资金理办法
第章 总
第条 加强集团公司子公司资金监控理加速资金周转保证资金安全保证项营目标实现
第二条 制度适集团子公司财务部资金理工作
第二章 财务资金理制度
第条 理职责
财务总监财务理制度监督执行财务理运行质量负领导责
二财务理工作口集团公司财务部集团公司财务部财务制度贯彻执行负责
三公司部门觉遵守财务理制度配合财务部全面贯彻执行制度相关规定
第二条 资金理规定
现金
1现金范围
（1）工资津贴
（2）劳务报酬
（3）国家规定颁发种奖金
（4）种劳保福利费国家规定支出
(5)公办理事情需预支款
（6）费报销
2资金审批流程
（1）金额5000元（含）款填写现金款分领导财务负责子公司总理审批
（2）金额5000元10000元（含）款填写现金款分领导财务负责子公司总理集团财务总监审批
（3）金额10000元100000元（含）款填写现金款分领导财务负责子公司总理集团财务总监总裁审批
（4）金额100000元款填写现金款分领导财务负责子公司总理集团财务总监总裁审批外需报董事长审批
3现金理
（1）准保留账外现金（金库）准挪现金准单位间套换现金准假造途套取现金准公款私存准银行账户代单位存支现金准白条顶现金准票证代现金
（2）库存现金限额1000元超限额部分出纳员应时送存银行
（3）企业银行提取存入现金时应采取相应安全措施提取工资奖金等额现金时应安保员行
（4）现金种证券保必须确保完整缺
（5）现金保险柜密码绝保密妥善保保险柜钥匙丢失
（二）银行存款
1银行存款基理
（1）子公司需设立银行存款基户业务需须开立类型账户需集团公司提交开户申请集团公司审批方办理
（2）出纳员办理笔收付款业务前必须复核笔收付款业务济容疑问应时部门负责报告
（3）付款应严格执行审批金额权限规定开出票进行登记票备查薄中注明开出日期金额票号码收款单位等
（4）严格遵守银行结算规定准开出空头支票准开具转没真实交易债权债务票准正理拒绝付款
（5）领空白支票前领必须填写空白支票领申请表财务负责总理审批办理
（6）长期发生业务银行账户应时办理销户手续
（7）银行存款账面余额时银行账单核月末编制银行存款余额调节表余额核相符未达账项次月10日前查明原根实际情况30日做出相应处理
2资金集
（1）利集团公司子公司资金实现统规范理提高整集团资金效益集团公司中属子公司指定账户资金集集团公司指定账户
（2）具体账务处理：
：应收款—集团资金—资金集
贷：银行存款—XX银行
：应收款—集团资金—资金集
贷：财务费
（三）货币资金
1货币资金包括：外埠存款银行汇票银行票信证存款信卡存款等
2办理外埠存款银行汇票银行票信证存款信卡存款须部门提出书面申请财务部负责分领导总理审批方办理办理建立相应明细账时结清账务余款项收回
3未空白支票空白收重收付证应时存放保险柜妥善保
第三章 附
第三条制度集团财务部负责解释监督实施
第四条制度公布日起实施
— END —
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资金理办法
第章 总
第条 加强集团公司子公司资金监控理加速资金周转保证资金安全保证项营目标实现
第二条 制度适集团子公司财务部资金理工作
第二章 财务资金理制度
第条 理职责
财务总监财务理制度监督执行财务理运行质量负领导责
二财务理工作口集团公司财务部集团公司财务部财务制度贯彻执行负责
三公司部门觉遵守财务理制度配合财务部全面贯彻执行制度相关规定
第二条 资金理规定
现金
1现金范围
（1）工资津贴
（2）劳务报酬
（3）国家规定颁发种奖金
（4）种劳保福利费国家规定支出
(5)公办理事情需预支款
（6）费报销
2资金审批流程
（1）金额5000元（含）款填写现金款分领导财务负责子公司总理审批
（2）金额5000元10000元（含）款填写现金款分领导财务负责子公司总理集团财务总监审批
（3）金额10000元100000元（含）款填写现金款分领导财务负责子公司总理集团财务总监总裁审批
（4）金额100000元款填写现金款分领导财务负责子公司总理集团财务总监总裁审批外需报董事长审批
3现金理
（1）准保留账外现金（金库）准挪现金准单位间套换现金准假造途套取现金准公款私存准银行账户代单位存支现金准白条顶现金准票证代现金
（2）库存现金限额1000元超限额部分出纳员应时送存银行
（3）企业银行提取存入现金时应采取相应安全措施提取工资奖金等额现金时应安保员行
（4）现金种证券保必须确保完整缺
（5）现金保险柜密码绝保密妥善保保险柜钥匙丢失
（二）银行存款
1银行存款基理
（1）子公司需设立银行存款基户业务需须开立类型账户需集团公司提交开户申请集团公司审批方办理
（2）出纳员办理笔收付款业务前必须复核笔收付款业务济容疑问应时部门负责报告
（3）付款应严格执行审批金额权限规定开出票进行登记票备查薄中注明开出日期金额票号码收款单位等
（4）严格遵守银行结算规定准开出空头支票准开具转没真实交易债权债务票准正理拒绝付款
（5）领空白支票前领必须填写空白支票领申请表财务负责总理审批办理
（6）长期发生业务银行账户应时办理销户手续
（7）银行存款账面余额时银行账单核月末编制银行存款余额调节表余额核相符未达账项次月10日前查明原根实际情况30日做出相应处理
2资金集
（1）利集团公司子公司资金实现统规范理提高整集团资金效益集团公司中属子公司指定账户资金集集团公司指定账户
（2）具体账务处理：
：应收款—集团资金—资金集
贷：银行存款—XX银行
：应收款—集团资金—资金集
贷：财务费
（三）货币资金
1货币资金包括：外埠存款银行汇票银行票信证存款信卡存款等
2办理外埠存款银行汇票银行票信证存款信卡存款须部门提出书面申请财务部负责分领导总理审批方办理办理建立相应明细账时结清账务余款项收回
3未空白支票空白收重收付证应时存放保险柜妥善保
第三章 附
第三条制度集团财务部负责解释监督实施
第四条制度公布日起实施
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