合等形式超速发展海永乐家电器公司例2003年公司海区销售额65亿元占整海区市场分额50％2004年公司定全国销售目标220亿海分公司达销售指标占半达110亿元预计销售额增长率达70预知国商业动化软件市场发展前景巨效益肯定限量时众软件提供商提出迫眉睫课题国零售业ERP市场块诱蛋糕谁市场研究更透彻谁市场定位更准确谁够更满足行业零售企业发展需求做更专业更务实谁块蛋糕中分享更份额
三 竞争手分析
整流通领域信息产品市场目前已形成土商业ERP厂商国外流通业ERP软件厂商峙局面
1 国外零售业ERP厂商市场表现
国外先进商业ERP企业包括JDAJDESAPPeoplesoft等然拥雄厚资金实力先进理理念客户性化定制性价方面满足国客户需求针国客户说系统提供功够丰富客户想部分功提供国零售企业销售活动中常返利说目前尚家ERP厂商够针具中国特色需求提供解决方案迷信洋ERP零售企业已难克服阶段性障碍高昂成付出沉重代价2002年度中国连锁零售业前六强企业――海农工商超市限公司例2000年6月26日 公司全球信息技术公司IBM公司举行商业理信息系统PROFIT服务合签约仪式 合总金额达2000万元2002年1月着PROFIT系统运行终止历时年半久耗资巨项目匆匆马时双方均已投入巨力物力双方解决事簿公堂客观说实际PROFIT系统拥十年成功行业验国外商业领域拥众成功案例产品中国偏偏会遭遇滑铁卢
折戟海呢？究原认国零售业特殊性决定认分销企业理核心差异非进销存理实际行业分销商理然会存约20％左右专业化需求家电批发零售业传统百货业型超市业理许方面存着较差异差异正行业零售企业立足发展关键处超市业会联华华联农工商家电零售业会国美苏宁永乐根分析认零售业ERP系统设计方面应满足80％性需求时应针国零售企业专业特点提供贴身性化服务满足专业理方法运营模式20％性化需求
2 国零售业ERP厂商产品点评
国零售业ERP市场方面做较长益富基海鼎融通五奥环振等软件厂商目前业已拥定数量客户群业媒体常宣传谓商业动化领域深发展公司实际零售业理理念认知程度先天足系统终户－零售商相相差距够满足客户业务发展需求数软件公司流通业理念全部搞清楚表现系统全面什会出现前面提数零售企业信息理系统般软件公司单独提供行开发情况存原
供应商
产品
优势
劣势
典型客户
北京长益
商友
较应传统百货业功全面
够满足现代连锁企业业务需求产品没理理念提出新思想助企业理水提高
北京西单友谊集团
杭州百集团
北京富基
einfrastructure
托IBM规模丰富产品线
系统没明确定位难专注某特定行业没已营理念
北京王府井
北京新燕莎
海瑞星
商业胜手
卖场前台POS机功支持较
没支持供销存协调供应链理较差
农工商德
联华便利
海海鼎
Hdpos
注重理研究验丰富学院派专家够规范业务促进理水提高
缺乏国企业实际运作验产品CS通FTP等方式实现数交换技术含量较低适应跨区域连锁企业发展
北京天客隆
杭州家友
便利
四 优势
1 准确市场定位
根市场竞争手分析认竞争激烈龙蛇混杂市场背景产品成功关键：市场定位否准确否够抓住目标客户群体特征更满足客户专业化需求正基点计划针零售企业行业特征分推出基家电连锁业家居建材业连锁超市业传统百货业等专业方ERP整体解决方案竞争手相产品定位更加专业务实市场方更加明确具体
2 崭新业务理念
类产品相较产品中加入先进理理念合理（ERP系统中合理种文条款理实现真正意义合理）返利计算（目前国市场ERP产品均回避问题返利计算模型企业财务部门量繁琐枯燥手工计算工作中解放出）促销理业务转财务方案理（较市场类产品相信方面做）批次理单品理资金计划理支持核算单元帐套理等产品充分考虑行业零售企业专业化需求实现企业营理财务理分析决策供应链理客户关系理体化体现企业物流资金流信息流高度完美统优化企业理行提高企业济效益产品实现进销存理功外系统功简介（具体产品功介绍参见产品功说明书）：
1) 业务易扩充性
系统采先进分布式计算架构体系结构非常灵活业务扩充非常容易连锁商业业务变化时系统够快优化已适应业务变化
2) 业务转财务
系统巧妙运传票封装业务单传票封装组业务单转财务时户选择传票转帐方案（转帐方案实质系统财务系统间科目应关系）系统业务单先记业务帐生成系统会计证点击转财务系统会计证钮数转财务系统证数库走财务系统处理流程解决业务系统财务系统集成问题
3) 返利计算
返利计算较复杂系统通建立数学模型模拟返利计算种情况解决返利计算问题首先合权益条款中抽象出返利形式种类方式计算返利运方法返利形式权益广告费进场费专柜费等返利种类月返季返年返阶段返等返利方式实物现金计算方法台阶法规模法系统合线某供应商采购数量销售数量回款数量进行统计计算出规模基数先进行预计算进计算出返利额
4) 促销理
系统先定义参促销商品商品组定义该商品促销规促销约束条件顾客购买促销商品开票时选择应促销规
5) 资金计划理
系统提供资金计划理功资金计划额度划分采购部门采购部门资金供应商进行分解采购员单时受资金计划约束样采购业务进行效理控制
3 先进技术架构
产品采先进J2EE分布式计算架构易扩充易维护安全性优良解国目前j2ee进行型零售ERP系统开发成功案例没某著名外资软件公司前年国研发中心进行型零售ERP系统开发投入概200月亿元研发资金技术体系走j2ee结果非常理想项目启动前系统架构问题进行细致研究严格系统架构测试专家证选目前架构实践证明初决策正确性理相信：市场类产品相技术居领先位系统优势体现：
1) 台关性
系统服务通JavaJ2EE通底层系统API访问支持硬件OS关性遵循J2EE体系结构技术规范企业级系统非常容易硬件系统OS间集成
2) 高效率开发
J2EE组件开发程序集细节程序集部署区分开够预先建立测试组件快速装配成应系统开发员须实现通信安全等系统底层服务集中精力解决业务逻辑问题较少开发员完成量开发工作
3) 高质量代码
J2EE开发遵循成熟规范软件程起实践考验设计模式利鉴够提高软件质量降低开发风险
4) 易实施易维护性
系统基J2EE架构体系系统发布升级变非常容易实现远程发布远程维护免量现场系统安装维护工作组件独立系统中单组件维护升级容易成更低
五 产品技术架构
1 系统架构
软件系统功产品分成三部分：公司总部业务处理门店销售处理物流配送处理
1) 门店销售系统
门店销售系统负责销售程理（开票送货服务登记库存查询）求速度快性稳定四部分组成门店销售服务器门店备份数库消息事件步系统POS前台销售理
u 门店销售服务器采RMI分布式系统POS销售系统集中理统控制中心服务器数访问
u 门店销售数库采Oracle数库保存门店销售数商品库存信息通消息事件步系统步中心数库
u 消息事件步系统负责总部服务器获取新商品库存信息销售数步总部服务器
u POS前台销售理负责客户销售收款送货等工作
2) 总部中心系统
总部中心系统负责整连锁企业销售外业务操作采购库存销售（零售批发）配送财务服务 基础数维护理应求性稳定扩展性良第三方系统进行集成
中心系统四部分组成业务支撑系统消息事件步系统第三方系统接口中心台数库
u 业务支撑系统基J2EE分布式系统业务系统模块全部采EJB进行构建
u 消息事件步系统采JMS技术步门店服务器中心服务器数交换
u 第三方系统接口采JMSJCASOAP等技术负责业务支撑系统应系统集成工作系统预期包括供应商EDI系统物流系统CRM系统电子商务网站等
u 中心台数库采Oracle数库系统业务支撑系统提供数服务
2 技术架构
软件系统逻辑结构系统技术架构四层体系
1) 门店系统
u 门店POS机作系统终端程序（销售界面）采CS结构门店服务器进行事务处理实现商品销售销售数通门店服务器直接总部服务器进行读写POS系统CS结构局域网远程调应通销售界面进行商品零售交易交易程中通门店服务器直接更新总部中心数库相关数图示
u 门店销售POS系统实现方案
网络连接：RMI
操作界面：Swing
设计模式： Command MVC(Model View Controller) Observer Singleton
u 门店服务器负责理门店POS系统业务支撑系统实时数访问销售系统异常日志备份理通门店服务建立提高门店POS系统控制网络访问数访问优化图示
u 门店服务器系统实现方案
网络连接：RMIIIOP
数库连接： JDBC
操作界面：Swing
设计模式：Adapter Observer Singleton Business Delegator Service Locator
2) 业务系统
u 业务系统作日常业务开展台采BS结构负责公司部门访问总部服务器进行集中式业务处理业务系统BS结构基互联网远程调应通公司业务系统WEB页面业务员够采购库存财务配送服务等工作进行实时操作图示
u 业务系统实现方案
网络连接：RMIIIOP
操作界面：JSP (系统基Structs框架进行构建)
设计模式：Adapter MVC(Model View Controller) Observer Singleton Business Delegator Service Locator
3) 总部服务器系统
u 总部服务器系统作公司业务支撑系统包含门店销售部门提供集中式业务逻辑数服务时第三方产品提供相应接口物流系统接口财务系统接口图示：
u 总部服务器系统实现方案
网络连接：RMIIIOP
数服务： EJB (Stateless Session Bean + DAO Container Manager Persistence)
消息服务：JMSEJB (Message Driven Bean)
六 项目决策组织方式
项目采取阶段性设计开发里程碑式审查冻结策略项目开发程中理参CMM3ISO9000系列国际标准求采取项目理负责制组织方面专门软件需求组软件开发组软件质量理组软件配置资源理组软件测试组项目调研需求分析系统分析程序开发测试全程先投入力200月
1 项目决策方式
项目组专部邮件服务器进行信息传递项目组决策实行项目理负责制机制授权理组负责KPA关键程领域理理组部邮件项目理报告组工作进程项目组周五举行次项目组理成员会议项目理需求组长软件质量理组长软件配置资源理组长开发组长等相关员参加项目组重事项进行沟通协商时发现存问题采取合理措施进行修正
2 项目组织方式
1) 软件质量理
成立专门软件质量理组协助项目理软件质量进行控制采取理措施：
Ø 质量计划编制
通编制项目质量计划确定项目相关质量标准质量规划项目产品理项目涉程中
Ø 实行阶段性冻结改动控制
合理划分项目阶段明确阶段务成果方面便理控制工程进度方面增强开发员户信心阶段末冻结’部分成果作阶段开发基础冻结修改需项目审批程序确认进行项目整体计划调整纠正防止进步质量问题发生
Ø 实行里程碑式审查版控制策略
里程碑式审查信息系统生命周期阶段结束前正式结束标准该阶段进行质量审查容影响项目质量素作出评价采质量评估表进行描述果发现问题时阶段解决版控制确保项目组利工作重技术通文档项目成果标记修改信息项目组成员知晓文档程序修改程
Ø 制定接受返工控制策略
接受策略决定作项目部分产品否接受拒绝果项目干系拒绝接受作项目部分产品定返工
Ø 持续改进策略
持续改进项目质量永恒目标需明确持续改进利益认项目身达商业目断修正迭代程
2) 软件配置资源理
保证项目文档代码版标识等配置项统理发布更实现项目配置资源变化控成立专门软件配置资源理组制定项目配置资源理计划制定包括版标识（包括符号版标识属性版标识）配置项命名规范（树状命名规）配置资源实行基线理（三种基线：功基线分配基线产品基线）采MS SourceSafe进行理
例：某详细设计文档创建者意味着项目开发生命周期文档拥完全控制权创建者规定期限文档提交者程序员时文档进入分配基线基线化文档意味着文档创建者失文档修改权果允许修改话会导致程序员开发工作重复影响整项目进度完成
3) 软件测试理
阶段性设计工作完成测试组（节省力需求组质量理组充测试员角色设立时测试组）编写阶段性测试纲计划明确测试容测试通准设计完整合理测试例便系统实现进行测试整项目开发务完成组织系统联调户UAT测试
七 项目3年发展规划关键点
1 头12月发展规划关键点
设想项目1年头12月发展规划致应分两阶段：
1) 项目产品化阶段（6月）
目前已零售业ERP系统产品雏形已某型零售连锁企业中成功应推广离产品化段距离需针国零售企业需求特点完成产品化程关键点：稳定需求形成产品（包括实施工具）培养支开发实施队伍步二次开发系统实施做准备项目产品化开发计划面已作描述
2) 典型客户应实施阶段（3～6月）
完成产品化工作需国零售业选择两家典型企业做市场切入点产品规模业推广实施奠定成功基础关键点：选择两家国零售业具定知名度影响力企业力争实施取成功进步开拓市场作准备
2 3年发展规划关键点
认未三年里零售业高端市场客户ERP系统建设必更高集成化网络化智化方发展求IT规划更考虑业态理数硬件台软件台具备高端数理扩展性分布式应面种接口开展电子商务进行应集成面InternetIntranet环境具备网络安全保障适时化数传输处理力三年中应根零售行业专业需求针家电连锁业家居建材业连锁超市业传统百货业等专业方推出较先进ERP整体解决方案满足客户业态跨区域连锁化需求开拓市场时积极拓展产品线致力研发DRPSCMBICRM等系列高端软件产品适应供应商零售终端分销渠道理需求整合供应链两关键结点—制造商零售商资源三流通体系形成体化解决方案适应型零售企业理方式理层次深度广度变化时支持零售企业集团业态运营理层次跨区域协采购物流配送统基础业务系统决策层营理层销售层支持台
八 产品化阶段开发计划
目前已零售业ERP系统产品雏形已某型家电连锁企业中成功应推广中先进理理念系统技术架构等市场类产品中处领先位东西首创建议基础追加投资针国零售企业需求特点完成产品化程契机切入点进入国零售业ERP市场
1 需求分析阶段
进步分析国零售行业户业务进行方法零售企业ERP系统求设想充分考虑业务扩展整理成详细文档作应系统开发
2 质量保证计划
务统筹相质量保证方面方法策略质量保证计划制定参CMM3ISO9000系列国际标准求涵盖系统实施程中全部务质量保证项全员参加务贯彻项目实施全程中
3 系统框架设计阶段
阶段目标进行系统构架设计根类型户灵活设计外部设计详细设计工作提供基构架包括方面：
Ø 系统框架
Ø 开发台
Ø 开发环境基础设施辅助工具
Ø 关键技术
4 外部设计阶段
阶段基客户认户需求分析文档功实现角度划分系统包括业务功具体实现进行述产生输出详细设计制定集成测试设计方案系统开发完成独立务周期直集成起务方面：
Ø 应系统功
Ø 子系统间接口（输入输出）
Ø 消息协议种类格式
Ø 户界面容流程
Ø 种报表数容
Ø 数库设计
阶段根外部设计阶段中产生逻辑数模型进步数流程进行分析调整数库结构根户提供种业务流程类型（实时批处理作业务）处理频率处理数流量数容量进行物理数库设计业务中种作业处理响应速度数库设计中考虑
5 详细设计阶段
阶段整系统子系统划分模块进行详细技术实现功实现阶段程序开发提供足够充分信息技术考虑根模块难易程度产生详细设计文档
6 程序开发单元测试阶段
阶段完成编程进行单元测试实现功必须外部设计详细设计求保持致质量符合项目规定标准
7 整体测试阶段
系统整体测试目系统应软件进行测试判断功否符合该应软件外部设计种黑盒测试整中心服务器应软件视整体系统种功包含整体测试中
九 典型客户应实施计划
完成产品化工作需国零售业选择两家典型企业做市场切入点产品规模业推广实施奠定成功基础36月选择两家国零售业具定知名度影响力企业力争实施取成功进步开拓市场作准备典型客户应实施分10阶段：
1 需求调研确认
2 成立项目组
3 实施方案交流确认
4 客户前期培训
5 软件模块客户化
6 客户操作培训
7 基础信息准备
8 系统初始化
9 系统踪完善
10 系统验收
十 项目团队成员背景介绍
略
十 融资需求投资说明
1 资金需求
项目启动资金总需140万元民币项目产品化第典型客户实施方面
2 资金计划
项目
费（单位：元）
备注
房租
15万
固定资产投入
20万
工资
60万
销售费
10万
包含广告费
实施费
15万
办公费
20万
合计：
140万
3 投资形式
风险投资基金：140万元项目启动
项目开发贷款：100万元产品线扩张产品推广
4 风险基金投资者占股份
投资者：
创办者：
5 投资者介入公司理程度
投资者间接介入公司理参公司常规营决策公司重决策中拥建议权公司财务期间真实提供资产负债表损益表利润分配表现金流量表
十二 投资报酬退出
期投资者合作前达成协议投资者3年风险投资额140万元民币三年预计税净利达400万元民币协议200回报率风险投资者回购持 股份（预计280万元民币）三年投资回报率没达200承诺部收益率125倍回购风险投资者持股份
1 财务分析
1) 销售收入（含实施收入）
希三年拥1520户软件销售额终达900万民币预计税净利400万民币目标分三阶段实施
第阶段 产品化阶段典型客户应实施阶段
第二阶段 项目完全成熟参加型企业信息化项目招标工作积极拓展市场阶段
第三阶段 拓宽产品线成行业中领导者
2) 成费薪资水
项目薪酬水设计采市场成导相结合策略
薪酬结构调型薪酬模式 种激励性稳定性薪酬模型绩效薪酬基薪酬占定例两者例断调变化时种薪酬模型演变激励模型演变稳定薪酬模型
岗位名称
薪酬范围(年)
系统工程
8—23万元
研究开发
10—203万元
项目理
119—166万元
(年度值)
基现金总额
补贴总额
变动收入总额
福利总额
系统工程理
73
2
17
8
研究开发理
80
2
7
11
项目理理
79
2
11
8
销售员项目总销售额领取销售提成
2 投资回收期
总投资240万根三年期现金流量分析
NPF11726
NPF225302
投资回收期＝1+530225302＝12
投资回收期14月
3 投资利润率
总投资额240万
三年累计实现利润53508
投资利润率＝200535083737
4 报表预测（见附表）
1) 盈亏衡点
销量
总成
总收入
变动成
固定成
总计
0
12000000
30000000
42000000
1
13800000
30000000
43800000
60000000
2
15600000
30000000
45600000
120000000
3
17400000
30000000
47400000
180000000
4
19200000
30000000
49200000
240000000
5
21000000
30000000
51000000
300000000
6
22800000
30000000
52800000
360000000
7
24600000
30000000
54600000
420000000
8
26400000
30000000
56400000
480000000
9
28200000
30000000
58200000
540000000
10
30000000
30000000
60000000
600000000
11
40200000
30000000
70200000
660000000
12
42000000
30000000
72000000
720000000
13
43800000
30000000
73800000
780000000
14
45600000
30000000
75600000
840000000
15
47400000
30000000
77400000
900000000
16
63600000
30000000
93600000
960000000
17
65400000
30000000
95400000
1020000000
18
67200000
30000000
97200000
1080000000
19
69000000
30000000
99000000
1140000000
20
70800000
30000000
100800000
1200000000
总成
＝
总收入
300000+x*003*600000+120000
600000*x
x
072
2) 成费明细预测
工成预算表
销量
固定工成
变动工成
费
设计员数量
单位工资
固定工资总额
销售员数量
变动工资总额
单位产品折旧（忽略）
房租
0
10
5000
30000000
10
12000000
300
1300
1
10
5000
30000000
10
13800000
300
1300
2
10
5000
30000000
10
15600000
150
650
3
10
5000
30000000
10
17400000
100
433
4
10
5000
30000000
10
19200000
075
325
5
10
5000
30000000
10
21000000
060
260
6
10
5000
30000000
10
22800000
050
217
7
10
5000
30000000
10
24600000
043
186
8
10
5000
30000000
10
26400000
038
163
9
10
5000
30000000
10
28200000
033
144
10
10
5000
30000000
10
30000000
030
130
11
10
5000
30000000
17
40200000
027
118
12
10
5000
30000000
17
42000000
025
108
13
10
5000
30000000
17
43800000
023
100
14
10
5000
30000000
17
45600000
021
093
15
10
5000
30000000
17
47400000
020
087
16
10
5000
30000000
29
63600000
019
081
17
10
5000
30000000
29
65400000
018
076
18
10
5000
30000000
29
67200000
017
072
19
10
5000
30000000
29
69000000
016
068
20
10
5000
30000000
29
70800000
015
065
3) 未12月现金流量预测
第年
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
总投资
14000
14000
销售收入（预收）
12000
1800
1800
2400
1800
1800
2400
12000
税金
600
300
300
600
利息
工资
6000
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
6000
房租
1300
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
1300
销售费
3760
200
200
200
200
200
880
200
200
200
200
200
880
3760
广告费
5000
1250
1250
2000
250
250
5000
折旧
1000
1000
1000
利润
5660
258
2058
992
808
808
1388
992
808
742
808
808
638
5660
设备投入
3000
3000
3000
付流动资金
现金净流量
6340
10742
2058
992
808
808
1388
992
808
742
808
808
362
6340
第年
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
总投资
14000
14000
14000
销售收入（预收）
18000
1800
1800
2400
3600
3600
4800
18000
税金
900
300
600
900
利息
工资
6000
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
6000
房租
1300
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
1300
销售费
3940
200
200
200
200
200
880
200
200
200
200
200
1060
3940
广告费
5000
1250
1250
2000
250
250
5000
折旧
1000
1000
1000
利润
140
258
2058
992
808
808
1388
2792
808
2542
808
808
1282
140
设备投入
3000
3000
3000
付流动资金
现金净流量
11860
10742
2058
992
808
808
1388
2792
808
2542
808
808
2282
11860
4) 未3年现金流量预测
保守预测
第年
第二年
第三年
累计
总投资
20000
10000
30000
销售收入（预收）
12000
24000
48000
84000
税金
600
1200
2400
4200
利息
600
600
1200
工资
6000
6000
6000
18000
房租
1300
1300
1300
3900
销售费
3760
6392
10866
21018
广告费
5000
10000
5000
20000
折旧
1000
1000
1000
3000
利润
6260
2492
21434
12682
设备投入
3000
3000
付流动资金
10000
10000
20000
现金净流量
11740
8508
22434
42682
乐观预测
第年
第二年
第三年
累计
总投资
14000
10000
10000
34000
销售收入（预收）
18000
42000
78000
138000
税金
900
2100
3900
6900
利息
600
600
1200
工资
6000
6000
6000
18000
房租
1300
1300
1300
3900
销售费
3940
6698
11387
22025
广告费
5000
10000
5000
20000
折旧
1000
1000
1000
3000
利润
140
14302
48813
62975
设备投入
3000
3000
付流动资金
20000
20000
现金净流量
11860
25302
39813
76975
税利润
12157
41491
5) 现金流量表
现金流量表
单位：万元
项 目
行
次
第年
第二年
第三年
营活动产生现金流量：
销售商品提供劳务收现金
1
18000
420
780
收营活动关现金
2
现金流入计
3
18000
42000
78000
购买商品接受劳务支付现金
4
支付职工职工支付现金
5
6000
60
60
支付税款
6
2145
7322
支付税费
7
900
21
39
支付营活动关现金
8
13240
17998
34091
现金流出计
9
20140
28243
51313
营活动产生现金流量净额
10
2140
13757
26687
二投资活动产生现金流量
11
收回投资收现金
12
分股利利润收现金
13
收投资活动关现金
14
现金流入计
15
000
000
000
购建固定资产形资产长期资产支付现金
16
权益性投资支付现金
17
债权性投资支付现金
18
支付投资活动关现金
现金流出计
19
000
000
000
投资活动产生现金流入净额
20
000
三筹资活动产生现金流量
21
吸收权益性投资收现金
22
14000
100
款收现金
23
100
收筹资活动关现金
24
现金流入计
25
14000
10000
10000
偿债务支付现金
26
100
发生筹资费支付现金
偿付利息支付现金
6
6
减少注册资支付现金
40
支付筹资活动关现金
现金流出计
000
600
14600
筹资活动产生现金流量净额
14000
9400
4600
四汇率变动现金影响额
五现金现金等价物净增加额
11860
23157
22087
6) 资产负债表
预 计 资 产 负 债 表
编制单位：
单位：元
项 目
行次
第年
第二年
第三年
项 目
行次
第年
第二年
第三年
货币资金
1
11860
35017
57104
短期款
23
应收票
2
应付票
24
应收帐款
3
应付帐款
25
减坏帐准备
4
预收帐款
26
应收账款净额
5
000
应付工资
27
应收款
6
28
预付帐款
7
应付利润(股利)
29
存货
8
应交税金
30
摊费
9
应交款
31
流动资产
10
应付款
32
11
预提费
33
流动资产合计
12
1186
35017
5710
年期长期负债
34
10000
长期投资
13
流动负债合计
35
10000
000
长期投资合计
14
长期款
36
固定资产原价
15
3000
3000
3000
长期负债合计
37
减：累计折旧
16
1000
2000
3000
负 债 合 计
38
000
10000
000
固定资产净值
17
2000
1000
000
实收资
39
28000
28000
24000
固定资产合计
18
2000
1000
000
资公积
40
形资产
19
14000
14000
14000
盈余公积
41
2404
10220
资产：
20
未分配利润
42
140
9613
36884
21
者权益合计
43
27860
40017
71104
资 产 总 计
22
27860
50017
71104
负债者权益总计
44
27860
50017
71104
7) 利润分配表
利 润 利 润 分 配 表
编制单位：
单位：万元
项 目
行次
第年
第二年
第三年
三年累计
营业务收入
1
18000
42000
78000
138000
减： 折扣折
2
000
二营业务收入净额
3
18000
42000
78000
138000
减：营业务成
6000
6000
6000
18000
税金
4
900
2100
3900
6900
营费
5
000
三营业务利润（亏损号填列）
6
11100
33900
68100
113100
减：（）销售费
7
8940
16698
16387
42025
（二）理费
8
2300
2300
2300
6900
（三）财务费
9
600
600
1200
（四）
10
000
四营业利润（亏损号填列）
11
140
14302
48813
62975
加：营业外收入
12
000
减：营业外支出
13
000
五利润总额（亏损总额号填列）
14
140
14302
48813
62975
减：税
15
2145
7322
9467
六净利润（净亏损填列）
16
140
12157
41491
53508
加：（）年初未分配利润
17
140
9613
9473
七供分配利润
18
140
12017
51104
62981
减：（）提取法定盈余公积
19
1202
5110
6312
（二）提取法定公益金
20
601
2555
3156
（三）提取企业发展基金
21
601
2555
3156
八供投资者分配利润
22
140
9613
40884
50357
减：（）应付优先股股利
23
000
（二）提取意盈余公积
24
000
（三）应付普通股股利
25
000
（四）转作资（股） 普通股股利
26
000
（五）
27
4000
4000
九未分配利润
28
140
9613
36884
46357
十三 财务风险分析
1 筹资风险
公司发展第二年银行贷款扩业务存定程度筹资风险公司决定贷款前会做周密财务分析市场调研时公司业务具较盈利率回避控制筹资风险
2 资金回收风险
应收帐款回收风险采取种方法预防：
1) 建立稳定信政策
2) 确定客户资信等级评估企业偿债力
3) 确定合理应收帐款例
4) 建立销售责制
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零售业ERP项目创业投资
行
性
分
析
报
告
作者：韩峻玮
2004年3月6日
目录
项目简介 5
二 市场分析 5
1 市场背景 5
2 市场发展现状 5
1) 业务流程规范国零售企业信息化建设阻力 5
2) 技术短缺员工缺乏信息技术知识培训 5
3) 企业部数字鸿沟现象十分严重 5
3 市场展 6
三 竞争手分析 6
1 国外零售业ERP厂商市场表现 6
2 国零售业ERP厂商产品点评 7
四 优势 8
1 准确市场定位 8
2 崭新业务理念 8
1) 业务易扩充性 8
2) 业务转财务 8
3) 返利计算 9
4) 促销理 9
5) 资金计划理 9
3 先进技术架构 9
1) 台关性 10
2) 高效率开发 10
3) 高质量代码 10
4) 易实施易维护性 10
五 产品技术架构 10
1 系统架构 10
1) 门店销售系统 10
2) 总部中心系统 11
2 技术架构 11
1) 门店系统 12
2) 业务系统 13
3) 总部服务器系统 14
六 项目决策组织方式 15
1 项目决策方式 15
2 项目组织方式 15
1) 软件质量理 15
2) 软件配置资源理 15
3) 软件测试理 16
七 项目3年发展规划关键点 16
1 头12月发展规划关键点 16
1) 项目产品化阶段（6月） 16
2) 典型客户应实施阶段（3～6月） 16
2 3年发展规划关键点 16
八 产品化阶段开发计划 16
1 需求分析阶段 17
2 质量保证计划 17
3 系统框架设计阶段 17
4 外部设计阶段 17
5 详细设计阶段 17
6 程序开发单元测试阶段 17
7 整体测试阶段 17
九 典型客户应实施计划 17
1 需求调研确认 18
2 成立项目组 18
3 实施方案交流确认 18
4 客户前期培训 18
5 软件模块客户化 18
6 客户操作培训 18
7 基础信息准备 18
8 系统初始化 18
9 系统踪完善 18
10 系统验收 18
十 项目团队成员背景介绍 19
十 融资需求投资说明 20
1 资金需求 20
2 资金计划 20
3 投资形式 20
4 风险基金投资者占股份 20
5 投资者介入公司理程度 20
十二 投资报酬退出 20
1 财务分析 20
1) 销售收入（含实施收入） 20
2) 成费薪资水 20
2 投资回收期 21
3 投资利润率 21
4 报表预测（见附表） 21
1) 盈亏衡点 22
2) 成费明细预测 23
3) 未12月现金流量预测 24
4) 未3年现金流量预测 25
5) 现金流量表 26
6) 资产负债表 27
7) 利润分配表 28
十三 财务风险分析 29
1 筹资风险 29
2 资金回收风险 29
1) 建立稳定信政策 29
2) 确定客户资信等级评估企业偿债力 29
3) 确定合理应收帐款例 29
4) 建立销售责制 29
项目简介
目前零售业ERP系统产品雏形已国某知名型连锁零售企业中成功应推广中先进理理念合理（ERP系统中合理种文条款理实现真正意义合理）返利计算模型（目前国市场ERP产品均回避问题返利计算模型企业财务部门量繁琐枯燥手工计算工作中解放出）促销模型业务转财务模型（较市场类产品相信方面做）批次理单品理资金计划理支持核算单元帐套理等先进系统技术架构市场类产品中处领先位东西首创认真评估国零售业ERP市场想法：希关机构够基础项目追加投资便够针国行业零售企业专业化需求完成产品化程契机作突破口进军国零售业ERP市场
二 市场分析
1 市场背景
沃尔玛IT厦墙Sam Walton写道没断IT投资会沃尔玛成长结果：沃尔玛运营成15竞争手1824见现代连锁营企业托信息技术单店成功商业模式量复制企业连锁化规模化营迅速发展
关部门统计国业种业态连锁零售企业2300家业种业态超40连锁店铺38000间全年销售额3000亿元占全国社会消费品零售总额8左右中分店企业店铺数超1300间数零售商然力密集型行业千万种商品千家店千家供应商天千理90年代期光纤通讯局域网广域网Internet载体现代通讯技术网络技术数理技术极发展制造业生产理产生ERP软件系统思想技术开始广泛应国零售领域商业智BI供应链理SCM客户关系理CRM等先进理理念应断推零售企业应
2 市场发展现状
关资料统计2002年度全国零售业百强企业目前程度应信息理系统中零售业营业务密切相关财务理系统POS系统MIS系统物价理系统较广泛应CRM决策支持理系统等应较少 百强企业领导充分认识企业信息化建设重性企业信息化建设较重视受访企业没家单位信息化现状表示非常满意
解目前国型零售企业信息化建设面存点困难：
1) 业务流程规范国零售企业信息化建设阻力
2) 技术短缺员工缺乏信息技术知识培训
3) 企业部数字鸿沟现象十分严重
数受访公司信息理系统般家软件公司单独提供企业行开发理软件情况存企业部数字鸿沟现象十分严重例联华超市股份限公司系统提供商海瑞星海振海三明（便利）海信投广东融通等海农工商超市限公司系统提供商海瑞星海柯华海信投等试家知名企业IBMSEAGATEERP系统数分析系统均满意情况行组织力开发企业业务理系统数库分析系统超市发系统提供商五奥环海振等天客隆系统提供商海鼎助友等物美系统提供商网商金软等4家软件公司企业中企业部业务系统存导致数字鸿沟现象十分严重
方面系统系统间某方功重叠某方覆盖成理盲区方面系统间信息资源难做完全享特业务信息反馈业务信息回溯追踪检索信息数汇总统计分析挖掘等方面差强意企业营程中产生许价值信息资源白白浪费国某知名型超市公司例：该公司电脑部工作期间带队开发业务数分析系统采数仓库OLAP技术研究出套数分组信息转档处理方法该系统汇集三年公司销售验收等数数总量超
120GB系统中层理者提供日相关业务查询理者时掌握门店商品缺货积压情况提供时高层领导提供某特定课题决策分析报告年资料年销售预测报告等外供应商发布销售库存结算等相关信息根供应商达成协议服务销售额千分供应商收取信息服务费公司年销售额100亿元保守估计仅块服务年企业创收千万元外该系统某特定需求供应商提供竞争手关销售库存市场份额分析等信息供应商需额外付费想国众零售企业年方面信息资源浪费惊
外企业中系统满足企业发展需求导致重复投入重复建设现象层出穷造成企业资源极浪费理混乱序企业领导心余悸时开始某软件厂商顾炒作概念赚取利润做法表示反感然表示够定程度认ERPBISCMCRM等先进理理念否企业成功实施持怀疑观态度
3 市场展
然着种种意情况存总体说信息化发展国连锁零售业带绩效巨反映增加商品销售规模年达20600亿元减少采购配送通讯理货工直接费达40提高理绩效减少库存积压提高商品资金周转率节约间接费达50发展水计算信息化国连锁零售企业直接收益贡献率达40企业采信息技术节约成增加销售产生直接利润年30亿元目前国零售业市场正处史前例高速发展时期均年销售总额增长率30型零售巨头通购整合等形式超速发展海永乐家电器公司例2003年公司海区销售额65亿元占整海区市场分额50％2004年公司定全国销售目标220亿海分公司达销售指标占半达110亿元预计销售额增长率达70预知国商业动化软件市场发展前景巨效益肯定限量时众软件提供商提出迫眉睫课题国零售业ERP市场块诱蛋糕谁市场研究更透彻谁市场定位更准确谁够更满足行业零售企业发展需求做更专业更务实谁块蛋糕中分享更份额
三 竞争手分析
整流通领域信息产品市场目前已形成土商业ERP厂商国外流通业ERP软件厂商峙局面
1 国外零售业ERP厂商市场表现
国外先进商业ERP企业包括JDAJDESAPPeoplesoft等然拥雄厚资金实力先进理理念客户性化定制性价方面满足国客户需求针国客户说系统提供功够丰富客户想部分功提供国零售企业销售活动中常返利说目前尚家ERP厂商够针具中国特色需求提供解决方案迷信洋ERP零售企业已难克服阶段性障碍高昂成付出沉重代价2002年度中国连锁零售业前六强企业――海农工商超市限公司例2000年6月26日 公司全球信息技术公司IBM公司举行商业理信息系统PROFIT服务合签约仪式 合总金额达2000万元2002年1月着PROFIT系统运行终止历时年半久耗资巨项目匆匆马时双方均已投入巨力物力双方解决事簿公堂客观说实际PROFIT系统拥十年成功行业验国外商业领域拥众成功案例产品中国偏偏会遭遇滑铁卢
折戟海呢？究原认国零售业特殊性决定认分销企业理核心差异非进销存理实际行业分销商理然会存约20％左右专业化需求家电批发零售业传统百货业型超市业理许方面存着较差异差异正行业零售企业立足发展关键处超市业会联华华联农工商家电零售业会国美苏宁永乐根分析认零售业ERP系统设计方面应满足80％性需求时应针国零售企业专业特点提供贴身性化服务满足专业理方法运营模式20％性化需求
2 国零售业ERP厂商产品点评
国零售业ERP市场方面做较长益富基海鼎融通五奥环振等软件厂商目前业已拥定数量客户群业媒体常宣传谓商业动化领域深发展公司实际零售业理理念认知程度先天足系统终户－零售商相相差距够满足客户业务发展需求数软件公司流通业理念全部搞清楚表现系统全面什会出现前面提数零售企业信息理系统般软件公司单独提供行开发情况存原
供应商
产品
优势
劣势
典型客户
北京长益
商友
较应传统百货业功全面
够满足现代连锁企业业务需求产品没理理念提出新思想助企业理水提高
北京西单友谊集团
杭州百集团
北京富基
einfrastructure
托IBM规模丰富产品线
系统没明确定位难专注某特定行业没已营理念
北京王府井
北京新燕莎
海瑞星
商业胜手
卖场前台POS机功支持较
没支持供销存协调供应链理较差
农工商德
联华便利
海海鼎
Hdpos
注重理研究验丰富学院派专家够规范业务促进理水提高
缺乏国企业实际运作验产品CS通FTP等方式实现数交换技术含量较低适应跨区域连锁企业发展
北京天客隆
杭州家友
便利
四 优势
1 准确市场定位
根市场竞争手分析认竞争激烈龙蛇混杂市场背景产品成功关键：市场定位否准确否够抓住目标客户群体特征更满足客户专业化需求正基点计划针零售企业行业特征分推出基家电连锁业家居建材业连锁超市业传统百货业等专业方ERP整体解决方案竞争手相产品定位更加专业务实市场方更加明确具体
2 崭新业务理念
类产品相较产品中加入先进理理念合理（ERP系统中合理种文条款理实现真正意义合理）返利计算（目前国市场ERP产品均回避问题返利计算模型企业财务部门量繁琐枯燥手工计算工作中解放出）促销理业务转财务方案理（较市场类产品相信方面做）批次理单品理资金计划理支持核算单元帐套理等产品充分考虑行业零售企业专业化需求实现企业营理财务理分析决策供应链理客户关系理体化体现企业物流资金流信息流高度完美统优化企业理行提高企业济效益产品实现进销存理功外系统功简介（具体产品功介绍参见产品功说明书）：
1) 业务易扩充性
系统采先进分布式计算架构体系结构非常灵活业务扩充非常容易连锁商业业务变化时系统够快优化已适应业务变化
2) 业务转财务
系统巧妙运传票封装业务单传票封装组业务单转财务时户选择传票转帐方案（转帐方案实质系统财务系统间科目应关系）系统业务单先记业务帐生成系统会计证点击转财务系统会计证钮数转财务系统证数库走财务系统处理流程解决业务系统财务系统集成问题
3) 返利计算
返利计算较复杂系统通建立数学模型模拟返利计算种情况解决返利计算问题首先合权益条款中抽象出返利形式种类方式计算返利运方法返利形式权益广告费进场费专柜费等返利种类月返季返年返阶段返等返利方式实物现金计算方法台阶法规模法系统合线某供应商采购数量销售数量回款数量进行统计计算出规模基数先进行预计算进计算出返利额
4) 促销理
系统先定义参促销商品商品组定义该商品促销规促销约束条件顾客购买促销商品开票时选择应促销规
5) 资金计划理
系统提供资金计划理功资金计划额度划分采购部门采购部门资金供应商进行分解采购员单时受资金计划约束样采购业务进行效理控制
3 先进技术架构
产品采先进J2EE分布式计算架构易扩充易维护安全性优良解国目前j2ee进行型零售ERP系统开发成功案例没某著名外资软件公司前年国研发中心进行型零售ERP系统开发投入概200月亿元研发资金技术体系走j2ee结果非常理想项目启动前系统架构问题进行细致研究严格系统架构测试专家证选目前架构实践证明初决策正确性理相信：市场类产品相技术居领先位系统优势体现：
1) 台关性
系统服务通JavaJ2EE通底层系统API访问支持硬件OS关性遵循J2EE体系结构技术规范企业级系统非常容易硬件系统OS间集成
2) 高效率开发
J2EE组件开发程序集细节程序集部署区分开够预先建立测试组件快速装配成应系统开发员须实现通信安全等系统底层服务集中精力解决业务逻辑问题较少开发员完成量开发工作
3) 高质量代码
J2EE开发遵循成熟规范软件程起实践考验设计模式利鉴够提高软件质量降低开发风险
4) 易实施易维护性
系统基J2EE架构体系系统发布升级变非常容易实现远程发布远程维护免量现场系统安装维护工作组件独立系统中单组件维护升级容易成更低
五 产品技术架构
1 系统架构
软件系统功产品分成三部分：公司总部业务处理门店销售处理物流配送处理
1) 门店销售系统
门店销售系统负责销售程理（开票送货服务登记库存查询）求速度快性稳定四部分组成门店销售服务器门店备份数库消息事件步系统POS前台销售理
u 门店销售服务器采RMI分布式系统POS销售系统集中理统控制中心服务器数访问
u 门店销售数库采Oracle数库保存门店销售数商品库存信息通消息事件步系统步中心数库
u 消息事件步系统负责总部服务器获取新商品库存信息销售数步总部服务器
u POS前台销售理负责客户销售收款送货等工作
2) 总部中心系统
总部中心系统负责整连锁企业销售外业务操作采购库存销售（零售批发）配送财务服务 基础数维护理应求性稳定扩展性良第三方系统进行集成
中心系统四部分组成业务支撑系统消息事件步系统第三方系统接口中心台数库
u 业务支撑系统基J2EE分布式系统业务系统模块全部采EJB进行构建
u 消息事件步系统采JMS技术步门店服务器中心服务器数交换
u 第三方系统接口采JMSJCASOAP等技术负责业务支撑系统应系统集成工作系统预期包括供应商EDI系统物流系统CRM系统电子商务网站等
u 中心台数库采Oracle数库系统业务支撑系统提供数服务
2 技术架构
软件系统逻辑结构系统技术架构四层体系
1) 门店系统
u 门店POS机作系统终端程序（销售界面）采CS结构门店服务器进行事务处理实现商品销售销售数通门店服务器直接总部服务器进行读写POS系统CS结构局域网远程调应通销售界面进行商品零售交易交易程中通门店服务器直接更新总部中心数库相关数图示
u 门店销售POS系统实现方案
网络连接：RMI
操作界面：Swing
设计模式： Command MVC(Model View Controller) Observer Singleton
u 门店服务器负责理门店POS系统业务支撑系统实时数访问销售系统异常日志备份理通门店服务建立提高门店POS系统控制网络访问数访问优化图示
u 门店服务器系统实现方案
网络连接：RMIIIOP
数库连接： JDBC
操作界面：Swing
设计模式：Adapter Observer Singleton Business Delegator Service Locator
2) 业务系统
u 业务系统作日常业务开展台采BS结构负责公司部门访问总部服务器进行集中式业务处理业务系统BS结构基互联网远程调应通公司业务系统WEB页面业务员够采购库存财务配送服务等工作进行实时操作图示
u 业务系统实现方案
网络连接：RMIIIOP
操作界面：JSP (系统基Structs框架进行构建)
设计模式：Adapter MVC(Model View Controller) Observer Singleton Business Delegator Service Locator
3) 总部服务器系统
u 总部服务器系统作公司业务支撑系统包含门店销售部门提供集中式业务逻辑数服务时第三方产品提供相应接口物流系统接口财务系统接口图示：
u 总部服务器系统实现方案
网络连接：RMIIIOP
数服务： EJB (Stateless Session Bean + DAO Container Manager Persistence)
消息服务：JMSEJB (Message Driven Bean)
六 项目决策组织方式
项目采取阶段性设计开发里程碑式审查冻结策略项目开发程中理参CMM3ISO9000系列国际标准求采取项目理负责制组织方面专门软件需求组软件开发组软件质量理组软件配置资源理组软件测试组项目调研需求分析系统分析程序开发测试全程先投入力200月
1 项目决策方式
项目组专部邮件服务器进行信息传递项目组决策实行项目理负责制机制授权理组负责KPA关键程领域理理组部邮件项目理报告组工作进程项目组周五举行次项目组理成员会议项目理需求组长软件质量理组长软件配置资源理组长开发组长等相关员参加项目组重事项进行沟通协商时发现存问题采取合理措施进行修正
2 项目组织方式
1) 软件质量理
成立专门软件质量理组协助项目理软件质量进行控制采取理措施：
Ø 质量计划编制
通编制项目质量计划确定项目相关质量标准质量规划项目产品理项目涉程中
Ø 实行阶段性冻结改动控制
合理划分项目阶段明确阶段务成果方面便理控制工程进度方面增强开发员户信心阶段末冻结’部分成果作阶段开发基础冻结修改需项目审批程序确认进行项目整体计划调整纠正防止进步质量问题发生
Ø 实行里程碑式审查版控制策略
里程碑式审查信息系统生命周期阶段结束前正式结束标准该阶段进行质量审查容影响项目质量素作出评价采质量评估表进行描述果发现问题时阶段解决版控制确保项目组利工作重技术通文档项目成果标记修改信息项目组成员知晓文档程序修改程
Ø 制定接受返工控制策略
接受策略决定作项目部分产品否接受拒绝果项目干系拒绝接受作项目部分产品定返工
Ø 持续改进策略
持续改进项目质量永恒目标需明确持续改进利益认项目身达商业目断修正迭代程
2) 软件配置资源理
保证项目文档代码版标识等配置项统理发布更实现项目配置资源变化控成立专门软件配置资源理组制定项目配置资源理计划制定包括版标识（包括符号版标识属性版标识）配置项命名规范（树状命名规）配置资源实行基线理（三种基线：功基线分配基线产品基线）采MS SourceSafe进行理
例：某详细设计文档创建者意味着项目开发生命周期文档拥完全控制权创建者规定期限文档提交者程序员时文档进入分配基线基线化文档意味着文档创建者失文档修改权果允许修改话会导致程序员开发工作重复影响整项目进度完成
3) 软件测试理
阶段性设计工作完成测试组（节省力需求组质量理组充测试员角色设立时测试组）编写阶段性测试纲计划明确测试容测试通准设计完整合理测试例便系统实现进行测试整项目开发务完成组织系统联调户UAT测试
七 项目3年发展规划关键点
1 头12月发展规划关键点
设想项目1年头12月发展规划致应分两阶段：
1) 项目产品化阶段（6月）
目前已零售业ERP系统产品雏形已某型零售连锁企业中成功应推广离产品化段距离需针国零售企业需求特点完成产品化程关键点：稳定需求形成产品（包括实施工具）培养支开发实施队伍步二次开发系统实施做准备项目产品化开发计划面已作描述
2) 典型客户应实施阶段（3～6月）
完成产品化工作需国零售业选择两家典型企业做市场切入点产品规模业推广实施奠定成功基础关键点：选择两家国零售业具定知名度影响力企业力争实施取成功进步开拓市场作准备
2 3年发展规划关键点
认未三年里零售业高端市场客户ERP系统建设必更高集成化网络化智化方发展求IT规划更考虑业态理数硬件台软件台具备高端数理扩展性分布式应面种接口开展电子商务进行应集成面InternetIntranet环境具备网络安全保障适时化数传输处理力三年中应根零售行业专业需求针家电连锁业家居建材业连锁超市业传统百货业等专业方推出较先进ERP整体解决方案满足客户业态跨区域连锁化需求开拓市场时积极拓展产品线致力研发DRPSCMBICRM等系列高端软件产品适应供应商零售终端分销渠道理需求整合供应链两关键结点—制造商零售商资源三流通体系形成体化解决方案适应型零售企业理方式理层次深度广度变化时支持零售企业集团业态运营理层次跨区域协采购物流配送统基础业务系统决策层营理层销售层支持台
八 产品化阶段开发计划
目前已零售业ERP系统产品雏形已某型家电连锁企业中成功应推广中先进理理念系统技术架构等市场类产品中处领先位东西首创建议基础追加投资针国零售企业需求特点完成产品化程契机切入点进入国零售业ERP市场
1 需求分析阶段
进步分析国零售行业户业务进行方法零售企业ERP系统求设想充分考虑业务扩展整理成详细文档作应系统开发
2 质量保证计划
务统筹相质量保证方面方法策略质量保证计划制定参CMM3ISO9000系列国际标准求涵盖系统实施程中全部务质量保证项全员参加务贯彻项目实施全程中
3 系统框架设计阶段
阶段目标进行系统构架设计根类型户灵活设计外部设计详细设计工作提供基构架包括方面：
Ø 系统框架
Ø 开发台
Ø 开发环境基础设施辅助工具
Ø 关键技术
4 外部设计阶段
阶段基客户认户需求分析文档功实现角度划分系统包括业务功具体实现进行述产生输出详细设计制定集成测试设计方案系统开发完成独立务周期直集成起务方面：
Ø 应系统功
Ø 子系统间接口（输入输出）
Ø 消息协议种类格式
Ø 户界面容流程
Ø 种报表数容
Ø 数库设计
阶段根外部设计阶段中产生逻辑数模型进步数流程进行分析调整数库结构根户提供种业务流程类型（实时批处理作业务）处理频率处理数流量数容量进行物理数库设计业务中种作业处理响应速度数库设计中考虑
5 详细设计阶段
阶段整系统子系统划分模块进行详细技术实现功实现阶段程序开发提供足够充分信息技术考虑根模块难易程度产生详细设计文档
6 程序开发单元测试阶段
阶段完成编程进行单元测试实现功必须外部设计详细设计求保持致质量符合项目规定标准
7 整体测试阶段
系统整体测试目系统应软件进行测试判断功否符合该应软件外部设计种黑盒测试整中心服务器应软件视整体系统种功包含整体测试中
九 典型客户应实施计划
完成产品化工作需国零售业选择两家典型企业做市场切入点产品规模业推广实施奠定成功基础36月选择两家国零售业具定知名度影响力企业力争实施取成功进步开拓市场作准备典型客户应实施分10阶段：
1 需求调研确认
2 成立项目组
3 实施方案交流确认
4 客户前期培训
5 软件模块客户化
6 客户操作培训
7 基础信息准备
8 系统初始化
9 系统踪完善
10 系统验收
十 项目团队成员背景介绍
略
十 融资需求投资说明
1 资金需求
项目启动资金总需140万元民币项目产品化第典型客户实施方面
2 资金计划
项目
费（单位：元）
备注
房租
15万
固定资产投入
20万
工资
60万
销售费
10万
包含广告费
实施费
15万
办公费
20万
合计：
140万
3 投资形式
风险投资基金：140万元项目启动
项目开发贷款：100万元产品线扩张产品推广
4 风险基金投资者占股份
投资者：
创办者：
5 投资者介入公司理程度
投资者间接介入公司理参公司常规营决策公司重决策中拥建议权公司财务期间真实提供资产负债表损益表利润分配表现金流量表
十二 投资报酬退出
期投资者合作前达成协议投资者3年风险投资额140万元民币三年预计税净利达400万元民币协议200回报率风险投资者回购持 股份（预计280万元民币）三年投资回报率没达200承诺部收益率125倍回购风险投资者持股份
1 财务分析
1) 销售收入（含实施收入）
希三年拥1520户软件销售额终达900万民币预计税净利400万民币目标分三阶段实施
第阶段 产品化阶段典型客户应实施阶段
第二阶段 项目完全成熟参加型企业信息化项目招标工作积极拓展市场阶段
第三阶段 拓宽产品线成行业中领导者
2) 成费薪资水
项目薪酬水设计采市场成导相结合策略
薪酬结构调型薪酬模式 种激励性稳定性薪酬模型绩效薪酬基薪酬占定例两者例断调变化时种薪酬模型演变激励模型演变稳定薪酬模型
岗位名称
薪酬范围(年)
系统工程
8—23万元
研究开发
10—203万元
项目理
119—166万元
(年度值)
基现金总额
补贴总额
变动收入总额
福利总额
系统工程理
73
2
17
8
研究开发理
80
2
7
11
项目理理
79
2
11
8
销售员项目总销售额领取销售提成
2 投资回收期
总投资240万根三年期现金流量分析
NPF11726
NPF225302
投资回收期＝1+530225302＝12
投资回收期14月
3 投资利润率
总投资额240万
三年累计实现利润53508
投资利润率＝200535083737
4 报表预测（见附表）
1) 盈亏衡点
销量
总成
总收入
变动成
固定成
总计
0
12000000
30000000
42000000
1
13800000
30000000
43800000
60000000
2
15600000
30000000
45600000
120000000
3
17400000
30000000
47400000
180000000
4
19200000
30000000
49200000
240000000
5
21000000
30000000
51000000
300000000
6
22800000
30000000
52800000
360000000
7
24600000
30000000
54600000
420000000
8
26400000
30000000
56400000
480000000
9
28200000
30000000
58200000
540000000
10
30000000
30000000
60000000
600000000
11
40200000
30000000
70200000
660000000
12
42000000
30000000
72000000
720000000
13
43800000
30000000
73800000
780000000
14
45600000
30000000
75600000
840000000
15
47400000
30000000
77400000
900000000
16
63600000
30000000
93600000
960000000
17
65400000
30000000
95400000
1020000000
18
67200000
30000000
97200000
1080000000
19
69000000
30000000
99000000
1140000000
20
70800000
30000000
100800000
1200000000
总成
＝
总收入
300000+x*003*600000+120000
600000*x
x
072
2) 成费明细预测
工成预算表
销量
固定工成
变动工成
费
设计员数量
单位工资
固定工资总额
销售员数量
变动工资总额
单位产品折旧（忽略）
房租
0
10
5000
30000000
10
12000000
300
1300
1
10
5000
30000000
10
13800000
300
1300
2
10
5000
30000000
10
15600000
150
650
3
10
5000
30000000
10
17400000
100
433
4
10
5000
30000000
10
19200000
075
325
5
10
5000
30000000
10
21000000
060
260
6
10
5000
30000000
10
22800000
050
217
7
10
5000
30000000
10
24600000
043
186
8
10
5000
30000000
10
26400000
038
163
9
10
5000
30000000
10
28200000
033
144
10
10
5000
30000000
10
30000000
030
130
11
10
5000
30000000
17
40200000
027
118
12
10
5000
30000000
17
42000000
025
108
13
10
5000
30000000
17
43800000
023
100
14
10
5000
30000000
17
45600000
021
093
15
10
5000
30000000
17
47400000
020
087
16
10
5000
30000000
29
63600000
019
081
17
10
5000
30000000
29
65400000
018
076
18
10
5000
30000000
29
67200000
017
072
19
10
5000
30000000
29
69000000
016
068
20
10
5000
30000000
29
70800000
015
065
3) 未12月现金流量预测
第年
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
总投资
14000
14000
销售收入（预收）
12000
1800
1800
2400
1800
1800
2400
12000
税金
600
300
300
600
利息
工资
6000
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
6000
房租
1300
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
1300
销售费
3760
200
200
200
200
200
880
200
200
200
200
200
880
3760
广告费
5000
1250
1250
2000
250
250
5000
折旧
1000
1000
1000
利润
5660
258
2058
992
808
808
1388
992
808
742
808
808
638
5660
设备投入
3000
3000
3000
付流动资金
现金净流量
6340
10742
2058
992
808
808
1388
992
808
742
808
808
362
6340
第年
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
总投资
14000
14000
14000
销售收入（预收）
18000
1800
1800
2400
3600
3600
4800
18000
税金
900
300
600
900
利息
工资
6000
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
6000
房租
1300
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
1300
销售费
3940
200
200
200
200
200
880
200
200
200
200
200
1060
3940
广告费
5000
1250
1250
2000
250
250
5000
折旧
1000
1000
1000
利润
140
258
2058
992
808
808
1388
2792
808
2542
808
808
1282
140
设备投入
3000
3000
3000
付流动资金
现金净流量
11860
10742
2058
992
808
808
1388
2792
808
2542
808
808
2282
11860
4) 未3年现金流量预测
保守预测
第年
第二年
第三年
累计
总投资
20000
10000
30000
销售收入（预收）
12000
24000
48000
84000
税金
600
1200
2400
4200
利息
600
600
1200
工资
6000
6000
6000
18000
房租
1300
1300
1300
3900
销售费
3760
6392
10866
21018
广告费
5000
10000
5000
20000
折旧
1000
1000
1000
3000
利润
6260
2492
21434
12682
设备投入
3000
3000
付流动资金
10000
10000
20000
现金净流量
11740
8508
22434
42682
乐观预测
第年
第二年
第三年
累计
总投资
14000
10000
10000
34000
销售收入（预收）
18000
42000
78000
138000
税金
900
2100
3900
6900
利息
600
600
1200
工资
6000
6000
6000
18000
房租
1300
1300
1300
3900
销售费
3940
6698
11387
22025
广告费
5000
10000
5000
20000
折旧
1000
1000
1000
3000
利润
140
14302
48813
62975
设备投入
3000
3000
付流动资金
20000
20000
现金净流量
11860
25302
39813
76975
税利润
12157
41491
5) 现金流量表
现金流量表
单位：万元
项 目
行
次
第年
第二年
第三年
营活动产生现金流量：
销售商品提供劳务收现金
1
18000
420
780
收营活动关现金
2
现金流入计
3
18000
42000
78000
购买商品接受劳务支付现金
4
支付职工职工支付现金
5
6000
60
60
支付税款
6
2145
7322
支付税费
7
900
21
39
支付营活动关现金
8
13240
17998
34091
现金流出计
9
20140
28243
51313
营活动产生现金流量净额
10
2140
13757
26687
二投资活动产生现金流量
11
收回投资收现金
12
分股利利润收现金
13
收投资活动关现金
14
现金流入计
15
000
000
000
购建固定资产形资产长期资产支付现金
16
权益性投资支付现金
17
债权性投资支付现金
18
支付投资活动关现金
现金流出计
19
000
000
000
投资活动产生现金流入净额
20
000
三筹资活动产生现金流量
21
吸收权益性投资收现金
22
14000
100
款收现金
23
100
收筹资活动关现金
24
现金流入计
25
14000
10000
10000
偿债务支付现金
26
100
发生筹资费支付现金
偿付利息支付现金
6
6
减少注册资支付现金
40
支付筹资活动关现金
现金流出计
000
600
14600
筹资活动产生现金流量净额
14000
9400
4600
四汇率变动现金影响额
五现金现金等价物净增加额
11860
23157
22087
6) 资产负债表
预 计 资 产 负 债 表
编制单位：
单位：元
项 目
行次
第年
第二年
第三年
项 目
行次
第年
第二年
第三年
货币资金
1
11860
35017
57104
短期款
23
应收票
2
应付票
24
应收帐款
3
应付帐款
25
减坏帐准备
4
预收帐款
26
应收账款净额
5
000
应付工资
27
应收款
6
28
预付帐款
7
应付利润(股利)
29
存货
8
应交税金
30
摊费
9
应交款
31
流动资产
10
应付款
32
11
预提费
33
流动资产合计
12
1186
35017
5710
年期长期负债
34
10000
长期投资
13
流动负债合计
35
10000
000
长期投资合计
14
长期款
36
固定资产原价
15
3000
3000
3000
长期负债合计
37
减：累计折旧
16
1000
2000
3000
负 债 合 计
38
000
10000
000
固定资产净值
17
2000
1000
000
实收资
39
28000
28000
24000
固定资产合计
18
2000
1000
000
资公积
40
形资产
19
14000
14000
14000
盈余公积
41
2404
10220
资产：
20
未分配利润
42
140
9613
36884
21
者权益合计
43
27860
40017
71104
资 产 总 计
22
27860
50017
71104
负债者权益总计
44
27860
50017
71104
7) 利润分配表
利 润 利 润 分 配 表
编制单位：
单位：万元
项 目
行次
第年
第二年
第三年
三年累计
营业务收入
1
18000
42000
78000
138000
减： 折扣折
2
000
二营业务收入净额
3
18000
42000
78000
138000
减：营业务成
6000
6000
6000
18000
税金
4
900
2100
3900
6900
营费
5
000
三营业务利润（亏损号填列）
6
11100
33900
68100
113100
减：（）销售费
7
8940
16698
16387
42025
（二）理费
8
2300
2300
2300
6900
（三）财务费
9
600
600
1200
（四）
10
000
四营业利润（亏损号填列）
11
140
14302
48813
62975
加：营业外收入
12
000
减：营业外支出
13
000
五利润总额（亏损总额号填列）
14
140
14302
48813
62975
减：税
15
2145
7322
9467
六净利润（净亏损填列）
16
140
12157
41491
53508
加：（）年初未分配利润
17
140
9613
9473
七供分配利润
18
140
12017
51104
62981
减：（）提取法定盈余公积
19
1202
5110
6312
（二）提取法定公益金
20
601
2555
3156
（三）提取企业发展基金
21
601
2555
3156
八供投资者分配利润
22
140
9613
40884
50357
减：（）应付优先股股利
23
000
（二）提取意盈余公积
24
000
（三）应付普通股股利
25
000
（四）转作资（股） 普通股股利
26
000
（五）
27
4000
4000
九未分配利润
28
140
9613
36884
46357
十三 财务风险分析
1 筹资风险
公司发展第二年银行贷款扩业务存定程度筹资风险公司决定贷款前会做周密财务分析市场调研时公司业务具较盈利率回避控制筹资风险
2 资金回收风险
应收帐款回收风险采取种方法预防：
1) 建立稳定信政策
2) 确定客户资信等级评估企业偿债力
3) 确定合理应收帐款例
4) 建立销售责制
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